Годовой отчет открытого акционерного общества "кузбассконсервмолоко" за 2008 год
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет открытого акционерного общества «рвк-центр» За 2009 год, 230.52kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Татарстанские зерновые технологии», 196.5kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытого акционерного общества, 480.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества, 530.58kb.
- Годовой отчет открытого Акционерного общества «Питер-Лада» по итогам 2008 года, 243.97kb.
- Годовой отчет за 2008 год Закрытого акционерного общества «Ишимбайская чулочная фабрика», 368.97kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Инженерный центр «Энергостройсервис», 173.04kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Птицефабрика Зеленецкая», 343.45kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Трикотаж», 141.26kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красиндорпроект», 205.19kb.
Чистые активы общества на конец финансового года составили 97 123 тыс.руб. ,за отчетный период они увеличились на 3 850 тыс.руб. .
Чистые активы общества на 82 123 тыс.руб. превышают его уставной капитал.
2.9. Сведения о чистой прибыли общества
| № п/п | Показатели | Ед. изм. | Размер средств |
| 1 | Нераспределенная прибыль прошлых лет | тыс.руб. | 67805 |
| 2 | Прибыль за 2008 год | тыс.руб. | 10 002 |
| 3 | Выбытие основных средств | тыс.руб. | 0 |
| | ИТОГО ЧИСТОЙ ПРИБЫЛИ | тыс.руб. | 77807 |
| 3 | Отчисления в резервный фонд за счет прибыли прошлых лет | тыс.руб. | 0 |
| | | | |
| | ИЗРАСХОДОВАНО ЧИСТОЙ ПРИБЫЛИ ЗА 2008 год | тыс.руб. | 6152 |
| | в том числе: | | |
| 1 | Содержание медпункта, дополнительные мед.услуги | тыс.руб. | 226,5 |
| 2 | Плата за сверхнормативные выбросы в атмосферу | тыс.руб. | 110,2 |
| 3 | Единовременное премирование работников ОАО | тыс.руб. | 2629,3 |
| 4 | Культурно-массовые и спортивные мероприятия | тыс.руб. | 36,5 |
| 5 | Организация летнего отдыха детей и Новогодние подарки | тыс.руб. | 771,8 |
| 6 | Оказание материальной помощи на лечение | тыс.руб. | 672,5 |
| 8 | Материальная помощь пенсионерам | тыс.руб. | 379,7 |
| 11 | Оплата командировочных сверхлимита | тыс.руб. | 61,3 |
| 12 | Содержание непроизводственных объектов | тыс.руб. | 609,1 |
| 14 | Помощь в « День пожилых, людей», празд.Дня Победы победы | тыс.руб. | 117,6 |
| 15 | Ритуальные услуги | тыс.руб. | 163,0 |
| 16 | Прочие расходы | тыс.руб. | 374,6 |
| | ОСТАТОК ЧИСТОЙ ПРИБЫЛИ | тыс.руб. | 71655 |
Затраты по капитальным вложениям составили за 2008 год 41840 тыс..руб., в том числе:
- приобретение производственного оборудования, автотранспорта – 22 504 тыс.руб.,
- строительно-монтажные работы – 19336,0 тыс.руб., из них затраты по реконструкции консервного цеха(молочно-приемное отделение) – 14780 тыс.руб.
Затраты на производство промышленной продукции, работ и услуг составили:
2007г.- 647 548 тыс.руб.
2008г.- 650585 тыс.руб.
Основная доля в затратах приходится :
основное сырье и материалы - 78,6 %, заработная плата - 12,5 %. топливо и электроэнергия - 6,07 %
2.10. Сведения о кредиторской задолженности за отчетный год
| № п/п | Наименование | Ед. изм. | Остаток на начало года | Остаток на конец года |
| 1 | Поставщики и подрядчики | тыс.руб. | 230 958 | 387 070 |
| 2 | Задолженность перед персоналом организации | тыс.руб. | 4 628 | 7 153 |
| 3 | Задолженность перед госуд.внебюдж. фондами | тыс.руб. | 3 627 | 3 838 |
| 4 | Задолженность по налогам и сборам | тыс.руб. | 4 099 | 3 892 |
| 6 | Прочие кредиторы | тыс.руб. | 8 638 | 28 711 |
| | Общая сумма кредиторской задолженности | тыс.руб. | 251 950 | 430 664 |
Кредиторская задолженность возросла на конец года на 178 714 т.руб.,в основном –это задолженность перед поставщиками за сырье и материалы, которая составляет в общей сумме кредиторской задолженности 387070 т.руб. или 89,9 %.
