Годовой отчет Открытого акционерного общества «Моторостроитель» за 2009 год
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет открытого акционерного общества «рвк-центр» За 2009 год, 230.52kb.
- Годовой отчет 2009 открытого акционерного общества «птицефабрика «башкирская», 627.49kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Татарстанские зерновые технологии», 196.5kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытого акционерного общества, 480.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества, 530.58kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Инженерный центр «Энергостройсервис», 173.04kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Птицефабрика Зеленецкая», 343.45kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Трикотаж», 141.26kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Красиндорпроект», 205.19kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «асвт» за 2005 год, 451.11kb.
Расшифровка отдельных показателей отчётности
Структура баланса ОАО «Моторостроитель»:
| Статьи баланса | На начало отчетного периода, тыс. руб. | На конец отчетного периода, тыс. руб. |
| Актив | | |
| I.Внеоборотные активы | | |
| Основные средства | 1 181 302 | 1 048 769 |
| - первоначальная стоимость | 3 087 124 | 2 952 941 |
| - накопленный износ | 1 905 822 | 1 904 172 |
| Незавершенное строительство | 163 012 | 42 277 |
| Долгосрочные финансовые вложения | 2 499 | 13 165 |
| - паи и акции | 2 499 | 13 165 |
| Отложенные налоговые активы | 0 | 109 304 |
| Итого по разделу 1 | 1 346 824 | 1 213 517 |
| II.Оборотные активы | | |
| Запасы | 4 095 097 | 2 216 124 |
| - сырье и материалы | 1 159 084 | 1 129 879 |
| - затраты в незавершенном производстве | 1 312 611 | 913 682 |
| - готовая продукция и товары | 1 521 276 | 8 9 582 |
| - товары отгруженные (переданная недвижимость ВМЗ, право собственности на которую не перешло к покупателю) | 0 | 74 524 |
| - расходы будущих периодов | 1 021 126 | 8 458 |
| Налог на добавленную стоимость | 89 227 | 79 547 |
| Дебиторская задолженность (долгосрочная) | 73 249 | 0 |
| Дебиторская задолженность (краткосрочная) | 1063 294 | 1 999 190 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 0 | 258 489 |
| -долговые ценные бумаги | 0 | 1 600 |
| - предоставленные займы | 0 | 256 889 |
| Денежные средства | 4 517 | 119 223 |
| Прочие оборотные активы | 281 | 0 |
| Итого по разделу 1I | 5 325 666 | 4 672 574 |
| БАЛАНС | 6 672 489 | 5 886 091 |
| Пассив | | |
| III. Капитал и резервы | 996 761 | (2 554 843) |
| IV. Долгосрочные обязательства | | |
| Займы и кредиты | 1 762 070 | 2 295 503 |
| Отложенные налоговые обязательства | 0 | 36 845 |
| Итого по разделу 1V | 1 762 070 | 2 332 348 |
| V. Краткосрочные обязательства | | |
| Займы и кредиты | 969 752 | 650 847 |
| Кредиторская задолженность | 2 877 502 | 2 502 728 |
| - поставщики и подрядчики | 249 808 | 997 646 |
| - задолженность по з/плате | 131 599 | 96 583 |
| - задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 375 528 | 9 013 |
| - задолженность по налогам и сборам | 833 141 | 336 142 |
| - прочие кредиторы | 1 287 426 | 1 063 344 |
| Резерв предстоящих расходов | 66 404 | 71 640 |
| Прочие краткосрочные обязательства (денежные средства, полученные за размещение акций) | 0 | 2 883 371 |
| Итого по разделу V | 3 913 658 | 6 108 586 |
| БАЛАНС | 6 672 489 | 5 886 091 |
- Строка пассива «кредиторская задолженность» на 01.01.2010 г. составляет 2 502 728 тыс. рублей.
Эффект от реализации мер антикризисного характера, мероприятия по оживлению и активизации производственной деятельности предприятия позволили увеличить портфель заказов, что привело к ожидаемому росту кредиторской задолженности, в том числе, за счет полученных авансов от заказчиков.
- На 01.01.2010 г. имели место:
- задолженность по налогам и сборам и задолженность перед внебюджетными фондами в совокупности составила 345 155 тыс. руб. (реструктуризированная, текущая - непросроченная, оплаченная в I кв. 2010 г.); сумма оплаченных налогов за 2009 г., включая оплату просроченной и не реструктуризированной задолженности, составляет 1 627 619 тыс. руб.
- задолженность по заработной плате 96 583 тыс. руб. (расчет за декабрь 2009 г., который выплачивается 15 числа следующего месяца).
- Строка пассива «прочие краткосрочные обязательства» составляет 2 883 371 тыс. руб.
Данная позиция пассива в полном объеме включает в себя средства полученные предприятием в рамках увеличения уставного капитала ОАО «Моторостроитель» в декабре 2009 г. Эмиссионный доход позволит по 2010 году обеспечить своевременное погашение сформированного кредитного портфеля и осуществить компенсацию убытков, сформированных в прошлые периоды.
- Строка пассива «долгосрочные обязательства по кредитам и займам» равна 2 295 503 тыс. руб.
Весь объем долгосрочных обязательств по кредитам и займам был сформирован в период 2008-2009 года и был использован в качестве инструмента по выводу предприятия из сложившейся кризисной ситуации, восстановления платежеспособности предприятия и обеспечения восстановления работоспособности действующего производства и бизнеса.
Структура долгосрочных обязательств по кредитам состоит из двух элементов:
- займы и кредиты, полученные в рамках Программы выверенных мер государственной поддержки в сумме 2 227 631 тыс. руб. тела кредита и 55 408 тыс. руб. процентов по кредитному договору с ОАО Банк ВТБ № КС-72000/2009/00015 от 17.08.09 (общий объем кредитной линии 4 400 млн. руб.). Кредит выдан под государственную гарантию Российской Федерации (Приказ № 667 Минфина РФ на сумму 3 080 млн. руб.), период кредитования 1825 дней, ставка кредитования 14,5% годовых.
Полученные, в рамках государственной поддержки, кредитные средства были направлены на основную производственную деятельность (29%), рефинансирование кредитного портфеля (34%) и погашение ранее сформированных кредитных обязательств перед ОАО Банк ВТБ (37%).
Таким образом, несмотря на полученные в 2009 году убытки, повлекшие уменьшение раздела III баланса, совокупная валюта баланса осталась на прежнем уровне, уменьшившись всего на 0,17 млрд. рублей.
С учетом анализа портфеля кредитов, займов и мероприятий антикризисного характера произведена очистка баланса от «груза» прежних периодов.
- По дебиторской задолженности.
Краткосрочная дебиторская задолженность увеличилась в 2009 году в 1,88 раза и составила 1,999 млрд. рублей. Такое увеличение текущей дебиторской задолженности свидетельствует о соответствующем увеличении деловой активности предприятия, увеличении закупок, начале стабилизации и оживлении производственного процесса.
Таким образом, меры по стабилизации производства и выводу предприятия из кризиса сделали возможным расширение портфеля заказов: ОАО «Газпром», Минобороны РФ, ФГУП ГНП РКЦ «ЦСКБ - Прогресс», что реально нашло отражение в росте дебиторской и кредиторской задолженностей.
Предпринятые в 2009 году меры по восстановлению объемов производства, включая работы по восстановлению долговых машин, позволяют сделать вывод, что ОАО «Моторостроитель» начал выходить из отрицательной динамики показателей финансово-хозяйственной деятельности.
Выполненные мероприятия позволяют в условиях 2010 года обеспечить реализацию активной стратегии развития, которая может быть основана на росте объёмов и эффективности производства.