Верховного Суда Республики Казахстан, регулирующие административно-деликтные правоотношения, являются составной частью закон
| Вид материала | Закон |
- Верховного Суда Республики Казахстан, регулирующие административно-деликтные правоотношения,, 7708.94kb.
- Верховного Суда Республики Казахстан, регулирующие административно-деликтные правоотношения,, 7017.61kb.
- Верховного Суда Республики Казахстан, регулирующие административно-деликтные правоотношения,, 6242.58kb.
- Верховного Суда Республики Казахстан, регулирующие административно-деликтные правоотношения,, 7772.86kb.
- Верховного Суда Республики Казахстан являются составной частью гражданского процессуального, 2819.56kb.
- Пленум Верховного Суда Республики Казахстан постановляет: Исходя из положений, 1003.58kb.
- Верховного Суда Республики Казахстан от 28. 06. 02 г. N 14 ( ) По результатам обобщения, 544.14kb.
- Верховного Суда Республики Казахстан от 26 ноября 2004 года №18 о некоторых вопросах, 141.4kb.
- Верховного Суда Республики Казахстан от 9 июля 1999 года n 9 Онекоторых вопросах применения, 142.82kb.
- Верховного Суда Республики Казахстан от 29 июня 2011 года №3 Опрактике применения уголовного, 120kb.
обслуживанием клиентов, кредиторов и
заемщиков
1. Несвоевременное или неправильное исполнение банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, указаний по платежу или переводу денег либо требований по получению денег наличными -
влечет штраф на юридическое лицо в размере до пяти процентов от суммы указания по платежу или переводу денег либо требования по получению денег наличными.
2. Несвоевременное или неправильное зачисление банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, денег на банковский счет владельца, -
влечет штраф на юридическое лицо в размере до пяти процентов от несвоевременно или неправильно зачисленной суммы указания по платежу или переводу денег.
3. Утеря банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, платежных документов клиентов -
влечет штраф на юридическое лицо в размере до пятидесяти месячных расчетных показателей за каждый платежный документ. <*>
Сноска. В статью 169 внесены изменения - Законом РК от 5 декабря 2003 г. N 506 .
Статья 169-1. Выпуск дружеских, бронзовых и финансовых
векселей на территории Республики Казахстан
Выпуск дружеских, бронзовых и финансовых векселей на территории Республики Казахстан -
влечет штраф на физических лиц в размере сорока, на должностных лиц, индивидуальных предпринимателей - в размере шестидесяти, на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, - в размере двухсот, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере четырехсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Дополнен статьей 169-1 - Законом РК от 5 декабря 2003 г. N 506; внесены изменения - от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 170. Нарушения, связанные с неправомерным
приобретением признаков крупного участника
банка, страховой (перестраховочной)
организации, открытого накопительного
пенсионного фонда или банковского
холдинга
1. Приобретение признаков крупного участника банка, страховой (перестраховочной) организации, открытого накопительного пенсионного фонда без предварительного согласия уполномоченного органа -
влечет штраф на физических лиц в размере от пятидесяти до двухсот, на юридических лиц - в размере от пятидесяти до одной тысячи месячных расчетных показателей.
2. Приобретение признаков банковского холдинга без предварительного согласия уполномоченного органа -
влечет штраф на юридических лиц в размере от одной до двух тысяч месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Статья 170 с изменениями - Законами Республики Казахстан от 10 июля 2003 года N 483 (вводится в действие с 1 января 2004 года); от 5 декабря 2003 г. N 506 ; от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2); в редакции - Законом РК от 23 декабря 2005 года N 107 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона N 107).
Статья 170-1. Нарушения, связанные с неправомерным
приобретением долей участия в уставных
капиталах юридических лиц или акций
банками, страховыми (перестраховочными)
организациями, накопительными пенсионными
фондами
1. Приобретение долей участия в уставных капиталах юридических лиц или акций банками, страховыми (перестраховочными) организациями, накопительными пенсионными фондами в нарушение требований законодательства Республики Казахстан, за исключением деяний, предусмотренных частью второй настоящей статьи, -
влечет штраф на должностных лиц в размере ста, на юридических лиц - в размере восьмисот месячных расчетных показателей.
2. Создание либо приобретение банком, страховой (перестраховочной) организацией, накопительным пенсионным фондом дочерней организации без предварительного разрешения уполномоченного органа -
влечет штраф на должностных лиц в размере трехсот, на юридических лиц - в размере тысячи пятисот тысяч месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Дополнен статьей 170-1 - Законом РК от 5 декабря 2003 г. N 506 . Внесены изменения - от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2); от 23 декабря 2005 года N 107 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона N 107); от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 171. Нарушения, связанные с непредоставлением,
а равно несвоевременным предоставлением или
предоставлением в уполномоченный орган
информации, не содержащей сведений,
представление которых требуется в
соответствии с банковским законодательством
или законодательством о пенсионном
обеспечении, либо представление
недостоверных сведений (информации)
Непредоставление, а равно несвоевременное предоставление учредителями (акционерами) банка, накопительного пенсионного фонда и их аффилиированными лицами, накопительным пенсионным фондом, крупным участником открытого накопительного пенсионного фонда, физическими или юридическими лицами, соответствующими признакам крупного участника открытого накопительного пенсионного фонда, или предоставление ими в уполномоченный орган информации, не содержащей сведений, представление которых требуется в соответствии с банковским законодательством или законодательством о пенсионном обеспечении, либо представление ими недостоверных сведений (информации) -
влекут штраф на физических лиц в размере до ста, на юридических лиц - в размере до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Статья 171 с изменениями - Законами Республики Казахстан от 10 июля 2003 года N 483 (вводится в действие с 1 января 2004 года); от 5 декабря 2003 г. N 506 ; от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2); в редакции - от 23 декабря 2005 года N 107 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона N 107).