Из общей кредиторской задолженности: 7 153 тыс.руб. (1,7 %) - задолженность перед персоналом организации , она возросла по сравнению с началом года на 2 525 тыс.руб. , но просроченной задолженности перед персоналам нет, это текущая задолженность .Рост вызван тем, что увеличилось ежемесячное начисление з/платы в связи с ростом объема производства..
2.11. Сведения о дебиторской задолженности общества за отчетный год
| № п/п | Наименование | Ед. изм. | На начало года | На конец года |
| 1 | Краткосрочная дебиторская задолженность | тыс.руб. | 187 083 | 247 120 |
| | в том числе покупатели и заказчики | тыс.руб. | 79 646 | 156 841 |
Дебиторская задолженность на конец года возросла и составила 247 120 тыс.руб., в том числе:
- задолженность за покупателями - 156 841 тыс.руб. (63,5 %)
- выданные авансы (предоплата согласно договоров)- 25 382,0 тыс.руб (10,3 %)
2.12. Социальные показатели
| № п/п | Показатели | Ед. изм. | 2007 год | 2008 год |
| 1 | Среднесписочная численность работников | чел. | 514 | 487 |
| 2 | Фонд оплаты труда | тыс.руб. | 68817 | 83775 |
| 3 | Отчисления на социальные нужды | | 17 340 | 18 610 |
| | в том числе: | | | |
| 3.1 | фонд социального страхования | тыс.руб. | 3 540 | 2 277 |
| 3.2 | пенсионный фонд | тыс.руб. | 12 000 | 14 246 |
| 3.3 | медицинское страхование | тыс.руб. | 1 800 | 2 087 |
| 4 | Средняя заработная плата | тыс.руб. | 11161 | 14338 |
3. Анализ финансового состояния предприятия
Для характеристики различных сторон деятельности предприятия могут применяться различные коэффициенты и показатели. Анализ заключается в выявлении достаточности (излишка или недостатка) источников средств для формирования запасов и затрат предприятия, то есть - в соотношении между отдельными видами активов баланса и источниками их покрытия в пассиве баланса.
К показателям анализа финансового состояния предприятия являются такие, как
СОБСТВЕННЫЕ ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА (СОС). По данным баланса этот показатель
является абсолютным показателем, представляющим собой разницу между собственным
капиталом и оборотными активами . При показателе СОС > 0 предприятие не испытывает недостатка собственных оборотных средств.
СОС= (стр.490 - стр. 190)
СОС нач.года = 93 273 – 58 938 = 34 335 (т. руб)
СОС кон.года =97 123 – 111 342 = - 14 219 (т. руб)
ОБЩАЯ ВЕЛИЧИНА ОСНОВНЫХ ИСТОЧНИКОВ ФОРМИРОВАНИЯ ЗАПАСОВ И
ЗАТРАТ ПРЕДПРИЯТИЯ (ООС). Этот показатель характеризует достаточность нормальных
источников формирования запасов и затрат предприятия.
ООС= СОС + стр(610+621 +625)
ООС нач.года = 34 335 +19 500 + 251950 + 3 153 = 308 938 (тыс. руб.)
ООС кон.года= -14 219 + 9 500 + 430664 + 6449 = 437 227(тыс. руб.)
повышение данного показателя на конец года является положительной тенденцией.
КОЭФФИЦИЕНТ ТЕКУЩЕЙ ЛИКВИДНОСТИ (К1) характеризует общую обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств предприятия и определяется , как отношение фактической стоимости находящихся в наличии предприятия оборотных средств, дебиторской задолженности к обязательствам предприятия в виде кредита банка и кредиторской задолженности
К1 нач.года = 309 814 / (271 619 - 169) = 1,14
К1 кон.года = 433 961 / (445 156 -159) = 0,98
При снижении этот показатель свидетельствует о снижении эффективности использования оборотных средств на конец года, т.к. при нормальной работе предприятия этот показатель должен быть не менее 2.
