Ежеквартальный отчет

Вид материала

Отчет

Содержание Нематериальные активы Основные средства Доходные вложения в материальные ценности Финансовые вложения Дебиторская и кредиторская задолженность Дебиторская задолженность Кредиторская задолженность Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат) Бухгалтерский баланс ОАО Нефтегазовая компания «РуссНефть» Оптовая торговля Открытое акционерное общество / совместная частная и иностранная 115054, г. Москва, Пятницкая ул., д. 69 I. внеоборотные активы Ii. оборотные активы Iii. капитал и резервы Iv. долгосрочные обязательства V. краткосрочные обязательства СПРАВКА о наличии ценностей,учитываемых на забалансовых счетах Гордеев Олег Георгиевич ... Полное содержание

Подобный материал:

• Ежеквартальный отчет эмитента за 2 квартал 2009 г. Ежеквартальный отчет, 2244.57kb.
• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Торговый Дом гум", 3490.18kb.
• Ежеквартальный отчет открытого Акционерного Общества «Долина» Код эмитента: 00667-Е, 448.91kb.
• Ежеквартальный отчет открытое Акционерное Общество «Смоленскмебель» Код эмитента, 1671.91kb.
• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента: 00137, 11228.92kb.
• Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
• Ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг Общество с ограниченной ответственностью, 4988.44kb.
• Ежеквартальный отчет. 2й квартал 2008 года. Зао «Баранчинский электромеханический завод, 1048.38kb.
• Ежеквартальный отче т открытого акционерного общества, 5552.68kb.
• Ежеквартальный отчет, 1872.58kb.

Нематериальные активы

Показатель	Наличие на начало отчет- ного года	Поступило	Выбыло	Наличие на конец отчет- ного периода
наименование	код
1	2	3	4	5	6
Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллек- туальной собственности)	010	123	-	-	123
в том числе:
у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименова- ние места происхождения товаров	014	123	-	-	123

Показатель	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
наименование	код
1	2	3	4
Амортизация нематериальных активов — всего	050	36	48

Форма 0710005 с. 2

Основные средства

Показатель	Наличие на начало отчет- ного года	Поступило	Выбыло	Наличие на конец отчет- ного периода
наименование	код
1	2	3	4	5	6
Здания	070	-	313	-	313
Машины и оборудование	080	18 831	36 726	(136)	55 421
Транспортные средства	085	63 876	20 086	(7 922)	76 040
Производственный и хозяйственный инвентарь	090	1 706	12 731	(744)	13 693
Другие виды основных средств	110	30	657	-	686
Итого	130	84 443	70 512	(8 802)	146 153

Показатель	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
наименование	код
1	2	3	4
Амортизация основных средств — всего	140	23 092	40 373
в том числе: зданий и сооружений	141	-	9
машин, оборудования, транспортных средств	142	22 759	38 678
других	143	333	1 686
Получено объектов основных средств в аренду — всего	160	8 259	3 178
в том числе:
Здания (помещения, офисы)	161	5 238	1
Транспортные средства	162	2 997	2 997
Машины и оборудование	163	24	139
Производственный и хозяйственный инвертарь	164	-	41

Форма 0710005 с.3

Доходные вложения в материальные ценности

Показатель	Наличие на начало отчет- ного года	Поступило	Выбыло	Наличие на конец отчет- ного периода
наименование	код
1	2	3	4	5	6
Имущество, предоставляемое по договору проката	220	-	3 798	-	3 798
Итого	250	-	3 798	-	3 798
	код	На начало отчет- ного периода	На конец отчет- ного периода
1	2	3	4
Амортизация доходных вложений в материальные ценности	260	-	125

Финансовые вложения

Показатель	Долгосрочные	Краткосрочные
наименование	код	на начало отчетного года	на конец отчет- ного периода	на начало отчетного года	на конец отчет- ного периода
1	2	3	4	5	6
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций — всего	510	51 229 773	54 454 114	-	-
в том числе дочерних и зависи- мых хозяйственных обществ	511	51 229 767	54 454 108	-	-
Ценные бумаги других организаций — всего	520	15 875 799	19 692 811	3 948 866	3 545 376
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)	521	15 875 799	19 692 811	3 948 866	3 545 376
Предоставляемые займы	525	12 343 545	13 855 700	9 425 763	12 283 640
Прочие	535	-	72 982	5 437 661	4 339 449
Итого	540	79 449 118	88 075 607	18 812 290	20 168 465