Статья 172. Нецелевое использование пенсионных активов
негосударственного накопительного
пенсионного фонда
1. Нарушение организацией, осуществляющей инвестиционное управление пенсионными активами, порядка инвестирования пенсионных активов, установленного законодательством, -
влечет штраф на должностное лицо в размере до четырехсот месячных расчетных показателей.
2. Неосуществление банком-кастодианом контроля за целевым размещением пенсионных активов негосударственного накопительного пенсионного фонда -
влечет штраф на должностное лицо банка-кастодиана в размере до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 172 внесены изменения - Законом РК от 13 марта 2003 г. N 394 ; от 5 декабря 2003 г. N 506 .
Статья 172-1. Нарушение требований, связанных
с ликвидацией банков, страховых
(перестраховочных) организаций
и накопительных пенсионных фондов
1. Невыполнение председателем ликвидационной комиссии банка, страховой (перестраховочной) организации, накопительного пенсионного фонда в срок, установленный уполномоченным органом, письменных предписаний об устранении нарушений законодательства Республики Казахстан -
влечет штраф в размере от сорока до семидесяти месячных расчетных показателей.
2. Уклонение председателя ликвидационной комиссии от проведения проверки уполномоченным органом деятельности ликвидационной комиссии либо препятствование ее проведению -
влечет штраф в размере до двадцати пяти месячных расчетных показателей.
3. Неоднократное (два и более раза в течение шести последовательных календарных месяцев) несвоевременное предоставление, непредоставление отчетности и дополнительной информации, установленной банковским, страховым законодательством Республики Казахстан и законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении, председателем ликвидационной комиссии уполномоченному органу -
влекут штраф в размере от тридцати до пятидесяти месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Статья 172-1 в новой редакции - Законом Республики Казахстан от 10 июля 2003 года N 483 (вводится в действие с 1 января 2004 года). Внесены изменения - от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2) .
Статья 173. Нарушение требований, установленных
законодательством о страховании и
страховой деятельности
1. Несвоевременное представление, непредставление либо представление страховой (перестраховочной) организацией уполномоченному органу недостоверной отчетности либо иной запрашиваемой уполномоченным органом информации в соответствии с законодательством о страховании и страховой деятельности -
влекут штраф в размере до тридцати месячных расчетных показателей.
1-1. Несвоевременное предоставление, непредоставление либо предоставление обществом взаимного страхования уполномоченному органу недостоверной отчетности либо иной запрашиваемой уполномоченным органом информации в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан о взаимном страховании -
влекут штраф в размере от двадцати до пятидесяти месячных расчетных показателей.
2. Невыполнение страховой (перестраховочной) организацией и страховым брокером в срок, установленный уполномоченным органом, письменных предписаний об устранении нарушений законодательства о страховании и страховой деятельности, непредставление либо несвоевременное представление в уполномоченный орган страховой (перестраховочной) организацией договора о совместной деятельности для его регистрации -
влечет штраф в размере от двухсот до четырехсот месячных расчетных показателей.
3. Неоднократное (два и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) нарушение страховой (перестраховочной) организацией установленных уполномоченным органом пруденциальных нормативов и (или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов -
влечет штраф в размере от двухсот до пятисот месячных расчетных показателей.
4. Осуществление страховой (перестраховочной) организацией, страховым брокером, страховым агентом сделок и операций в нарушение законодательства о страховании и страховой деятельности -
влечет штраф в размере до одной десятой процента от суммы сделки либо до ста процентов от суммы полученного дохода по операциям.
4-1. Осуществление обществом взаимного страхования сделок и операций в нарушение законодательного акта Республики Казахстан о взаимном страховании -
влечет штраф в размере от двадцати до двухсот месячных расчетных показателей.
5. Заключение страховой организацией, страховым брокером договора обязательного страхования и исполнения обязательств по нему на условиях, ухудшающих положение страхователя по сравнению с требованиями законодательства о страховании и страховой деятельности, -
влечет штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.
6. Несвоевременное извещение страховой организацией в установленном законодательством порядке страхователей об изменении места нахождения своего постоянно действующего органа, обособленного подразделения, или изменении наименования -
влечет штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.
7. Нарушение страховой (перестраховочной) организацией установленных законодательством о страховании и страховой деятельности условий по надлежащему документированию, хранению документов размещению копии лицензий на право осуществления страховой деятельности, а также нарушение страховой организацией, страховым брокером и страховым агентом установленных законодательством правил учета и хранения бланков страховой документации, работы с наличными деньгами -
влекут штраф пятидесяти месячных расчетных показателей.
