01011 Україна, м. Київ, Арсенальна пл
| Вид материала | Документы |
- Дипломні курсові реферати контрольні дисертації в києві, 331kb.
- Приватна фірма “рада”, 242.08kb.
- Україна, м. Київ, Шевченківський район, вул., 39.54kb.
- Ministry of Education and Science, Youth and Sport of Ukraine, 382.75kb.
- Заява Президента України В. Ющенка стосовно ситуації навколо поліграфкомбінату «Україна», 1126.07kb.
- Cлово до читача Вступ Розділ І. Історико-теоретичні, методологічні основи українознавства, 8835.25kb.
- І нформац ійн е по відомлення про мнпк «с іе т-2011», 80.99kb.
- Тел.: +38 044 254-30-10 Tel, 214.28kb.
- Євротурсервіс eurotourservice україна, м. Київ, Ukraine, Kyiv, 60.05kb.
- Євротурсервіс eurotourservice україна, м. Київ, Ukraine, Kyiv, 78.33kb.
Примітка 20. Процентні витрати
| Рядок | Найменування статті | 2006 рік | 2005 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| | Процентні витрати: | | |
| 1 | За коштами, що отримані від банків | (6 420) | (15 052) |
| 2 | За коштами, що отримані від клієнтів | (58) | 625 |
| 3 | За коштами небанківських фінансових установ | 0 | (5) |
| 4 | За цінними паперами власного боргу | 0 | 0 |
| 5 | Інші | (939) | (895) |
| 6 | Усього | (7 417) | (15 327) |
Примітка 21. Торговельний дохід
| Рядок | Найменування статті | 2006 рік | 2005 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| | | | |
| 1 | Іноземна валюта (реалізований результат) | (4) | 166 |
| 2 | Іноземна валюта (нереалізований результат) | (3) | 221 |
| 3 | Усього результат від торгівлі іноземною валютою | (7) | 387 |
| 4 | Цінні папери в торговому портфелі банку | 0 | 0 |
| 5 | Інші (зазначити, які саме) | 0 | (559) |
| 6 | Усього торговельного доходу | (7) | (172) |
Реалізований фінансовий результат за операціями з купівлі-продажу іноземної валюти розраховується методом середньозваженої. Розрахунковим періодом для визначення реалізованого результату є операційний день банку.
До статті „Інші” (рядок 5) попереднього звітного року відносяться результати від згортання зустрічних грошових вимог та взаємозаліків за міжбанківськими операціями, які були укладені банком на умовах „своп” в 2004 році (при залученні на міжбанківському ринку грошових ресурсів в національній валюті банк розміщував еквівалентну суму в іноземній валюті).
Примітка 23. Загальні адміністративні витрати
| Рядок | Найменування статті | 2006 рік | 2005 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| | | | |
| 1 | Адміністративні витрати | (1 323) | (2 218) |
| 2 | Амортизація (примітка 9) | (1 054) | (1 458) |
| 3 | Збиток від вибуття основних засобів та нематеріальних активів | 0 | 0 |
| 4 | Витрати на утримання основних засобів та нематеріальних активів | (493) | (552) |
| 5 | Сплата інших податків та обов’язкових платежів, крім податку на прибуток | (484) | (952) |
| 6 | Інші | (18) | (43) |
| 7 | Усього | (3 372) | (5 223) |
Примітка 24. Витрати на персонал
| Рядок | Найменування статті | 2006 рік | 2005 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| | | | |
| 1 | Заробітна плата | (4 954) | (6 191) |
| 2 | Внески, збори на обов’язкове державне, пенсійне та соціальне страхування | (1 169) | (1 779) |
| 3 | Витрати на підготовку кадрів | (2) | (10) |
| 4 | Витрати на спецодяг та інші засоби захисту працівників | 0 | 0 |
| 5 | Інші витрати на персонал | (19) | (14) |
| 6 | Усього | (6 144) | (7 994) |
| 7 | Середня кількість працівників протягом року | 108 | 219 |
Таблиця 11.1. Збитки (витрати), завдані банку внаслідок шахрайських дій невстановленими особами за операціями з платіжними картками
| Рядок | Найменування платіжної системи | 2006 рік | 2005 рік | ||
| сума | кількість операцій | сума | кількість операцій | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| | | | | | |
| 1 | НСМЕП | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Одноемітентні (внутрішньо-банківські) платіжні системи | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | VISA | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | MasterCard | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | УкрКарт | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | Інші банківські платіжні системи | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Інші небанківські платіжні системи | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8 | Усього | 0 | 0 | 0 | 0 |
Голова Правління Жуков А.Я.
