22 ноября 2006 г. N 143 о регулировании депозитарной деятельности
| Вид материала | Документы |
- Утверждено внеочередным собранием участников ООО «ик «Восток-Инвест» Протокол №23, 627.45kb.
- Принят Государственной Думой 8 ноября 2006 года Одобрен Советом Федерации 24 ноября, 295.15kb.
- Ч. II обновление содержания образования в условиях регионализации образования Сборник, 1710.8kb.
- Коном от 27 декабря 2002 г. №184-фз «О техническом регулировании», а правила разработки, 1464.85kb.
- Науковий вісник Одеського державного економічного університету. Науки: економіка, політологія,, 88.12kb.
- Закон "О валютном регулировании и валютном контроле", 20.9kb.
- Организационно-правовое обеспечение образовательной деятельности, 1208.17kb.
- Принят Государственной Думой 24 ноября 2006 года Одобрен Советом Федерации 8 декабря, 3590.71kb.
- Республики Беларусь 21 ноября 2006, 154.93kb.
- Принят Государственной Думой 8 ноября 2006 года Одобрен Советом Федерации, 969.29kb.
Зарегистрировано в Национальном реестре правовых актов
Республики Беларусь 13 декабря 2006 г. N 8/15494
ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
22 ноября 2006 г. N 143
О РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕПОЗИТАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(в ред. постановлений Минфина от 21.06.2007 N 97,
от 29.11.2007 N 176, от 04.09.2008 N 132,
от 14.11.2008 N 167, от 22.06.2009 N 82,
от 13.08.2009 N 97)
На основании Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. N 277 "О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг", постановления Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. N 1585 "Вопросы Министерства финансов Республики Беларусь" Министерство финансов Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемые:
Инструкцию о порядке осуществления депозитарной деятельности;
(в ред. постановления Минфина от 22.06.2009 N 82)
(см. текст в предыдущей редакции)
Инструкцию о порядке проведения депозитарных операций в центральном депозитарии.
2. Республиканскому унитарному предприятию "Республиканский центральный депозитарий ценных бумаг" на основании информации, полученной от Национального банка Республики Беларусь в соответствии с пунктом 2 постановления Правления Национального банка Республики Беларусь и Министерства финансов Республики Беларусь от 12 июля 2006 г. N 97/80 "О признании утратившим силу постановления Правления Национального банка Республики Беларусь и Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 27 февраля 2004 г. N 28/06/П" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 123, 8/14749), до начала операционного дня, следующего за днем вступления в силу настоящего постановления, осуществить зачисление ценных бумаг, эмитированных Министерством финансов Республики Беларусь, и ценных бумаг, эмитированных Национальным банком Республики Беларусь, на счет "депо" места хранения и корреспондентские счета "депо" ЛОРО депозитариев, осуществляющих учет прав на указанные ценные бумаги.
3. Исключен.
(п. 3 исключен с 1 июля 2007 года. - Постановление Минфина от 21.06.2007 N 97)
(см. текст в предыдущей редакции)
4. Настоящее постановление вступает в силу со дня вступления в силу подпункта 1.2 пункта 1 Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. N 277 "О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 71, 1/7529).
Министр Н.П.КОРБУТ
Приложение исключено.
Приложение исключено с 1 июля 2007 года. - Постановление Минфина от 21.06.2007 N 97.
(см. текст в предыдущей редакции)
УТВЕРЖДЕНО
Постановление
Министерства финансов
Республики Беларусь
22.11.2006 N 143
ИНСТРУКЦИЯ
О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ДЕПОЗИТАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(в ред. постановлений Минфина от 29.11.2007 N 176,
от 04.09.2008 N 132, от 14.11.2008 N 167,
от 22.06.2009 N 82, от 13.08.2009 N 97)
Глава 1
ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Инструкция о порядке осуществления депозитарной деятельности (далее - Инструкция) разработана на основании Закона Республики Беларусь от 9 июля 1999 года "О депозитарной деятельности и центральном депозитарии ценных бумаг в Республике Беларусь" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 1999 г., N 56, 2/61), Указа Президента Республики Беларусь от 28 апреля 2006 г. N 277 "О некоторых вопросах регулирования рынка ценных бумаг" (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., N 71, 1/7529).