Дебиторская и кредиторская задолженность

Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода
наименование	код
1	2	3	4
Дебиторская задолженность: краткосрочная — всего	610	12 241 733	19 419 503
в том числе: расчеты с покупателями и заказчиками	611	2 704 848	3 058 595
авансы выданные	612	849 234	886 458
прочая	613	8 687 651	15 474 450
долгосрочная — всего	620	644 390	2 719 359
в том числе:
авансы выданные	622	541	433
прочая	623	643 849	2 718 925
Итого	630	12 886 123	22 138 862
Кредиторская задолженность: краткосрочная — всего	640	54 551 187	37 459 443
в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками	641	12 663 685	18 378 921
авансы полученные	642	1 500 518	4 327 969
расчеты по налогам и сборам	643	1 183 973	988 357
кредиты	644	34 107 811	8 338 868
займы	645	4 041 125	3 907 162
прочая	646	1 054 075	1 518 167
долгосрочная — всего	650	55 012 059	96 169 112
в том числе: кредиты	651	-	41 099 252
займы	652	55 012 059	55 069 860
Итого	660	109 563 246	133 628 556

Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)

Показатель	За отчетный год	За предыдущий год
наименование	код
1	2	3	4
Материальные затраты	710	80 208 165	51 060 921
Затраты на оплату труда	720	470 473	203 909
Отчисления на социальные нужды	730	45 228	27 721
Амортизация	740	21 003	12 351
Прочие затраты	750	11 042 816	5 653 233
Итого по элементам затрат	760	91 787 686	56 958 136
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [–]): незавершенного производства	765	179 308	-
расходов будущих периодов	766	31 537	(4 262)

Форма 0710005 с. 6

Обеспечения

Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода
наименование	код
1	2	3	4
Выданные — всего	830	48 782 813	54 522 842
Имущество, переданное в залог	840	23 984 929	26 624 697
из него: объекты основных средств	841	36 717	5 784
ценные бумаги и иные финансовые вложения	842	23 948 211	26 618 913

Руководитель			Гуцериев Микаил Сафарбекович	Главный			Семерикова Татьяна Николаевна
	(подпись)		(расшифровка подписи)	бухгалтер	(подпись)		(расшифровка подписи)

«

30

»

Марта

20

07

г.

Приложение № 3 к Ежеквартальному отчету ОАО НК «РуссНефть» за 1 квартал 2007 года

Приложение

к приказу Минфина РФ от 22 июля 2003 г. № 67н

(с учетом приказа Госкомстата РФ и Минфина РФ

от 14 ноября 2003 г. № 475/102н)

Бухгалтерский баланс

на	31 марта	20	07	г.	Коды
Форма № 1 по ОКУД	0710001
Дата (год, месяц, число)	2007	03	31
Организация	ОАО Нефтегазовая компания «РуссНефть»	по ОКПО	59107064
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	7717133960/997150001
Вид деятельности	Оптовая торговля	по ОКВЭД	51.51.3
Организационно-правовая форма/форма собственности			47	34
Открытое акционерное общество / совместная частная и иностранная	по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ	384
Местонахождение (адрес)	115054, г. Москва, Пятницкая ул., д. 69
Дата утверждения
Дата отправки (принятия)

Актив	Код по- казателя	На начало отчетного года	На конец отчет- ного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	110	75	72
Основные средства	120	105 780	708 878
Незавершенное строительство	130	448	70
Доходные вложения в материальные ценности	135	3 674	3 487
Долгосрочные финансовые вложения	140	88 075 607	91 787 355
Отложенные налоговые активы	145	5 319	5 356
Прочие внеоборотные активы	150	731	901
Итого по разделу I	190	88 191 634	91 906 119
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	2 347 497	1 740 713
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	502 321	433 145
затраты в незавершенном производстве	213	179 308	109 852
готовая продукция и товары для перепродажи	214	785 769	354 335
товары отгруженные	215	833 304	793 234
расходы будущих периодов	216	46 796	50 147
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	3 102 219	2 769 806
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	2 719 359	3 334 955
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	19 419 157	22 160 169
в том числе покупатели и заказчики	241	3 058 595	3 941 658
Краткосрочные финансовые вложения	250	20 165 349	28 335 819
Денежные средства	260	16 599 182	4 960 905
Прочие оборотные активы	270	1 115 543	690 339
Итого по разделу II	290	65 468 305	63 992 707
БАЛАНС	300	153 659 940	155 898 826

