Открытое акционерное общество "Туапсинский морской торговый порт"
| Вид материала | Документы |
- 1. Конкурсная заявка, 136.46kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «новороссийский морской торговый, 1969.18kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «находкинский морской торговый порт», 2338.9kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «находкинский морской торговый порт», 4209.37kb.
- Петербург создавался и обустраивался Петром I как столица Российской империи, крупный, 297.13kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Азовский морской порт», 848.53kb.
- Открытое акционерное общество "Лесосибирский порт", 1974.25kb.
- Открытое акционерное общество "Лесосибирский порт", 1799.19kb.
- Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
- Открытое акционерное общество «Плещеницлес», 296.76kb.
Расходы по обычным видам деятельности в разрезе элементов затрат представляют собой следующее:
| Наименование показателя | Код | За 2011 г. | За 2010 г. |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Расходы по обычным видам деятельности по элементам затрат ВСЕГО: | 5600 | 1 405 042 | 1 326 968 |
| в том числе | | | |
| материальные затраты | 5610 | 146 980 | 138 936 |
| затраты на оплату труда | 5620 | 431 866 | 429 136 |
| отчисления на социальные нужды | 5630 | 135 896 | 97 714 |
| Амортизация | 5640 | 217 075 | 183 002 |
| расходы на аренду имущества, лизинговые платежи | 56501 | 147 672 | 84 625 |
| расходы на ремонт основных средств | 56502 | 109 864 | 132 937 |
| страхование имущества и работников | 56503 | 19 316 | 17 819 |
| охрана объектов | 56504 | 35 588 | 35 616 |
| привлечение сторонней рабочей силы | 56505 | 15 229 | 6 011 |
| невозмещаемый НДС | 56506 | 27 094 | 30 863 |
| услуги по управлению предприятием | 56507 | 47 520 | 52 800 |
| юридические и информационно-консультационные услуги | 56508 | 5 582 | 4 903 |
| прочие затраты | 5680 | 65 360 | 105 641 |
- Прочие доходы и расходы
Прочие доходы и расходы за 2011 и 2010 года представляют собой следующее:
| Наименование показателя | За 2011 г. | За 2010 г. |
| 1 | 2 | 3 |
| Доходы от участия в других организациях | 3 724 | 17 487 |
| Проценты к получению | 10 948 | 21 539 |
| | | |
| Прочие доходы | | |
| в том числе: | | |
| доходы от реализации основных средств | 4 740 | 12 630 |
| доходы от реализации недвижимого имущества | - | 1 467 |
| доходы от реализации МПЗ и иного имущества в т.ч. доходы от реализации металлолома | 2 992 | 2 992 |
| доходы от сдачи имущества в аренду | 17 608 | 15 298 |
| доходы от покупки валюты | | |
| доходы от продажи валюты | 777 710 | 1 149 585 |
| доходы в виде курсовой разницы | 136 342 | 102 138 |
| штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров | 811 | 56 820 |
| поступления в возмещение причиненных Обществу убытков | 7 276 | 36 |
| прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году | 19 572 | 25 458 |
| суммы списанной кредиторской задолженности | 1 | 3 |
| Активы (), полученные безвозмездно | 60 | 52 |
| суммы восстановленных резервов, учтенных раннее в составе расходов | 5 | - |
| доходы в виде материальных ценностей, полученных от выбытия основных средств и иного имущества, при ремонте, реконструкции, модернизации основных средств | 2 198 | 1 167 |
| доходы в виде излишков материально-производственных запасов и иного имущества, выявленных в результате инвентаризации | - | 1 |
| иные прочие доходы | 332 | 245 |
| Итого прочие доходы | 969 647 | 1 367 892 |
| Проценты к уплате | - | - |
| Прочие расходы | | |
| в том числе: | | |
| расходы от реализации основных средств | 4 765 | 1 515 |
| расходы от реализации недвижимого имущества | - | 1 472 |
| расходы от реализации МПЗ и иного имущества в т.ч. расходы от реализации металлолома | 4 155 | 2 927 |
| расходы от сдачи имущества в аренду | 8 702 | 9 368 |
| расходы от продажи валюты | 778 539 | 1 150 797 |
| расходы в виде курсовой разницы | 107 385 | 101 663 |
| услуги банков | 2 593 | 5 209 |
| налог на имущество | 68 568 | 59 647 |
| услуги депозитария, реестродержателя | 843 | 724 |
| расходы на проведение общего собрания акционеров | 496 | 305 |
| штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров | 3 | 804 |
| убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году | 123 048 | 40 486 |
| суммы списанной дебиторской задолженности, по которой не создан резерв по сомнительным долгам | 64 | 32 |
| суммы начисленных резервов | 113 164 | 16 339 |
| расходы, связанные с ликвидацией (списанием) основных средств, незавершенного строительства и иных материальных ценностей | 2 563 | 1 397 |
| расходы в виде недостач материально-производственных запасов и иного имущества, выявленных в результате инвентаризации | 35 | 392 |
| финансовая помощь, перечисление средств (взносов, выплат и т.д.), связанных с благотворительной деятельностью, расходы на осуществление спортивных мероприятий, мероприятий культурно-просветительского характера и иных аналогичных мероприятий, расходы на содержание объектов социально-культурной сферы | 54 111 | 104 938 |
| иные прочие расходы | 1 569 | 887 |
| Итого прочие расходы | 1 270 603 | 1 498 902 |
- Налог на прибыль
Величина налога на прибыль для целей налогообложения (текущего налога на прибыль – строка 2410 Отчета о прибылях и убытках) определена, исходя из величины условного расхода (условного дохода), скорректированного на суммы постоянного налогового обязательства, отложенного актива и отложенного налогового обязательства отчетного периода, и составила
206 527 тыс. руб. За 2010 год сумма текущего налога на прибыль составила 241 060 тыс. руб.