8. Несвоевременное представление, непредставление или представление недостоверных сведений страховой (перестраховочной) организацией, страховым брокером, а также их участниками (учредителями) и аффилиированными лицами страховой (перестраховочной) организации, крупным участником страховой (перестраховочной) организации, а также физическими и юридическими лицами, соответствующими признакам крупного участника страховой (перестраховочной) организации уполномоченному органу -
влекут штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.
9. Объявление или опубликование страховой (перестраховочной) организацией и страховым брокером в средствах массовой информации рекламы, не соответствующей действительности на день опубликования, -
влечет штраф в размере двухсот месячных расчетных показателей.
10. Ведение страховой (перестраховочной) организацией, страховым брокером бухгалтерского учета с нарушением установленных стандартов и методов (принципов) бухгалтерского учета -
влечет штраф на должностное лицо в размере пятидесяти месячных расчетных показателей, на юридическое лицо - в размере пяти процентов от суммы, которая была учтена ненадлежащим образом, но не менее ста месячных расчетных показателей.
11. Составление страховой (перестраховочной) организацией отчетности, приведшей к искажению содержащихся в ней показателей либо сведений о соблюдении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, -
влечет штраф на должностное лицо в размере пятидесяти, на юридическое лицо - в размере пятисот месячных расчетных показателей.
12. Несообщение страховым брокером в уполномоченный орган о ставших ему известными фактах неплатежеспособности страховой (перестраховочной) организации -
влечет штраф в размере ста месячных расчетных показателей.
13. Несообщение актуарием в уполномоченный орган об установленных им фактах несоблюдения страховой (перестраховочной) организацией требований законодательства по формированию страховых резервов -
влечет штраф в размере пятидесяти месячных расчетных показателей.
14. (Часть исключена Законом РК от 5 мая 2006 года N 139 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона РК N 139).
15. Неуплата, несвоевременная уплата либо уплата обязательных или чрезвычайных взносов в неполном объеме в фонд, гарантирующий осуществление страховых выплат страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) при принудительной ликвидации страховой организации по договорам обязательного страхования,
- влекут штраф на должностное лицо в размере от тридцати до пятидесяти, на юридическое лицо - в размере от ста до двухсот пятидесяти месячных расчетных показателей.
16. Нарушение страховой (перестраховочной) организацией требования об обязательности публикования финансовой отчетности и иных сведений в средствах массовой информации в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан -
влечет штраф в размере ста месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 173 внесены изменения - Законом РК от 3 июня 2003 г. N 424 ; от 10 июля 2003 года N 483 (вводится в действие с 1 января 2004 года); от 5 декабря 2003 г. N 506 ; от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2); от 23 декабря 2005 года N 107 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона N 107); от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года); от 5 мая 2006 года N 139 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона РК N 139); от 5 июля 2006 года N 164 (порядок введения в действие см. ст.2).
Статья 174. Нарушение страховой организацией требований,
связанных с заключением и исполнением
договоров страхования
1. Осуществление незаконной реализации страховых полисов или иных документов, связанных со страхованием, либо неучтенных бланков перечисленных документов -
влечет штраф на должностное лицо в размере от двадцати до пятидесяти, на юридическое лицо - в размере от двухсот до пятисот месячных расчетных показателей.
2. Неосуществление, а равно несвоевременное осуществление страховой выплаты или неправильное выполнение иных условий заключенного договора о страховании -
влечет штраф на юридическое лицо в размере до пятидесяти месячных расчетных показателей.
3. Утеря документов, представленных клиентом для исполнения договора страхования, -
влечет штраф на юридическое лицо в размере до пятидесяти месячных расчетных показателей за каждый утерянный документ. <*>
Сноска. В статью 174 внесены изменения - от 8 июля 2005 г. N 72(порядок введения в действие см. ст.2); от 20 января 2006 года N 123(вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 175. Нарушение законодательства Республики
Казахстан об обязательном страховании
1. Уклонение страховой организации от заключения договора обязательного страхования, предусмотренного законодательными актами Республики Казахстан, -
влечет штраф на должностных лиц в размере от двадцати до пятидесяти, на юридическое лицо - в размере от двухсот до пятисот месячных расчетных показателей.
2. Уклонение от заключения договора обязательного страхования лицом, обязанным в соответствии с законодательным актом Республики Казахстан об обязательном страховании заключить договор обязательного страхования, -
влечет штраф на физических лиц в размере от трех до семи, на должностных лиц, индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов - в размере от пятидесяти до ста, на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, - в размере от двухсот до четырехсот, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере от пятисот до одной тысячи месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Статья 175 - в редакции Закона РК от 3 июня 2003 г. N 428; внесены изменения - от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 175-1. Нарушение требований, установленных
законодательством Республики Казахстан,
к порядку назначения (избрания) на
должность руководящих работников
финансовых организаций
Нарушение финансовой организацией требований к порядку назначения (избрания) на должность руководящего работника финансовой организации -
влечет штраф на юридическое лицо от двадцати до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Глава дополнена статьей 175-1 - Законом РК от 23 декабря 2005 года N 107 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона N 107).