(в ред. постановления Минфина от 22.06.2009 N 82)
(см. текст в предыдущей редакции)
Настоящая Инструкция устанавливает общие для всех депозитариев требования по организации и осуществлению депозитарной деятельности, регулирует отношения между депозитариями, республиканским унитарным предприятием "Республиканский центральный депозитарий ценных бумаг" (далее - центральный депозитарий), их депонентами и эмитентами ценных бумаг, а также определяет особенности депозитарного учета прав на эмиссионные ценные бумаги - акции и облигации (далее - ценные бумаги).
(часть вторая п. 1 в ред. постановления Минфина от 22.06.2009 N 82)
(см. текст в предыдущей редакции)
2. Для целей настоящей Инструкции используются следующие основные термины и их определения:
анкета выпуска ценных бумаг - совокупность сведений о выпуске ценных бумаг, позволяющих идентифицировать ценные бумаги этого выпуска;
анкета депонента - совокупность сведений о лице, на имя которого открыт счет "депо", позволяющих идентифицировать это лицо;
баланс "депо" - отчет депозитария о состоянии балансовых счетов на определенную дату;
блокировка ценных бумаг - перевод ценных бумаг на отдельный раздел счета "депо", осуществляемый депозитарием с целью предотвращения списания этих ценных бумаг с данного счета "депо" без достаточных оснований, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
выпуск ценных бумаг - совокупность ценных бумаг одного эмитента, имеющих одинаковый государственный регистрационный номер;
депозитарий - юридическое лицо, имеющее специальное разрешение (лицензию) на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам (при наличии составляющих работ и услуг - депозитарная деятельность) и установившее корреспондентские отношения с центральным депозитарием;
депозитарий эмитента - депозитарий - резидент Республики Беларусь, заключивший с эмитентом договор на депозитарное обслуживание эмитента;
(в ред. постановления Минфина от 04.09.2008 N 132)
(см. текст в предыдущей редакции)
депозитарный учет прав на ценные бумаги (далее - депозитарный учет) - непрерывная и сплошная фиксация информации о ценных бумагах, владельцах ценных бумаг, правах на ценные бумаги и обременениях (ограничениях) этих прав, передаче прав на ценные бумаги методом двойной записи в количественном выражении на счетах "депо";
депонент - физическое или юридическое лицо, на имя которого в депозитарии открыт счет "депо" для фиксации информации о количестве ценных бумаг, правами на которые обладает данное лицо;
запись на счете "депо" - минимальная единица депозитарного учета, представляющая собой зафиксированную с помощью программно-технических средств информацию о количестве ценных бумаг одного выпуска, в отношении которых их владелец обладает одинаковым объемом прав;
инициатор перевода ценных бумаг - лицо, подписавшее поручение "депо" на перевод ценных бумаг, или лицо, представившее в депозитарий документы, необходимые для осуществления перевода ценных бумаг, в случаях, не требующих оформления поручения "депо";
накопительный счет "депо" - счет "депо", открытый в депозитарии эмитента без заключения депозитарного договора между депозитарием эмитента и лицом, на имя которого открыт этот счет "депо";
операционный день - промежуток времени в пределах одного рабочего дня депозитария, в течение которого депозитарий осуществляет депозитарные операции;
оператор счета "депо" - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность или клиринговую деятельность, не являющийся депонентом по данному счету "депо", но имеющий право на основании договора поручения с депонентом или на основании законодательства Республики Беларусь подписывать и передавать в депозитарий поручения "депо" на выполнение депозитарных операций по счету "депо" или разделу счета "депо";
первичные документы - документы, представление которых в депозитарий (наличие которых у депозитария) является обязательным условием осуществления депозитарной операции;
план счетов синтетического депозитарного учета (далее - план счетов) - систематизированный перечень балансовых счетов, содержащий их описание и назначение;
поручение "депо" - документ, представленный в депозитарий (оформленный депозитарием) в соответствии с требованиями настоящей Инструкции для осуществления перевода ценных бумаг;
раздел счета "депо" - объединенная общим признаком, выраженным в наименовании раздела счета "депо" и описании его назначения, совокупность записей на счете "депо", особый порядок и условия изменения которых установлены настоящей Инструкцией и (или) регламентом депозитария;
уполномоченный депозитарий - депозитарий, имеющий право осуществлять функции по учету прав на государственные ценные бумаги, эмитируемые Министерством финансов Республики Беларусь (далее - Министерство финансов) от имени Совета Министров Республики Беларусь (далее - государственные ценные бумаги), и ценные бумаги, эмитируемые Национальным банком Республики Беларусь, а также другие функции, определенные законодательством Республики Беларусь. Статус уполномоченного депозитария присваивается депозитариям в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь.