Форма 0710001 с. 2

Пассив	Код по- казателя	На начало отчетного периода	На конец отчет- ного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	100 000	100 000
Резервный капитал	430	5 000	5 000
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431	5 000	5 000
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	19 686 555	20 172 908
Итого по разделу III	490	19 791 555	20 277 908
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510	96 169 112	108 127 761
Отложенные налоговые обязательства	515	196 245	198 838
Итого по разделу IV	590	96 365 357	108 326 599
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	610	12 246 030	11 479 648
Кредиторская задолженность	620	25 213 413	15 771 085
в том числе: поставщики и подрядчики	621	18 378 921	7 861 729
задолженность перед персоналом организации	622	16	16 658
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	-	6 233
задолженность по налогам и сборам	624	988 357	1 682 721
прочие кредиторы	625	5 846 120	6 203 744
Доходы будущих периодов	640	43 585	43 585
Итого по разделу V	690	37 503 029	27 294 319
БАЛАНС	700	153 659 940	155 898 826
СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства	910	3 178	3 278
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920	792	482
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960	54 522 842	54 568 608

Руководитель			Гордеев Олег Георгиевич	Главный			Семерикова Татьяна Николаевна
	(подпись)		(расшифровка подписи)	бухгалтер	(подпись)		(расшифровка подписи)

«

28

»

апреля

20

07

г.

Приложение

к приказу Минфина РФ от 22 июля 2003 г. № 67н

(с учетом приказа Госкомстата РФ и Минфина РФ

от 14 ноября 2003 г. № 475/102н)

Отчет о прибылях и убытках

	За период с 1 января по 31 марта	20	07	г.	Коды
Форма № 2 по ОКУД	0710002
Дата (год, месяц, число)	2007	03	31
Организация	ОАО Нефтегазовая компания «РуссНефть»	по ОКПО	59107064
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	7717133960/997150001
Вид деятельности	Оптовая торговля	по ОКВЭД	51.51.3
Организационно-правовая форма/форма собственности			47	34
Открытое акционерное общество / совместная частная и иностранная	по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ	384

Показатель	За отчетный период	За аналогичный период преды- дущего года
наименование	код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	21 182 616	26 072 255
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(17 798 761)	(20 352 185)
Валовая прибыль	029	3 383 855	5 720 070
Коммерческие расходы	030	(2 083 076)	(1 894 985)
Управленческие расходы	040	(237 042)	(153 763)
Прибыль (убыток) от продаж	050	1 063 737	3 671 322
Прочие доходы и расходы Проценты к получению	060	1 207 173	981 291
Проценты к уплате	070	(2 699 916)	(2 225 385)
Доходы от участия в других организациях	080	421 500	-
Прочие доходы	090	23 751 287	38 714 209
Прочие расходы	100	(23 041 651)	(36 311 005)
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	702 130	4 830 432
Отложенные налоговые активы	141	36	205
Отложенные налоговые обязательства	142	(2 593)	(16 704)
Текущий налог на прибыль	150	(175 224)	(1 178 118)
Условный расход (доход) по налогу на прибыль	180	105 286	1 159 304
Штрафы и пени по налогам	181	(62)	(2)
Налог, подлежащий уплате налоговым агентом	182	(37 935)	-
Чистая прибыль (убыток) очередного периода	190	486 352	3 635 813
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы)	200	110 429	35 314

Форма 0710002 с. 2

Расшифровка отдельных прибылей и убытков

Показатель	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
наименование	код	прибыль	убыток	прибыль	убыток
1	2	3	4	5	6
Прибыль (убыток) прошлых лет	220	-	1 920	-	3 033
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240	1 978 750	1 078 917	2 981 598	335 911

Руководитель			Гордеев Олег Георгиевич	Главный			Семерикова Татьяна Николаевна
	(подпись)		(расшифровка подписи)	бухгалтер	(подпись)		(расшифровка подписи)

«

28

»

апреля

20

07

г.

Приложение № 4 к Ежеквартальному отчету ОАО НК «РуссНефть» за 1 квартал 2007 года


Учетная политика ОАО НК «РуссНефть» на 2007 год


ВВЕДЕНИЕ


Настоящее Положение разработано в соответствии с требованиями бухгалтерского и налогового законодательства Российской Федерации. Оно содержит изложение учетной политики ОАО НК «РуссНефть» (далее Общество) в целях бухгалтерского учета и налогообложения.


