I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Вид материала

Подобный материал:

1 ... 54 55 56 57 58 59 60 61 ... 65

Система контроля отражения операций в бухгалтерском учете и обработкой информации обеспечивает контроль надежности ведения бухгалтерского учета в отношении общих целей осторожности и безопасности, а также контроль соответствия учета действующим Правилам ведения бухгалтерского учета.

Система предусматривает наличие комплекса процедур, позволяющих представить операции в хронологическом порядке, проверить любую информацию с помощью первичных документов, на основании которых представляется возможным проследить за связью между этой информацией и сводными данными, и, наоборот, с помощью сделанных проводок объяснить процесс образования остатков на счетах, формирующих статьи баланса.

Контроль обработки информации позволяет удостовериться в том, что уровень надежности информационных систем периодически пересматривается, в надлежащем случае предпринимаются необходимые корректирующие меры, существуют вспомогательные информационные процедуры, обеспечивающие непрерывность работы в случае возникновения серьезных проблем в функционировании информационных систем.

Система контроля рисков и управления ими обеспечивает, прежде всего, наличие системы анализа и оценки рисков в целях определения различного рода рисков, которые возникают при осуществлении операций. В частности, кредитных рисков, рыночных рисков, рисков общего уровня процентных ставок, платежных рисков и рисков ликвидности, операционных и юридических рисков в аспектах внутренних лимитов и условий, в которых эти лимиты соблюдаются.

Система включает в себя процедуры установления, как общих лимитов, так и лимитов по типам рисков для рыночной деятельности. В соответствии с формализованными процедурами осуществляется постоянный контроль соблюдения установленных лимитов и информирование созданных для этих целей подразделений и назначенных лиц об объеме превышения и о предполагаемых или предпринятых корректирующих действиях.

Система контроля прохождения документации и информации позволяет исполнительному органу осуществлять изучение деятельности внутреннего контроля и ее результатов на основе данных, полученных в процессе функционирования всего комплекса системы контроля. Динамичность системы и возможность получения оперативной информации обеспечивается обновлением справочников по процедурам, относящихся к различным видам деятельности. Эти документы описывают способы регистрации, обработки и восстановления данных, бухгалтерский учет и процедуры, регулирующие начало операций. Составляется также документация, в которой уточняются средства, предназначенные для надлежащего осуществления внутреннего контроля – различные уровни ответственности; правила, обеспечивающие независимость работников, ответственных за контроль операций; процедуры, относящиеся к безопасности информационных и коммуникационных систем; описание систем оценки рисков; описание систем контроля и управления рисками.

Внутренний контроль осуществляется посредством:

проведения проверок последующего контроля главным бухгалтером и работником, уполномоченным на проведение проверок должностной инструкцией,
проверок, проводимых Отделом внутреннего контроля.

23. Установление тарифов комиссионного вознаграждения

Проведение единой тарифной политики Банка по предоставляемым услугам, обеспечение их конкурентоспособной стоимости, осуществляется Правлением Банка.

Правление формирует структуру и величину тарифов с учетом себестоимости предоставления банковских услуг, рыночной конъюнктуры, текущих и стратегических целей и задач Банка, а также в соответствии с принципами, определенными ст. 40 НК РФ.

Тарифы комиссионного вознаграждения – это плата взимаемая Банком с контрагента за предоставляемые услуги.

Структура тарифов Банка включает в себя сборники тарифов по группам контрагентов:

Финансовые учреждения (резиденты и нерезиденты);
Клиенты - юридические лица и индивидуальные предприниматели без образования юридического лица;
Клиенты - физические лица

Решения Правления по тарифам являются обязательными для выполнения всеми структурными подразделениями Банка, участвующими в предоставлении банковских услуг.

РАЗРАБОТАНО:

Главный бухгалтер Л.Е. Ингинен

7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года
Недвижимого имущества на балансе кредитной организации- эмитента нет.
					тыс. руб.
Наименование показателя			На 01.01.2007 года	На 01.10.2007 года
1			2	3
Общая стоимость недвижимого имущества на дату окончания отчетного квартала			-	-
Величина начисленной амортизации на дату окончания отчетного квартала			-	-
Стоимость недвижимого имущества, определенная оценщиком.
Оценка недвижимого имущества, находящегося в аренде ОАО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК», не производилась.
(тыс. руб.)
Балансовая (остаточная) стоимость выбывшего имущества				-
Оценочная стоимость выбывшего имущества				-
Цена покупки приобретенного недвижимого имущества				-
Сведения о всех изменениях в составе недвижимого имущества кредитной организации - эмитента.
Нет.
Сведения о всех приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества кредитной организации - эмитента, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента.
Нет.
Сведения о всех иных существенных для кредитной организации - эмитента изменениях в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала.
Нет.
7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента
ОАО «СЕВЗАПИНВЕСТПРОМБАНК» не участвовал в судебных процессах, которые могли бы существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента
№ пп	№дела	Наименование истца	Предмет спора, требования	Сумма иска, тыс.руб.	Предъявленные иски, стадия судебного разбирательства, наименование суда, результат
1	2	3	4	5	6
-	-	-	-	-	-

Blog

23. Установление тарифов комиссионного вознаграждения