Глава 2
ОБЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ К ОРГАНИЗАЦИИ ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА
3. Депозитарий должен разработать и утвердить регламент депозитария, определяющий условия осуществления депозитарной деятельности этим депозитарием.
4. Продолжительность операционного дня депозитария устанавливается руководителем депозитария.
Операционный день депозитария не может начинаться позднее и заканчиваться ранее операционного дня центрального депозитария.
5. Депозитарий должен иметь в наличии соответствующие программно-технические средства, позволяющие обеспечить выполнение требований настоящей Инструкции и законодательства Республики Беларусь к организации и ведению депозитарного учета.
Используемые депозитарием программно-технические средства должны обеспечивать выборку из учетных регистров депозитария информации обо всех депозитарных операциях за определенный период времени по каждому счету "депо" и ее вывод на бумажные носители.
В депозитарии должны быть предусмотрены меры по защите электронных баз данных, учетных регистров депозитария от утраты (уничтожения), несанкционированного доступа и внесения несанкционированных изменений, а также обеспечено их резервное копирование в электронном виде по завершению каждого операционного дня.
6. Депозитарий обязан подключиться к системе телекоммуникаций, обеспечивающей депозитарный электронный документооборот.
7. В депозитарии должен быть обеспечен внутренний контроль за правильностью ведения депозитарного учета.
Процедуры внутреннего контроля за правильностью ведения депозитарного учета разрабатываются депозитарием самостоятельно и должны включаться в должностные инструкции сотрудников депозитария.
8. Депозитарий обязан по требованию депонента ознакомить его с содержанием своего регламента, графиком работы депозитария и продолжительностью операционного дня депозитария и разъяснить порядок оформления поручений "депо" и иных документов для осуществления депозитарных операций.
Глава 3
ОБЩИЕ ПРИНЦИПЫ ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА
9. Депозитарии устанавливают корреспондентские отношения только с центральным депозитарием, а также с депозитариями-нерезидентами в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.
10. Централизованное хранение ценных бумаг и учет прав на ценные бумаги осуществляются открытым способом - без указания серий и номеров ценных бумаг.
11. Депозитарный учет включает в себя две взаимосвязанные составляющие: аналитический и синтетический депозитарный учет.
Для осуществления аналитического депозитарного учета в депозитариях и центральном депозитарии открываются счета "депо", подразделяемые в зависимости от их назначения на:
счета "депо" мест хранения;
счета "депо" юридических или физических лиц;
счета "депо" "Неустановленный владелец";
клиринговые счета "депо".
Для осуществления синтетического депозитарного учета используются балансовые счета, с помощью которых фиксируются права на ценные бумаги и обременения (ограничения) этих прав. Ведение синтетического депозитарного учета осуществляется в соответствии с планом счетов согласно приложению 1 к настоящей Инструкции.
12. Центральный депозитарий открывает счет "депо" места хранения, на котором фиксируется информация об общем количестве ценных бумаг, находящихся на централизованном хранении, и счета "депо" депозитариям, именуемые корреспондентскими счетами "депо" ЛОРО, на которых фиксируется информация о количестве ценных бумаг, учет прав на которые осуществляют эти депозитарии.