Статья 175-2. Несвоевременное уведомление уполномоченного
органа об открытии и прекращении
деятельности филиалов и представительств
финансовых организаций, а также
несоблюдение требований
законодательства Республики Казахстан при
открытии филиалов, представительств
финансовых организаций
Несвоевременное уведомление уполномоченного органа об открытии и прекращении деятельности филиалов и представительств финансовых организаций, а также несоблюдение требований банковского законодательства Республики Казахстан, законодательства Республики Казахстан о страховании и страховой деятельности и пенсионном обеспечении при открытии филиалов, представительств финансовых организаций -
влекут штраф на должностное лицо в размере от сорока до семидесяти, на юридическое лицо - от двадцати до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Глава дополнена статьей 175-2 - Законом РК от 23 декабря 2005 года N 107 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона N 107).
Статья 176. Незаконное получение либо нецелевое
использование кредита
1. Получение индивидуальным предпринимателем или должностным лицом организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или организации, осуществляющим отдельные виды банковских операций, заведомо ложных сведений о хозяйственном положении, финансовом состоянии или залоговом имуществе индивидуального предпринимателя или организации или об иных обстоятельствах, имеющих существенное значение для получения кредита, льготных условий кредитования, а равно несообщение банку или иному кредитору информации о возникновении обстоятельств, могущих повлечь прекращение кредитования, отмену льгот либо ограничение размеров выделенного кредита, если эти деяния не причинили крупный ущерб, -
влекут штраф в размере до пятидесяти месячных расчетных показателей.
2. Использование государственного целевого кредита либо кредита, выданного под гарантии государства, не по прямому назначению, если это деяние не причинило крупный ущерб физическому лицу, организации или государству, -
влечет штраф в размере от пятидесяти до ста месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 176 внесены изменения - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 177. Несвоевременное, неполное зачисление
поступлений в республиканский и местные
бюджеты и нецелевое использование средств
республиканского и местных бюджетов,
гарантированных государством займов,
поручительств государства, активов
государства
1. Несвоевременное, неполное зачисление средств, поступающих в республиканский и местные бюджеты, -
влечет штраф на должностных лиц в размере от пятидесяти до четырехсот месячных расчетных показателей.
2. Несвоевременное, неполное зачисление средств, перечисляемых на счета получателей бюджетных средств в соответствующих банках или организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, -
влечет штраф на должностных лиц в размере от двадцати пяти до семидесяти месячных расчетных показателей.
3. Нецелевое использование средств республиканского и местных бюджетов, гарантированных государством займов, поручительств государства, активов государства -
влечет штраф на должностных лиц в размере от пятидесяти до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 177 внесены изменения - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года); в редакции - Законом РК от 5 июля 2006 года N 165 (порядок введения в действие см. ст.2).
Статья 177-1. Необоснованное (неправомерное)
использование средств республиканского и
местных бюджетов, в том числе целевых
трансфертов и кредитов, а также связанных
грантов, гарантированных государством
займов, активов государства
Необоснованное (неправомерное) использование средств республиканского и местных бюджетов, в том числе целевых трансфертов и кредитов, а также связанных грантов, гарантированных государством займов, активов государства -
влечет штраф на должностных лиц в размере от пятидесяти до трехсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Глава дополнена статьей 177-1 - Законом РК от 5 июля 2006 года N 165 (порядок введения в действие см. ст.2).
Статья 177-1. Нарушение правил возмещения затрат
1. Нарушение администраторами бюджетных программ правил возмещения затрат по оказанию гарантированного объема бесплатной медицинской помощи -
влечет штраф на должностных лиц в размере от десяти до двадцати пяти месячных расчетных показателей.
2. То же деяние, совершенное повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влечет штраф на должностных лиц в размере от двадцати пяти до пятидесяти месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Глава дополнена статьей 177-1 - Законом РК от 7 июля 2006 года N 171 (порядок введения в действие см. ст.2).
Статья 177-2. Неэффективное использование средств
республиканского и местных бюджетов,
связанных грантов, гарантированных
государством займов, активов государства
Неэффективное использование средств республиканского и местных бюджетов, в том числе целевых трансфертов и кредитов, а также связанных грантов, гарантированных государством займов, активов государства -
влечет штраф на должностных лиц в размере от пятидесяти до трехсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Глава дополнена статьей 177-2 - Законом РК от 5 июля 2006 года N 165 (порядок введения в действие см. ст.2).
Статья 177-3. Нарушение правил ведения бюджетного учета,
составления и представления отчетности
Нарушение правил ведения бюджетного учета, составления и представления отчетности -
влечет штраф на должностных лиц в размере от пятидесяти до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Глава дополнена статьей 177-3 - Законом РК от 5 июля 2006 года N 165 (порядок введения в действие см. ст.2).
Статья 177-4. Нарушение условий и процедур предоставления
бюджетных кредитов, государственных
гарантий и поручительств государства
Нарушение условий и процедур предоставления бюджетных кредитов, государственных гарантий и поручительств государства -
влечет штраф на должностных лиц в размере от пятидесяти до четырехсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Глава дополнена статьей 177-4 - Законом РК от 5 июля 2006 года N 165 (порядок введения в действие см. ст.2).