Головний бухгалтер Вічева Н.О.
Вик. Карнаушенко І.А.
241-70-67
Примітка 25. Чисті витрати на формування резервів
| Рядок | Найменування статті | 2006 рік | 2005 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| | Кошти в інших банках (примітки 3,11) | | |
| 1.1 | Відрахування до резерву | 1 | 1 478 |
| 1.2 | Повернення списаних активів | 0 | 0 |
| 1 | Усього | 1 | 1 478 |
| | Кредити та заборгованість клієнтів (примітка 6) | | |
| 2.1 | Відрахування до резерву | (20 921) | (9 616) |
| 2.2 | Повернення списаних активів | 0 | 0 |
| 2 | Усього | (20 921) | (9 616) |
| | Цінні папери в портфелі банку на продаж (примітки 2, 5 ) | | |
| 3.1 | Відрахування до резерву під знецінення | 0 | (5 332) |
| 3.2 | Повернення списаних активів | 0 | 0 |
| 3 | Усього | 0 | (5 332) |
| | Цінні папери в портфелі банку до погашення (примітки 2, 7) | | |
| 4.1 | Відрахування до резерву під знецінення | 0 | 0 |
| 4.2 | Повернення списаних активів | 0 | 0 |
| 4 | Усього | 0 | 0 |
| | Дебіторська заборгованість за операціями банку (примітка 11) | | |
| 5.1 | Відрахування до резерву | 0 | (12) |
| 5.2 | Повернення списаних активів | 0 | 0 |
| 5 | Усього | 0 | (12) |
| | Нараховані доходи (примітка 10) | | |
| 6.1 | Відрахування до резерву | (2 662) | (11 852) |
| 6.2 | Повернення списаної заборгованості | 0 | 0 |
| 6 | Усього | (2 662) | (11 852) |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| | | | |
| 7 | Резерви під інші активи (зазначити, які саме) | 0 | 0 |
| 8 | Повернення списаних інших активів | 0 | 0 |
| 9 | Усього | 0 | 0 |
| | | | |
| 10 | Усього витрат | (23 582) | (25 334) |
Примітка 26. Витрати на податок на прибуток
Таблиця 26.1. Витрати на сплату податку на прибуток
| Рядок | Найменування статті | 2006 рік | 2005 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| | | | |
| 1 | Поточний податок на прибуток | 0 | 0 |
| 2 | Відстрочений податок на прибуток | (1 179) | 0 |
| 3 | Усього | (1 179) | 0 |
Таблиця 26.2. Узгодження суми облікового прибутку (збитку) та суми податкового прибутку (збитку).
| Рядок | Найменування статті | 2006 рік | 2005 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| | | | |
| | Прибуток до оподаткування | (27 217) | (4 046) |
| | Сума податку на прибуток, що визначений за ставкою оподаткування | (6 804) | (1 012) |
| | Коригування облікового прибутку (збитку) | | |
| 3 | Витрати, які не включаються до суми валових витрат з метою розрахунку податкового прибутку, але визнаються в бухгалтерському обліку | 5 073 | 5 123 |
| 4 | Витрати, які включаються до суми валових витрат з метою розрахунку податкового прибутку, але не визнаються в бухгалтерському обліку | (468) | (1 921) |
| 5 | Доходи, які підлягають обкладенню податком на прибуток, але не визнаються (не належать) до облікового прибутку (збитку) | 8 699 | 297 |
| 6 | Доходи, які не підлягають обкладенню податком на прибуток, але визнаються в бухгалтерському обліку | (902) | (2 535) |
| 7 | Амортизаційні відрахування за даними фінансового обліку | 264 | 364 |
| 8 | Амортизація, яка підлягає оподаткуванню | (211) | (310) |
| 9 | Інші суми, які не є доходами та витратами, але включаються до бази оподаткування (виправлення помилок тощо) | (5 748) | 0 |
| 10 | Сума податку на прибуток (збиток) | (97) | 6 |