Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год (тыс руб.) Пояснительная, 938.86kb.
- "Финансовая газета. Региональный выпуск", n 12, 2004 пояснительная записка к бухгалтерской, 90.62kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности Общие сведения, 288.32kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Газпромнефть-Урал», 867.21kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Сибнефть Ярославнефтепродукт», 1145.76kb.
- Отчетности, допущения и требования, 242.9kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2008 год по ОАО «1-ая петербургская, 1850.63kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2011 год пояснительная записка, 457.03kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Экстра, 109.58kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «Югрател», 878.82kb.
18. изменение оценочных значений
В 2011 году Обществом были изменены следующие оценочные значения:
| Наименование оценочного значения | Содержание изменения | Включено в доходы / (расходы) текущего периода, в тыс. рублей | Влияние на доходы / (расходы), будущих периодов, в тыс. рублей* |
| Резерв по сомнительным долгам | Создание резерва | 1 358 | - |
| Резерв под снижение стоимости запасов | Восстановление резерва | 696 | - |
| Резерв под обесценение финансовых вложений | Восстановление резерва | 419 | - |
-
рАСЧЕТЫ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ
| | Сумма, тыс. руб. |
| Прибыль (убыток) до налогообложения, по бухгалтерскому учету | 39 357 |
| Сумма условного расхода (условного дохода) по налогу на прибыль | 7 871 |
| Постоянные разницы отчетного периода: | 8 025 |
| Амортизация ОС | (316) |
| Прочие расходы, не принимаемые для целей налогообложения | 16 573 |
| Создание резервов | 3 923 |
| Восстановление резервов | (1 115) |
| Доходы, не принимаемые для целей налогообложения | ( 11 040) |
| Временные разницы прошлых отчетных периодов: | |
| Убытки прошлых лет | (47 382) |
| Налогооблагаемая прибыль (убыток), налоговый учет | 0 |
| Ставка налога на прибыль | 20% |
| Налог на прибыль | 0 |
| | На 31.12.2011 г. | Срок погашения |
| Сумма отложенного налогового актива | 4 | 2012 |
| Сумма отложенного налогового обязательства | 2 993 | - |
| | | |
Суммы отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства за 2011 год составили, соответственно, 4 тыс. руб. и 2 993 тыс. руб.
-
Прибыль на одну акцию
В 2011 году прибыль Общества составила 400 руб. в расчете на одну акцию.
У Общества нет потенциальных разводняющих обыкновенных акций; соответственно, разводненная прибыль на акцию равна базовой прибыли на акцию.
| | 2011 г. | 2010 г. |
| Средневзвешенное число обыкновенных акций в обращении (в тысячах) | 50 | 50 |
| За вычетом средневзвешенного числа собственных акций выкупленных (в тысячах) | 0 | 0 |
| Средневзвешенное число обыкновенных акций в обращении (в тысячах) | 0 | 0 |
| | | |
| Прибыль/(убыток) за год, приходящийся на акционеров материнской компании | 10 200 | 3 264 |
| Базовая прибыль/(убыток) на акцию, в руб. | 400 | 128 |
| Разводненная прибыль/(убыток) на акцию, в руб. | 0 | 0 |