Статья 178. Нарушение законодательства о
бухгалтерском учете должностным лицом
1. Нарушение законодательства о бухгалтерском учете, совершенное в виде уклонения уполномоченного должностного лица от ведения бухгалтерского учета либо несоблюдения утвержденных стандартов бухгалтерского учета и Генерального плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, не причинившее крупный ущерб, -
влечет штраф в размере до двадцати месячных расчетных показателей.
2. Составление искаженной финансовой отчетности, сокрытие данных, подлежащих отражению в бухгалтерском учете, не причинившие крупный ущерб, -
влекут штраф в размере до двадцати месячных расчетных показателей.
3. Уничтожение финансовых и иных учетных документов, не причинившее крупный ущерб, -
влечет штраф в размере от десяти до двадцати пяти месячных расчетных показателей.
Статья 179. Нарушение законодательства о бухгалтерском
учете юридическим лицом
1. Нарушение законодательства о бухгалтерском учете юридическим лицом, совершенное в виде уклонения от ведения бухгалтерского учета или несоблюдения утвержденных стандартов бухгалтерского учета и Генерального плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, если это действие не имеет признаков уголовно наказуемого деяния, -
влечет штраф на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями, в размере от семидесяти до ста сорока, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере от ста до двухсот месячных расчетных показателей.
2. Отказ от представления финансовой отчетности, представление с нарушением установленного срока либо непредставление ее без уважительной причины учредителям (участникам) юридического лица в соответствии с учредительными документами, органам государственной статистики по месту регистрации, органам контроля и надзора в соответствии с их компетенцией -
влекут штраф на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями, в размере от семидесяти до двухсот, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере от двухсот до трехсот месячных расчетных показателей.
3. Проведение юридическими лицами валютных операций без соответствующего отражения их результатов в бухгалтерском учете -
влечет штраф на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями, в размере от двадцати до пятидесяти, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере от пятидесяти до ста процентов от суммы, которая не была учтена.
4. Ведение юридическими лицами бухгалтерского учета валютных операций с нарушением порядка установленных форм учета и отчетности -
влечет штраф на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями, в размере до пятидесяти, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере до ста процентов от суммы, которая не была учтена. <*>
Сноска. Статья 179 в редакции - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 180. Нарушение правил представления отчетности
по валютным операциям
1. Несвоевременное представление (в срок, превышающий дату установленного законодательством срока) или представление физическими и юридическими лицами недостоверной отчетности по валютным операциям, требуемой в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан, -
влечет предупреждение на физических и юридических лиц.
2. Непредставление, а также действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, -
влекут штраф на физических лиц в размере от десяти до двадцати, на индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, - в размере от двадцати до восьмидесяти, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере от ста до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Статья 180 в редакции - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 181. Ненадлежащая выписка справки-сертификата
Выписка обменным пунктом уполномоченного банка, уполномоченной организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, справки-сертификата о покупке (продаже) наличной иностранной валюты без отражения данной операции в бухгалтерских документах -
влечет штраф на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства или некоммерческими организациями, в размере до семидесяти, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере до ста процентов от суммы, на которую выписана справка-сертификат. <*>
Сноска. В статью 181 внесены изменения - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 182. Нарушение срока подачи документов
для получения подтверждения об уведомлении о
валютных операциях, а также регистрационного
свидетельства и лицензии на валютные операции
Нарушение физическими и юридическими лицами срока подачи документов для получения подтверждения об уведомлении о валютных операциях, регистрационного свидетельства на валютные операции, лицензии на валютные операции -
влечет штраф на физических лиц в размере до ста, на индивидуальных предпринимателей - в размере до двухсот, на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, - в размере до трехсот, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере до пятисот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Статья 182 в редакции - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 183. Сокрытие аудитором или иным лицом факта
нарушения законодательства о бухгалтерском
учете от заказчиков проведения аудита
Сокрытие аудитором либо иным лицом, имевшим доступ к учетно-бухгалтерской информации, от заказчиков проведения аудита факта нарушения законодательства и установленных требований к ведению бухгалтерского учета или составлению финансовой отчетности, выявленных при проведении проверки, -
влечет штраф в размере двадцати месячных расчетных показателей с лишением квалификационного свидетельства "аудитор". <*>
Сноска. В статью 183 внесены изменения - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года); от 5 мая 2006 года N 139 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона РК N 139).
Статья 184. Составление аудиторской организацией заведомо
недостоверного аудиторского отчета
Составление аудиторской организацией заведомо недостоверного аудиторского отчета -
влечет штраф на аудиторскую организацию в размере от ста до двухсот месячных расчетных показателей с лишением лицензии на осуществление аудиторской деятельности либо без таковой. <*>
Сноска. Статья в редакции - Законом РК от 5 мая 2006 года N 139 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона РК N 139).
Статья 184-1. Нарушение законодательства Республики
Казахстан об аудиторской деятельности
1. Осуществление аудиторской организацией видов деятельности, не предусмотренных законодательством Республики Казахстан об аудиторской деятельности, -
влечет штраф на аудиторские организации в размере от пятидесяти до ста месячных расчетных показателей.