Ниже приводятся данные, используемые для расчета текущего налога на прибыль:
| Наименование показателя | За 2011 г. | За 2010 г. |
| 1 | 2 | 3 |
| Условный расход (условный доход) по налогу на прибыль | 192 039 | 218597 |
| Постоянное налоговое обязательство, в том числе: | 34 361 | 28 798 |
| - на благотворительность и социально-культурные мероприятия. | 9 762 | 11 073 |
| - списание затрат по капвложениям по Решению Правления | 0 | 8 755 |
| -затраты на аудит консолидированной отчетности, рекламные затраты на дочерние общества и холдинг | 165 | 2 555 |
| -убытки прошлых лет, выявленные в отчетном периоде | 20 265 | 3 005 |
| - разница в начислении амортизации | 417 | 1 747 |
| - доходы от участия в других организациях | (745) | (3 497) |
| - прочие | 4497 | 5011 |
| Отложенный налоговый актив (ОНА), в том числе | 20 848 | 8820 |
| - на сумму начисленной амортизации | (1 044) | 4544 |
| -по безвозмездно полученному имуществу | | 0 |
| - по убытку от реализации амортизируемого имущества | (222) | (235) |
| - по курсовой разнице в поставке оборудования | | |
| - по резерву отпусков | (518) | 1243 |
| - по резерву сомнительных долгов | 13 729 | |
| - по резерву под снижение стоимости ТМЦ | 491 | |
| - по резерву под снижение стоимости капвложений | 927 | |
| - по резерву под снижение стоимости финвложений | 7 485 | 3268 |
| Отложенное налоговое обязательство (ОНО), в том числе | 40 721 | 15 155 |
| - на сумму начисленной амортизации | 40 721 | 15 155 |
| - по курсовой разнице в поставке оборудования | | |
| Текущий налог на прибыль (текущий налоговый убыток) | 206 527 | 241 060 |
Постоянные и временные разницы, возникшие в отчетном периоде и повлекшие корректировки условного расхода (условного дохода) по налогу на прибыль составили:
- постоянные 171 805 тыс. руб.;
- временные (налогооблагаемые) 203 605 тыс. руб.;
- временные (вычитаемые) 104 240 тыс. руб.
Суммы отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства, списанные на счет учета прибылей и убытков в связи с выбытием объектов, составили 7 910 тыс. руб. (ОНА) и 4 337 тыс. руб. (ОНО).
В 2011 году Общество добровольно представило в Межрегиональную инспекцию ФНС РФ №6 по крупнейшим налогоплательщикам уточненные декларации по налогу на прибыль за 2009-2010 гг. Причиной представления уточненных деклараций послужило уточнение доходов и расходов Общества на основании документов, поступивших в 2011 году по хозяйственным операциям, относящимся к прошлым периодам. Постоянные и временные разницы по уточненным декларациям предыдущих отчетных (налоговых) периодов составили:
- постоянные 21 566 тыс. руб.;
- временные (налогооблагаемые) 10 тыс. руб.;
- временные (вычитаемые) – (1679) тыс. руб.
- Раскрытие информации о прибыли, приходящейся на одну акцию.
Акционерное общество раскрывает информацию о прибыли, приходящейся на одну акцию в двух величинах: базовой прибыли (убытка) на акцию (стр. 2900 Отчета о прибылях и убытках), которая отражает часть прибыли (убытка) отчетного периода, причитающейся акционерам - владельцам обыкновенных акций, и прибыли (убытка) на акцию, которая отражает возможное снижение уровня базовой прибыли (увеличении убытка) на акцию в последующем отчетном периоде (далее - разводненная прибыль (убыток) на акцию(стр. 2910 Отчета о прибылях и убытках)).
Базовая прибыль на акцию
Средневзвешенное количество обыкновенных акций, находящихся в обращении в течение отчетного периода:
| За 2011 год | За 2010 год |
| 8 749 211 800 | 8 749 211 800 |
Базовая прибыль (убыток) отчетного периода определяется путем уменьшения (увеличения) прибыли (убытка) отчетного периода, остающейся в распоряжении организации после налогообложения и других обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды, на сумму дивидендов по привилегированным акциям, начисленным их владельцам за отчетный период.
Базовая прибыль на акцию определяется как отношение базовой прибыли отчетного периода к средневзвешенному количеству обыкновенных акций, находящихся в обращении в течение отчетного периода.
| Наименование показателя | 2011 год | 2010 год |
| 1 | 2 | 3 |
| Прибыль отчетного периода, остающаяся в распоряжении организации после налогообложения и других обязательств платежей в бюджет и внебюджетные фонды | 767 607 | 843 963 |
| Сумма дивидендов по привилегированным акциям, начисленным их владельцам за отчетный период | - | - |
| Базовая прибыль отчетного периода | 767 607 | 843 963 |
| Средневзвешенное количество обыкновенных акций | 8 749 211 800 | 8 749 211 800 |
| Базовая прибыль на одну акцию | 8,77 коп. | 9,65 коп. |