Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 329 Собрание закон
| Вид материала | Закон |
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 329 Собрание, 205.01kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 329 Собрание, 191.48kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 321 Собрание, 2421.05kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 317 Собрание, 2355.42kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 317 Собрание, 3961.21kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 317 Собрание, 4063.91kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 321 Собрание, 2819.13kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 321 Собрание, 2674.2kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 321 Собрание, 911.15kb.
- Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 329 "о министерстве, 490.03kb.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 2 мая 2007 г. N 9379
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 10 января 2007 г. N 3н
ОБ ОСОБЕННОСТЯХ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
В соответствии с Положением о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 329 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 31, ст. 3258; N 49, ст. 4908; 2005, N 23, ст. 2270, N 52, ст. 5755; 2006, N 32, ст. 3569, N 47, ст. 4900), и Федеральным законом от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412) приказываю:
1. Включаемые в состав бухгалтерской отчетности Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда считать формой N 1-НПФ, Отчет о прибылях и убытках негосударственного пенсионного фонда - формой N 2-НПФ. Включаемые в состав приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках бухгалтерской отчетности Отчет о движении средств целевого финансирования, пенсионных резервов и пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда считать формой N 3-НПФ, Отчет о движении денежных средств негосударственного пенсионного фонда - формой N 4-НПФ, Отчет о движении имущества, составляющего пенсионные резервы и пенсионные накопления негосударственного пенсионного фонда, - формой N 5-НПФ, Отчет о целевом использовании средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, - формой N 6-НПФ.
2. Установить, что годовая бухгалтерская отчетность негосударственных пенсионных фондов состоит из Бухгалтерского баланса негосударственного пенсионного фонда (форма N 1-НПФ), Отчета о прибылях и убытках негосударственного пенсионного фонда (форма N 2-НПФ), приложений к ним, пояснительной записки.
3. Установить, что в составе промежуточной бухгалтерской отчетности негосударственным пенсионным фондам допускается не представлять Отчет о движении средств целевого финансирования, пенсионных резервов и пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда (форма N 3-НПФ) и Отчет о движении имущества, составляющего пенсионные резервы и пенсионные накопления негосударственного пенсионного фонда (форма N 5-НПФ).
4. Рекомендовать негосударственным пенсионным фондам при разработке форм бухгалтерской отчетности учитывать образцы форм согласно приложению N 1 к настоящему Приказу.
5. Утвердить Особенности формирования бухгалтерской отчетности негосударственных пенсионных фондов согласно приложению N 2 к настоящему Приказу.
6. Установить, что настоящий Приказ вступает в силу начиная с бухгалтерской отчетности 2007 года.
Министр
А.Л.КУДРИН
Приложение N 1
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 10 января 2007 г. N 3н
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
негосударственного пенсионного фонда ┌─────────┐
│ КОДЫ │
├─────────┤
Форма N 1-НПФ по ОКУД │ 0710101 │
├──┬───┬──┤
на _____ 200_ г. Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация по ОКПО │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Вид деятельности по ОКВЭД │ │
____________________________________________ ├────┬────┤
Организационно-правовая форма/ │ │ │
____________________________________________ по ОКОПФ/ │ │ │
форма собственности ОКФС │ │ │
____________________________________________ ├────┴────┤
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ │ 384 │
____________________________________________ └─────────┘
Местонахождение (адрес)
____________________________________________
____________________________________________
┌─────────┐
Дата отправки │ │
(принятия) └─────────┘
Форма 0710101 с. 2
──────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬──────────
АКТИВ │ Код │На начало│На конец
│строки│отчетного│отчетного
│ │ года │ периода
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼──────────
1 │ 2 │ 3 │ 4
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┐
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ │ │ │ │
│ │ │ │
Нематериальные активы │ 110 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Основные средства │ 120 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Доходные вложения в материальные│ │ │ │
ценности │ 125 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Незавершенное строительство │ 130 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Долгосрочные финансовые вложения │ 140 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Отложенные налоговые активы │ 145 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Прочие внеоборотные активы │ 150 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
ИТОГО по разделу I │ 190 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ │ │ │ │
│ │ │ │
Запасы │ 210 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Налог на добавленную стоимость по│ │ │ │
приобретенным ценностям │ 220 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Дебиторская задолженность (платежи по│ │ │ │
которой ожидаются более чем через 12│ │ │ │
месяцев после отчетной даты) │ 230 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Дебиторская задолженность (платежи по│ │ │ │
которой ожидаются в течение 12│ │ │ │