2. Неисполнение и (или) ненадлежащее исполнение аудитором и аудиторской организацией обязанностей, предусмотренных законодательством Республики Казахстан об аудиторской деятельности, -
влекут штраф на аудиторов в размере от тридцати до пятидесяти месячных расчетных показателей, на аудиторские организации - в размере от пятидесяти до ста пятидесяти месячных расчетных показателей.
3. Несообщение уполномоченному органу по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций и неуведомление аудируемых финансовых организаций, для которых проведение аудита обязательно, о нарушениях законодательства Республики Казахстан о государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций, выявленных в результате аудита данных организаций, -
влекут штраф на аудиторские организации в размере от пятидесяти до ста пятидесяти месячных расчетных показателей.
4. Несвоевременное более одного раза предоставление аккредитованными профессиональными аудиторскими организациями в соответствующие уполномоченные органы информации, предоставление которой требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан об аудиторской деятельности, -
влечет предупреждение или штраф на аккредитованные профессиональные аудиторские организации в размере от пятидесяти до ста пятидесяти месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Глава дополнена статьей 184-1 - Законом РК от 5 мая 2006 года N 139 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона РК N 139).
Статья 184-2. Нарушения, связанные с использованием и
хранением личной печати аудитора
Нарушение аудитором требований по надлежащему хранению и использованию личной печати, установленных законодательством Республики Казахстан об аудиторской деятельности, -
влечет штраф на аудитора в размере от пятидесяти до ста месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Глава дополнена статьей 184-2 - Законом РК от 5 мая 2006 года N 139 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона РК N 139).
Статья 185. Предоставление аудируемым субъектом
заведомо недостоверной информации
аудиторской организации
Представление аудируемым субъектом аудиторской организации в ходе проведения аудита заведомо недостоверной или неполной информации, приведшей к составлению недостоверного аудиторского отчета, -
влечет штраф на должностных лиц, индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, в размере от двадцати до двадцати пяти, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере от ста до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 185 внесены изменения - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года); от 5 мая 2006 года N 139 (порядок введения в действие см. ст.2 Закона РК N 139).
Статья 186. Уклонение от проведения обязательного аудита
Уклонение от проведения обязательного аудита либо препятствование его проведению -
влечет штраф на руководителей организации, юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, в размере двадцати, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 186 внесены изменения - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 187. Невозвращение из-за границы средств в
национальной и иностранной валюте, а равно
неполучение товара либо невозвращение денег
по импортным сделкам
1. Неполучение товаров (работ, услуг) либо невозвращение денег, подлежащих зачислению на счета в уполномоченных банках, переведенных резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импортным сделкам, предусматривающим перемещение
товаров через таможенную границу Республики Казахстан, в случаях, когда такое получение товаров (работ, услуг) либо возвращение денег обязательно в соответствии с законодательным актом о валютном регулировании, -
влечет штраф на физических и должностных лиц, индивидуальных предпринимателей в размере от пятнадцати до двадцати пяти, на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, - в размере от двухсот до пятисот, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере от пятисот до одной тысячи месячных расчетных показателей.
2. Невозвращение денег, подлежащих в соответствии с законодательством Республики Казахстан обязательному перечислению на счета в уполномоченные банки Республики Казахстан, по сделкам, связанным с импортом, экспортом товаров (работ, услуг), за исключением случаев, установленных в части первой настоящей статьи, -
влечет штраф на физических и должностных лиц, индивидуальных предпринимателей в размере от пятнадцати до двадцати пяти, на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, - в размере от двухсот до четырехсот, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере от пятисот до одной тысячи месячных расчетных показателей.
Примечание. Ответственность за совершение правонарушений, предусмотренных настоящей статьей, наступает в случаях, когда неполученные товары (работы, услуги) либо невозвращенные деньги превышают сумму, эквивалентную десяти тысячам долларов США, и если эти действия не содержат признаков уголовно наказуемого деяния. <*>
Сноска. Статья 187 в редакции - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 188. Проведение валютных операций с нарушением
норм валютного законодательства
Проведение валютных операций, нарушающих нормы валютного законодательства Республики Казахстан, -
влечет штраф на физических и юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, в размере до семидесяти, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере до ста процентов от суммы операции, проведенной с нарушением установленного порядка. <*>
Сноска. В статью 188 внесены изменения - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 189. Открытие счетов в иностранных банках
и иных финансовых институтах без лицензии
Национального Банка Республики Казахстан
Открытие резидентами счетов в иностранных банках и иных финансовых институтах, имеющих соответствующее право по законодательству государств, в которых они зарегистрированы, без лицензии Национального Банка Республики Казахстан -
влечет штраф на физических лиц в размере до ста пятидесяти, на индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, - в размере до двухсот, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере до трехсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 189 внесены изменения - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 190. Незаконное использование служебной
информации при совершении сделок с
ценными бумагами
Действия лиц, имеющих доступ к информации для служебного пользования и осуществляющих операции с ценными бумагами с использованием информации, недоступной для других субъектов рынка ценных бумаг, в целях получения личной выгоды, а равно представление информации для служебного пользования другим лицам для получения ими выгоды, если они не причинили крупный ущерб, -
влекут штраф в размере от сорока до двухсот месячных расчетных показателей.