Депозитарий, установивший корреспондентские отношения с центральным депозитарием, открывает у себя счет "депо" места хранения, именуемый корреспондентским счетом "депо" НОСТРО, на котором должна фиксироваться информация о количестве ценных бумаг, идентичная информации, зафиксированной на корреспондентском счете "депо" ЛОРО, открытом на имя этого депозитария в центральном депозитарии.
В депозитариях и центральном депозитарии открываются счета "депо" юридическим или физическим лицам для фиксации информации о количестве ценных бумаг, правами на которые обладают данные лица.
Счета "депо" "Неустановленный владелец" открываются в центральном депозитарии и депозитариях в случаях, определенных настоящей Инструкцией и законодательством Республики Беларусь, для целей фиксации информации о количестве ценных бумаг, владелец которых не установлен по причине утраты (уничтожения) или несанкционированного изменения записей на счетах "депо" либо не может быть однозначно идентифицирован по причине несовпадения или отсутствия сведений о нем, содержащихся в учетных регистрах, а также для целей перевода ценных бумаг при проведении замены депозитария эмитента.
Клиринговые счета "депо" используются для целей фиксации передачи прав на ценные бумаги при осуществлении сделок с этими ценными бумагами через открытое акционерное общество "Белорусская валютно-фондовая биржа" (далее - фондовая биржа).
13. В рамках счета "депо" открываются разделы счета "депо". Порядок открытия разделов счетов "депо" определяется регламентом депозитария.
(в ред. постановления Минфина от 29.11.2007 N 176)
(см. текст в предыдущей редакции)
При открытии разделу счета "депо" присваивается уникальный в рамках счета "депо" номер. Номера разделов, на которых ценные бумаги блокируются для торгов на фондовой бирже и на которые фондовая биржа осуществляет разблокировку ценных бумаг, устанавливаются центральным депозитарием. Присвоение номеров остальным разделам осуществляется депозитариями самостоятельно. Допускается повторное использование номера раздела счета "депо" после его закрытия.
(часть вторая п. 13 в ред. постановления Минфина от 29.11.2007 N 176)
(см. текст в предыдущей редакции)
14. Фиксация информации о количестве ценных бумаг определенного выпуска на корреспондентском счете "депо" НОСТРО осуществляется депозитарием только после фиксации центральным депозитарием информации о таком же количестве ценных бумаг этого же выпуска на корреспондентском счете "депо" ЛОРО, открытом на имя данного депозитария.
15. Фиксация информации о количестве ценных бумаг на счетах "депо" осуществляется путем зачисления ценных бумаг на эти счета "депо" и (или) списания ценных бумаг с этих счетов "депо".
16. Фиксация прав на ценные бумаги и обременений (ограничений) этих прав осуществляется путем зачисления ценных бумаг на соответствующие разделы счета "депо" и одновременного отражения этих ценных бумаг на соответствующих балансовых счетах.
17. Количество ценных бумаг, отражаемых на балансовых счетах, определяется исходя из количества ценных бумаг, зачисляемых на счета "депо", и должно быть равным ему.
Общее количество ценных бумаг на каждом используемом балансовом счете указывается в балансе "депо" общей суммой без разбивки по лицам, на имя которых открыты счета "депо".
18. Информация о каждой ценной бумаге должна быть зафиксирована в аналитическом и синтетическом депозитарном учете методом двойной записи: одновременно на пассивном и активном счете.
В целях реализации метода двойной записи счета "депо" юридических или физических лиц, счета "депо" "Неустановленный владелец", клиринговые счета "депо" и корреспондентские счета "депо" ЛОРО относятся к пассивным счетам, счет "депо" места хранения, открытый в центральном депозитарии, и корреспондентские счета "депо" НОСТРО - к активным.
Балансовые счета подразделяются на пассивные и активные в соответствии с планом счетов.
19. Зачисление ценных бумаг на активные счета "депо" осуществляется по дебету этих счетов.
Зачисление ценных бумаг на пассивные счета "депо" осуществляется по кредиту этих счетов.
Списание ценных бумаг с активных счетов "депо" осуществляется по кредиту этих счетов.
Списание ценных бумаг с пассивных счетов "депо" осуществляется по дебету этих счетов.