КОЭФФИЦИЕНТ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ (К2) - отношение выручки
реализованной продукции к сумме оборотных средств, также показывающей эффективность
использования оборотных средств, чем выше показатель, тем лучше финансовое положение
предприятия:
К2 нач. года = 647 407 / 309 814 = 2,1
К2 кон. года= 650 585 / 433 961 = 1,5
КОЭФФИЦИЕНТ ОБЕСПЕЧЕННОСТИ ОБОРОТНЫМИ СРЕДСТВАМИ (Кобес) ,
характеризует степень обеспеченности оборотными средствами.
Основное содержание данного показателя состоит в том , что он характеризует степень участия собственного капитала в формировании текущих активов акционерного общества.
Кобес = (ПШ - А1)/АИ
К обес. нач.года = (93 273 – 58 938 ) / 309 814= 0,111
К обес. кон.года = (97 123 – 111 342 ) / 433 961 = 0,032
Данные этого показателя говорят о том, что на начало года за счет собственного капитала было сформировано 11,1 % оборотных средств общества, а на конец года степень участия источников собственных средств в формировании текущих активов сократилась до 3,2 %.
Основанием для признания структуры баланса неудовлетворительной, а предприятия -неплатежеспособным является выполнение одного из следующих условий:
если Кт.л. на конец отчетного периода имеет значение менее 2 (Данный показатель нашего
общества равен 0,98)
- если К обес. на конец отчетного периода имеет значение менее 0,1 (Данный показатель нашего общества равен 0,03 )
Показатели говорят о недостаточной финансовой устойчивости и платежеспособности предприятия.
АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ предприятия отражает стабильность характеристик, полученных при анализе финансового состояния предприятия в свете долгосрочной перспективы, отражает зависимость от кредиторов и инвесторов.
Финансовая устойчивость определяется соотношением собственных и заемных средств предприятия.
КОЭФФИЦИЕНТ КОНЦЕНТРАЦИИ СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА (К5) характеризует долю владельцев предприятия в общей сумме средств, используемых в финансово-хозяйственной деятельности. Чем выше этот показатель, тем предприятие более устойчиво
финансово, стабильно и независимо от внешних кредиторов.
К5=стр490/стр300
К5 нач.года = 93 273 / 368 752= 0,253
К5 кон.года = 97 123 / 545 303 = 0,178
КОЭФФИЦИЕНТ ФИНАНСОВОЙ ЗАВИСИМОСТИ (Кб) , характеризует долю заемных
средств предприятия в общей сумме средств, используемых в финансово-хозяйственной
деятельности. Кб вместе с К5 составляет 100%. На нашем примере данный показатель увеличен
с 0,747 до 0,822 . Рост этого показателя указывает на увеличение доли заемных средств в
финансировании предприятия.
АНАЛИЗ ДЕЛОВОЙ АКТИВНОСТИ определяет эффективность текущей деятельности предприятия, результативность использования материальных, трудовых, финансовых ресурсов.
Наиболее общую характеристику деловой активности предприятия отражает показатель ОБОРАЧИВАЕМОСТИ СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА (О кап)
Окап=стр010(ф2)/стр490(ф 1)
2007год О кап = 647 407 / 93 273 = 6,9
2008год О кап = 650 585 / 97 123 = 6,7
Снижение этого показателя свидетельствует о снижении активности предприятия на рынках сбыта..
АНАЛИЗ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ отражает главные итоги деятельности предприятия за отчетный
период, показатель рентабельности рассчитывается как отношение полученной прибыли к
затратам на ее получение.
РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ ПРОДАЖ (Рп ) определяется как отношение полученной прибыли от продажи к общей сумме выручки за отчетный период :
Рп = стр050/ стр. 010 х 100%(ф2)
2007 г. Рп = 21 192 /647 407 = 3,3 %
2008г. Рп = 23214 / 650 585 = 3,6 %, чем выше это коэффициент , тем лучше для предприятия.
РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА (Р кап) отражает доходность использования собственных средств организации и показывает сколько единиц прибыли приходится на единицу собственного капитала организации.