Статья 191. Нарушение срока представления документов для
регистрации изменений и дополнений в проспект
выпуска объявленных акций
Нарушение эмитентом установленного законодательством Республики Казахстан срока представления документов для регистрации изменений и дополнений в проспект выпуска объявленных акций -
влечет штраф на должностных лиц эмитента от сорока до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Cтатья 191 - в редакции Закона РК от 16 мая 2003 г. N 416 ; от 5 декабря 2003 г. N 506 . Внесены изменения - от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2) .
Статья 192. Недобросовестная реклама деятельности
на рынке ценных бумаг
Недобросовестная реклама деятельности на рынке ценных бумаг путем представления и распространения субъектами рынка ценных бумаг недостоверных на момент публикации рекламы сведений -
влечет штраф на рекламодателя в размере от сорока до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 192 внесены изменения - Законом РК от 5 декабря 2003 г. N 506 .
Статья 193. Представление недостоверных сведений
уполномоченному органу на рынке ценных бумаг
1. Непредставление либо представление недостоверных сведений субъектом рынка ценных бумаг уполномоченному органу для государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг, утверждения отчета об итогах размещения и (или) погашения эмиссионных ценных бумаг, получения лицензии на осуществление деятельности на рынке ценных бумаг, отчетности о своей деятельности, а равно неисполнение предписаний уполномоченного органа -
влекут штраф на юридических лиц в размере от сорока до двухсот месячных расчетных показателей.
2. Представление субъектом рынка ценных бумаг уполномоченному органу заведомо ложных сведений об операциях с ценными бумагами, не имеющее признаков уголовно наказуемого деяния, -
влечет штраф на юридических лиц в размере от пятидесяти до трехсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 193 внесены изменения - Законами РК от 16 мая 2003 г. N 416 ; от 5 декабря 2003 г. N 506 ; от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2) .
Статья 194. Нарушение прав держателей ценных бумаг
1. Нарушение должностными лицами акционерного общества прав акционеров на управление делами акционерного общества, порядка распределения части дохода (выплаты дивидендов), на получение информации о деятельности общества, а также нарушение порядка созыва и проведения общего собрания акционеров, установленного законодательством, -
влечет штраф в размере от пятидесяти до двухсот месячных расчетных показателей.
2. Нарушение должностными лицами эмитента установленного законодательством порядка выплаты вознаграждения по облигациям и (или) их погашения -
влечет штраф в размере от пятидесяти до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 194 внесены изменения - Законами РК от 5 декабря 2003 г. N 506 ; от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2) .
Статья 194-1. Нарушение порядка выкупа акций
Нарушение порядка выкупа акций, установленного законодательными актами Республики Казахстан, в том числе выкуп акционерным обществом размещенных акций данного общества при отсутствии методики определения стоимости акций при их выкупе, утвержденной общим собранием акционеров общества, -
влечет штраф на должностных лиц в размере от пятидесяти до ста месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Дополнен статьей 194-1 - Законом РК от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2) .
Статья 195. Нарушение порядка совершения сделок
с ценными бумагами
Нарушение установленного законодательством Республики Казахстан порядка совершения сделок с ценными бумагами -
влечет штраф на физических лиц в размере от пятидесяти до ста, на должностных лиц, индивидуальных предпринимателей - в размере от ста до двухсот, на юридических лиц, являющихся субъектами малого или среднего предпринимательства, - в размере от двухсот до трехсот, на юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, - в размере от четырехсот до пятисот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 195 внесены изменения - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 195-1. Совершение сделок в целях манипулирования
ценами на ценные бумаги
Совершение сделок субъектами рынка ценных бумаг в целях манипулирования ценами на ценные бумаги -
влечет штраф на физических лиц в размере до двухсот, на должностных лиц - в размере от сорока до трехсот, на юридических лиц - от ста до пятисот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Дополнен статьей 195-1 - Законом РК от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2) .
Статья 196. Нарушение порядка регистрации сделок с
ценными бумагами, учета и подтверждения прав
по ним
Нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг порядка ведения системы реестров держателей ценных бумаг или системы учета номинального держания, а равно нарушение порядка подтверждения прав по ценным бумагам, не имеющие признаков уголовно наказуемого деяния, -
влекут штраф на юридических лиц в размере от сорока до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статья 196 - в редакции Закона РК от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2) .
Статья 196-1. Нарушение эмитентом условий и порядка
выпуска и (или) размещения эмиссионных
ценных бумаг
Нарушение эмитентом условий и порядка выпуска и (или) размещения эмиссионных ценных бумаг, установленных законодательством Республики Казахстан, -
влечет штраф на должностных лиц в размере от двухсот до четырехсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Дополнен статьей 196-1 - Законом РК от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2) .