Положение содержит описание принятой Обществом совокупности способов и методов ведения бухгалтерского учета и системы обобщения информации на основе данных первичных и иных документов для определения налоговой базы по налогам.

Положение призвано обеспечить достоверность всех видов отчетности, подготавливаемой в Обществе - оперативной, бухгалтерской, статистической и налоговой.


Способы ведения бухгалтерского и налогового учета, избранные Обществом при формировании настоящей учетной политики, применяются с 1 января 2007 года.


Требования настоящего Положения являются обязательными для исполнения:

• руководителями и работниками всех структурных подразделений, департаментов, служб и отделов Общества, отвечающих за своевременное представление первичных документов и иной учетной информации бухгалтерским службам;
  
• работниками служб и отделов, отвечающих за своевременную разработку, пересмотр, доведение нормативно-справочной информации до подразделений-исполнителей;
  
• работниками Бухгалтерии, отвечающих за своевременное и качественное выполнение всех видов учетных работ и составление достоверной отчетности всех видов.
  

Настоящая учетная политика разработана в соответствии с:

• Федеральным законом “О бухгалтерском учете” от 21.11.96г. № 129-ФЗ;
  

• Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным Приказом Минфина РФ от 29.07.98г. № 34н;
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 1/98 «Учетная политика предприятия» (утв. приказом Минфина РФ от 9.12.98г. № 60н) (с изменениями и дополнениями);
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 2/94 "Учет договоров (контрактов) на капитальное строительство" (Приказ Минфина РФ от 20.12.1994 N 167;
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 3/2006 «Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте» (Приказ Минфина от 27.11.2006г. № 154н);
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 4/99 «Бухгалтерская отчетность организации» (Приказ Минфина РФ от 06.07.99г. № 43н) (с изменениями и дополнениями);
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 5/01 "Учет материально-производственных запасов" (Приказ Минфина РФ от 09.06.2001 N 44н) (с изменениями и дополнениями);
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 6/01"Учет основных средств" (Приказ Минфина РФ от 30.03.2001 N 26н) (с изменениями и дополнениями);
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 7/98 «События после отчетной даты» (Приказ Минфина РФ от 25.11.98г. № 56н);
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 8/01 "Условные факты хозяйственной деятельности" (Приказ Минфина РФ от 28.11.2001 N 96н) (с изменениями и дополнениями);
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 9/99 «Доходы организации» (Приказ Минфина РФ от 06.05.99г. № 32н) (с изменениями и дополнениями);
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 10/99 «Расходы организации» (Приказ Минфина РФ от 06.05.99г. № 33н) (с изменениями и дополнениями);
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 11/2000 "Информация об аффилированных лицах" (Приказ Минфина РФ от 13.01.2000 N 5н) (с изменениями и дополнениями);
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 12/2000 «Информация по сегментам» (Приказ Минфина РФ от 27.01.2000г. № 11н) (с изменениями и дополнениями);
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 14/2000 «Учет нематериальных активов» (Приказ Минфина РФ от 16.10.2000г. № 91н) (с изменениями и дополнениями);
  

• Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 15/01 "Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию" (Приказ Минфина РФ от 02.08.2001 N 60н) (с изменениями и дополнениями);
  
• Положения по бухгалтерскому учету ПБУ 18/02 "Учет расчетов по налогу на прибыль" (Приказ Минфина РФ от 19.11.2002 N 114н);
  
• Положения по бухгалтерскому учету ПБУ 19/02 "Учет финансовых вложений" (Приказ Минфина РФ от 10.12.2002 N 126н) (с изменениями и дополнениями);
  
• Положения по бухгалтерскому учету ПБУ 20/03 «Информация об участии в совместной деятельности» (Приказ Минфина РФ от 245.11.2003 г. N 105н) (с изменениями и дополнениями)
  
• Федеральным законом «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.98 года № 146-ФЗ (с изменениями и дополнениями);
  

• Федеральным законом «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 года № 117-ФЗ (с изменениями и дополнениями);
  

Иные распорядительные документы по Обществу не должны противоречить настоящему Положению.


Все Приложения к настоящему Положению, раскрывающие особенности применения учетной политики, являются неотъемлемой частью настоящего Положения и обязательны для применения сотрудниками Общества.