Пояснительная записка за 2011 год Существенная информация об организации ОАО "Коммунэнерго"
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год (тыс руб.) Пояснительная, 938.86kb.
- Пояснительная записка за 2011 год ОАО «Дорпроект», 1024.51kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2008 год по ОАО «1-ая петербургская, 1850.63kb.
- Пояснительная записка по ОАО чмк за 2011 год. Общие сведения о предприятии, 320.21kb.
- Задачи Пояснительная записка к программе Решение, 64.35kb.
- Информация о деятельности ОАО «амурское ипотечное агентство» за 2011 год информация, 80.95kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2011 год пояснительная записка, 457.03kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности Общие сведения, 288.32kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Завод бурового оборудования», 201.45kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету за 2010 год ОАО «пк «Ахтуба», 163.25kb.
3.12. Оценка финансового состояния общества
| За отчетный период сложились следующие показатели результатов хозяйственной деятельности: Коэффициенты, характеризующие платежеспособность и ликвидность предприятия Ликвидность предприятия - это способность в срок возвратить полученные в кредит денежные средства, или способность оборотных средств превращаться в денежную наличность, необходимую для нормальной финансово-хозяйственной деятельности предприятия | | ||||
| | |||||
| | |||||
| Наименование показателя | Обозначение | на 01.01.2011 | на 01.01.2012 | Примечания | |
| Общий показатель платежеспособности | L1 | 3,55 | 0,87 | Для комплексной оценки платежеспособности предприятия в целом (L1>=1) | |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | L2 | 0,03 | 0,21 | Показывает какую часть текущей краткосрочной задолженности организация может погасить в ближайшее время за счет денежных средств и приравненных к ним финансовых вложений (L2>=0,2-0,5) | |
| Коэффициент «критической оценки» (быстрой ликвидности) | L3 | 1,13 | 0,83 | Показывает, какая часть краткосрочных обязательств организации может быть немедленно погашена за счет денежных средств, средств в краткосрочных ценных бумагах, а также поступлений по расчетам (L3> 0,7-0,8) | |
| Коэффициент текущей ликвидности | L4 | 1,69 | 1,17 | Показывает, какую часть текущих обязательств по кредитам и расчетам можно погасить, мобилизовав все оборотные средства (L4>=1,5-3,5) | |
| Доля оборотных средств в активах | L6 | 0,38 | 0,38 | Зависит от отраслевой принадлежности организации (L>=0,5) | |
| Коэффициент обеспеченности собственными средствами | L7 | 0,18 | -0,43 | Характеризует наличие у организации собственных оборотных средств, необходимых для ее текущей деятельности (L7>=0,1) | |
| Активы в порядке снижения их ликвидности, в тыс.руб. | | ||||
| Вид активов,А | Обозначение | на 01.01.2011 | на 01.01.2012 | ||
| Наиболее ликвидные активы (денежные и приравненые к ним средства) | А1 | 5 864 | 115 449 | ||
| Быстро реализуемые активы (дебиторская задолженность) | А2 | 258 285 | 334 257 | ||
| Медленно реализуемые активы (запасы, НДС, прочие оборотные активы) | А3 | 129 042 | 186 404 | ||
| Труднореализуемые активы (внеоборотные активы) | А4 | 654 699 | 1 025 526 | ||
| Вид активов,П | Обозначение | на 01.01.2011 | на 01.01.2012 | ||
| Наиболее срочные обязательства (кредиторская задолженность) | П1 | 218 255 | 358 729 | ||
| Краткосрочные пассивы (краткосрочные займы и кредиты, прочие краткосрочные обязательства) | П2 | 15 044 | 186 343 | ||
| Долгосрочные пассивы (долгосрочные обязательства) | П3 | 88 019 | 348 208 | ||
| Постоянные или устойчивые пассивы (капитал и резервы (собственный капитал организации), доходы будущих периодов, резервы предстоящих расходов) | П4 | 726 572 | 768 356 | ||
| Анализ ликвидности | | | | ||
| А - П | Условия ликвидности | на 01.01.2011 | на 01.01.2012 | ||
| А1 - П1 | А1 >= П1 | -212 391 | -243 280 | ||
| А2 - П2 | А2 >= П2 | 243 241 | 147 914 | ||
| А3 - П3 | А3 >= П3 | 41 023 | -161 804 | ||
| А4 - П4 | А4 <= П4 | -71 873 | 257 170 | ||
|