Ркап=стр 190(ф2)/стр490(ф 1 )х100%
2007 г Р кап = 12 174 / 93 273 x 100% = 13,1 %
2008г. Р кап = 10 002 / 97 123 х 100 % = 10,3 %
Этот показатель зависит от многих других показателей (прибыли, фондоотдачи, коэффициентов оборачиваемости ) поэтому для анализа его повышения необходимо проанализировать каждую из названных составляющих , т.к. показатель (Ркап.) представляет собой наиболее обобщающую оценку эффективности деятельности предприятия.
4. Корпоративные действия
4.1. Данные об уставном капитале эмитента.
Размер уставного капитала эмитента : 15 000 000руб
Разбивка уставного капитала по категориям акций: Обыкновенные акции:
- общий объем : 116 410 шт
- доля в уставном капитале: 0.776 %
Привилегированные акции: - общий объем : 33 590 шт доля в уставном капитале: 0.224 %
Уставной капитал оплачен полностью.
4.2. Сведения о выпуске ценных бумаг.
На основании распоряжения Новосибирского регионального отделения ФКЦБ России от 09.11.99г № 2298р осуществлена государственная регистрация выпуска:
Акции привилегированные именные бездокументарные
Эмитент - Открытое акционерное общество "Кузбассконсервмолоко"
Способ размещения - Конвертация в акции с большей номинальной стоимостью акций,
решение об увеличении номинальной стоимости которых принято акционерным
обществом.
Количество ценных бумаг выпуска - 33 590 штук
Номинальная стоимость одной ценной бумаги - 100 руб
Общий объем выпуска (по номинальной стоимости) - 3 359 000 руб
Государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации выпуска
ценных бумаг - 2-03-10308-Р от 09.11.99 г
На основании распоряжения Новосибирского регионального отделения ФКЦБ России от 14.02.2000 г № 342р осуществлена государственная регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг
Сведение о состоянии выпуска ценных бумаг : размещение завершено
На основании распоряжения Новосибирского регионального отделения ФКЦБ России от 09.11.99г № 2297р осуществлена государственная регистрация выпуска:
Акции обыкновенные именные бездокументарные
Эмитент - Открытое акционерное общество "Кузбассконсервмолоко"
Способ размещения - Конвертация в акции с большей номинальной стоимостью акций,
решение об увеличении номинальной стоимости которых принято акционерным
обществом.
Количество размещенных ценных бумаг выпуска - 116 410 штук
Номинальная стоимость одной ценной бумаги - 100 руб
Общий объем выпуска (по номинальной стоимости) - 11 641 000 руб
Государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации выпуска
ценных бумаг - 1-04-10308-Р от 09.11.99 г
На основании распоряжения Новосибирского регионального отделения ФКЦБ России от 14.02.2000 г № 343р осуществлена государственная регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг
Сведение о состоянии выпуска ценных бумаг: размещение завершено
4.3.Сведения о доходах по ценным бумагам общества
Общим собранием акционеров 29 июня 2009г. принято решение по результатам работы за 2008г. дивиденды не начислять и не выплачивать.
Задолженность участникам по ранее начисленным доходам на конец года составляет 159,0 тыс .руб.
Причина не выплаты всех дивидендов - не востребованы акционерами.
4.4. Информация о деятельности совета директоров.
Количественный состав совета директоров - 5 чел
Персональный состав совета директоров за отчетный год:
Бухтояров В.П. , Гималдинова Н.А. , Алехин А.Ю., Барсуков В.А. Бухтояров К.В.
4. 5. Единоличный и коллегиальный органы управления эмитента.
Лицо, исполняющее функции единоличного исполнительного органа эмитента: Барсуков Владимир Александрович
4.6. Информация о деятельности ревизионной комиссии.
Количественный состав ревизионной комиссии - 3 чел. Персональный состав ревизионной комиссии за отчетный год: Гладышева И.А.., Горбачева Л.Д., Истомина О.С.
Проверок финансово-хозяйственной деятельности общества - 1
4.7.Сведения об аффилированных лицах, с указанием принадлежащих им акций.
Сведения об аффилированных лицах на 01.01.2009 г прилагается в приложении № 2.