Отражение ценных бумаг на активных и пассивных балансовых счетах осуществляется в соответствии с планом счетов.
20. Фиксация передачи ценных бумаг осуществляется путем списания этих ценных бумаг со счета "депо", открытого на имя одного лица, и зачисления их на другой счет "депо", открытый на имя другого лица.
Ценные бумаги считаются переданными другому лицу с момента зачисления этих ценных бумаг на счет "депо", открытый на имя этого лица.
21. Количество ценных бумаг в депозитарном учете указывается в штуках в разрезе выпусков ценных бумаг.
22. В каждый момент времени общее количество ценных бумаг каждого выпуска, зачисленных на активный счет "депо", должно быть равно общему количеству ценных бумаг этого же выпуска, зачисленных на пассивные счета "депо".
В каждый момент времени общее количество ценных бумаг каждого выпуска, отраженных на активных балансовых счетах, должно быть равно общему количеству ценных бумаг этого же выпуска, отраженных на пассивных балансовых счетах.
23. Депозитарные операции в зависимости от результатов действий подразделяются на:
административные - депозитарные операции, в результате осуществления которых открываются и закрываются счета "депо", изменяется информация о ценных бумагах или владельцах ценных бумаг, содержащаяся в учетных регистрах депозитария;
информационные - депозитарные операции, в результате осуществления которых формируются выписки о состоянии счетов "депо", реестры владельцев ценных бумаг, балансы "депо", оборотные ведомости и иные документы, содержащие информацию из учетных регистров депозитария;
учетные - депозитарные операции, в результате осуществления которых изменяется количество ценных бумаг на счетах "депо" и (или) на разделах счетов "депо".
24. Депозитарные операции должны осуществляться только при наличии у депозитария соответствующих первичных документов, предусмотренных настоящей Инструкцией и (или) иными актами законодательства Республики Беларусь.
25. К первичным документам, являющимся основанием для осуществления депозитарных операций, относятся:
поручение "депо";
документы, подтверждающие факт совершения сделки, кроме случаев совершения сделок на фондовой бирже;
глобальный сертификат выпуска ценных бумаг (только для центрального депозитария);
документы центрального депозитария и депозитариев в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
в случае перехода прав на ценные бумаги не в результате гражданско-правовых сделок - документы, подтверждающие переход этих прав в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
иные документы, предусмотренные настоящей Инструкцией и законодательством Республики Беларусь.
26. В случае соответствия перечня и содержания представленных в депозитарий документов требованиям настоящей Инструкции и законодательства Республики Беларусь депозитарий обязан осуществить депозитарную операцию не позднее операционного дня, следующего за днем представления документов в депозитарий, если депозитарным договором или настоящей Инструкцией не установлен иной срок осуществления такой операции.
27. В случае отказа от осуществления депозитарной операции депозитарий обязан не позднее рабочего дня, следующего за днем представления документов для осуществления этой операции, в письменной форме сообщить мотивированную причину отказа представившему их лицу, если депозитарным договором не установлен иной порядок и срок такого сообщения.
28. Ценные бумаги, зачисляемые на счет "депо" депонента, должны соответствовать одному из следующих условий:
принадлежать депоненту на праве собственности или ином вещном праве;
быть переданы в залог депоненту-залогодержателю;
быть переданы в доверительное управление депоненту - доверительному управляющему ценными бумагами;
быть переданы по иным основаниям депоненту в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.
29. Право собственности либо иные права на ценные бумаги подтверждаются выпиской о состоянии счета "депо".
30. Для осуществления депозитарных операций с участием центрального депозитария депозитариями используются электронные документы (сообщения) (далее - электронные депозитарные документы). Документы на бумажных носителях используются только в случаях сбоев в системе электронного документооборота. При этом под сбоем в системе электронного документооборота понимается утрата депозитариями и (или) центральным депозитарием возможности приема (передачи) или обработки электронных депозитарных документов по независящим от них причинам.
31. Электронные депозитарные документы составляются в соответствии с форматами сообщений электронного документооборота рынка ценных бумаг, установленными центральным депозитарием.
Все электронные депозитарные документы заверяются электронной цифровой подписью.