Статья 197. Нарушение срока представления отчета
об итогах размещения и (или) погашения ценных бумаг
Нарушение эмитентом установленного законодательством Республики Казахстан срока представления отчета об итогах размещения и (или) погашения ценных бумаг -
влечет штраф на должностных лиц от сорока до двухсот месячных расчетных показателей.<*>
Сноска. В статью 197 внесены изменения - Законами РК от 16 мая 2003 г. N 416 ; от 5 декабря 2003 г. N 506 ; от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2) .
Статья 197-1. Нарушение профессиональным участником рынка
ценных бумаг и организатором торгов с ценными
бумагами требований, установленных
законодательством к их деятельности
Неоднократное (два и более раза в течение последовательных календарных месяцев) нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг и организатором торгов с ценными бумагами требований, установленных законодательством к их деятельности, -
влечет штраф в размере до трехсот месячных расчетных показателей.<*>
Сноска. Дополнен статьей 197-1 - Законом РК от 5 декабря 2003 г. N 506 .
Статья 198. Нарушение профессиональным участником рынка
ценных бумаг срока представления отчетов
Нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг установленного законодательством Республики Казахстан срока представления отчетов о своей деятельности в уполномоченный орган на рынке ценных бумаг -
влечет штраф на должностных лиц в размере от ста до двухсот месячных расчетных показателей.
Статья 199. Опубликование эмитентом неполной или
недостоверной информации о своей
деятельности
Опубликование в средствах массовой информации эмитентом неполной или недостоверной информации о деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащей публикации в установленном законодательством Республики Казахстан порядке, -
влечет штраф на должностных лиц в размере от сорока до двухсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 199 внесены изменения - Законом РК от 8 июля 2005 г. N 72 (порядок введения в действие см. ст.2) .
Статья 200. Нарушение обязанности по раскрытию
информации на рынке ценных бумаг
Невыполнение субъектами рынка ценных бумаг обязанности по раскрытию информации в порядке и на условиях, определяемых законодательством Республики Казахстан, -
влечет штраф на должностных лиц в размере от сорока до двухсот месячных расчетных показателей.
Статья 201. Нарушение законодательства о рынке ценных
бумаг накопительными пенсионными фондами
и организациями, осуществляющими
инвестиционное управление пенсионными
активами
Нарушение накопительными пенсионными фондами порядка учета пенсионных накоплений на персональных счетах вкладчиков (получателей), а также нарушение организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами установленного законодательством о рынке ценных бумаг порядка взаимоотношений с банками-кастодианами и накопительными пенсионными фондами, не причинившее крупного ущерба, -
влекут штраф на должностных лиц в размере от двухсот до четырехсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 201 внесены изменения - Законом РК от 13 марта 2003 г. N 394 .
Статья 201-1. Нарушение требований законодательного
акта Республики Казахстан об инвестиционных
фондах
1. Нарушение акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией паевого инвестиционного фонда требований законодательного акта Республики Казахстан об инвестиционных фондах к содержанию информации о своей деятельности, показателях, характеризующих состав и стоимость чистых активов инвестиционного фонда, а также порядка ее опубликования и распространения -
влечет штраф на должностных лиц в размере от ста до двухсот, на юридических лиц - в размере от трехсот до четырехсот месячных расчетных показателей.
2. Распространение или опубликование акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией паевого инвестиционного фонда неточной, неполной или вводящей в заблуждение
информации -
влечет штраф на должностных лиц в размере от ста до двухсот, на юридических лиц - в размере от трехсот до четырехсот месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. Глава дополнена статьей 201-1 - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).
Статья 202. Нарушение прав на информацию о
ценных бумагах
Сокрытие информации о ценных бумагах, не являющейся коммерческой тайной, а также препятствование в ее получении субъектами рынка ценных бумаг, если эти деяния не повлекли причинение крупного ущерба, -
влекут штраф в размере до двадцати пяти месячных расчетных показателей.
Статья 203. Нарушение ограничений, установленных
законодательными актами Республики
Казахстан, по проведению платежей
Осуществление юридическими лицами платежа в наличном порядке по гражданско-правовой сделке на сумму свыше четырех тысяч месячных расчетных показателей в пользу другого юридического лица -
влечет штраф на юридическое лицо, осуществившее платеж, в размере до пяти процентов от суммы платежа.
Статья 204. Незаконные действия должностных лиц
государственного учреждения и
государственного предприятия на праве
оперативного управления (казенного
предприятия) по принятию денежных
обязательств за счет средств
государственного бюджета
1. Незаконные действия должностных лиц государственного учреждения или государственного предприятия на праве оперативного управления (казенного предприятия) по принятию денежных обязательств за счет средств государственного бюджета без установленной законодательством регистрации гражданско-правовых сделок и (или) сверх сумм смет, утвержденных уполномоченным органом, повлекшие ответственность Правительства Республики Казахстан или соответствующего местного исполнительного органа по обязательствам государственного учреждения или государственного предприятия на праве оперативного управления (казенного предприятия), -
влекут штраф в размере от двадцати до пятидесяти месячных расчетных показателей.
2. Действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, - -
влекут штраф в размере от пятидесяти до ста месячных расчетных показателей. <*>
Сноска. В статью 204 внесены изменения - Законом РК от 20 января 2006 года N 123 (вводится в действие с 1 января 2006 года).