месяцев после отчетной даты) │ 240 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Краткосрочные финансовые вложения │ 250 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Денежные средства │ 260 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Прочие оборотные активы │ 270 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
ИТОГО по разделу II │ 290 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
БАЛАНС │ 300 │ │ │
──────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘
Форма 0710101 с. 3
──────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬──────────
ПАССИВ │ Код │На начало│На конец
│строки│отчетного│отчетного
│ │ года │ периода
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼──────────
1 │ 2 │ 3 │ 4
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┐
III. ЦЕЛЕВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ │ │ │ │
│ │ │ │
Совокупный вклад учредителей │ 310 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Добавочный капитал │ 320 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Целевые средства │ 330 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ 340 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
ИТОГО по разделу III │ 390 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
IV. ПЕНСИОННЫЕ РЕЗЕРВЫ │ │ │ │
│ │ │ │
Резервы покрытия пенсионных │ │ │ │
обязательств │ 410 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Страховой резерв │ 420 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
ИТОГО по разделу IV │ 450 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
V. ПЕНСИОННЫЕ НАКОПЛЕНИЯ │ 490 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
VI. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │ │ │
│ │ │ │
Займы и кредиты │ 510 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Отложенные налоговые обязательства │ 515 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Прочие долгосрочные обязательства │ 520 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
ИТОГО по разделу VI │ 590 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
VII. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА │ │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Займы и кредиты │ 610 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Кредиторская задолженность │ 620 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Доходы будущих периодов │ 640 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Резервы предстоящих расходов │ 650 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Прочие обязательства │ 660 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
ИТОГО по разделу VII │ 690 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
БАЛАНС │ 700 │ │ │
──────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘
Форма 0710101 с. 4
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ОБЪЕКТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА,
УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
КонсультантПлюс: примечание.
Нумерация граф в таблице дана в соответствии с официальным
текстом документа.
──────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬──────────
Наименование показателя │ Код │На начало│ На конец
│строки│отчетного│отчетного
│ │ года │ периода
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼──────────
1 │ │ 3 │ 4
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┐
Арендованные основные средства │ 910 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
в том числе по лизингу │ 911 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Товарно-материальные ценности,│ │ │ │
принятые на ответственное хранение │ 920 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Списанная в убыток задолженность│ │ │ │
неплатежеспособных дебиторов │ 940 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Обеспечения обязательств и платежей│ │ │ │
полученные │ 950 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Обеспечения обязательств и платежей│ │ │ │
выданные │ 960 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Износ основных средств │ 970 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Основные средства, сданные в аренду │ 980 │ │ │
──────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
Нематериальные активы, полученные в│ │ │ │
пользование │ 990 │ │ │
──────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘
Главный
Руководитель _________ ____________ бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"__" _____________ ____ г.
┌─────────┐
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ │ КОДЫ │
негосударственного пенсионного фонда ├─────────┤
Форма N 2-НПФ по ОКУД │ 0710102 │
├──┬───┬──┤
за период с 1 января Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
по ____ 200_ г. │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация по ОКПО │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Вид деятельности по ОКВЭД │ │
____________________________________________ ├────┬────┤
Организационно-правовая форма/ │ │ │
____________________________________________ по ОКОПФ/ │ │ │
форма собственности ОКФС │ │ │
____________________________________________ ├────┴────┤
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ │ 384 │
____________________________________________ └─────────┘
─────────────────────────────┬─────────────────────────────┬──────────────────────────────
Показатель │ За отчетный период │ За аналогичный период
│ │ предыдущего года
─────────────────────────┬───┼──────┬──────┬─────────┬─────┼──────┬──────┬─────────┬──────
наименование │код│разме-│инве- │размеще- │итого│разме-│инве- │размеще- │итого
│ │щение │стиро-│ние и ис-│ │щение │стиро-│ние и ис-│
│ │пенси-│вание │пользова-│ │пенси-│вание │пользова-│
│ │онных │пенси-│ние иму- │ │онных │пенси-│ние иму- │
│ │резер-│онных │щества, │ │резер-│онных │щества, │
│ │вов │накоп-│предна- │ │вов │накоп-│предна- │
│ │ │лений │значенно-│ │ │лений │значенно-│
│ │ │ │го для │ │ │ │го для │
│ │ │ │обеспече-│ │ │ │обеспече-│
│ │ │ │ния ус- │ │ │ │ния ус- │
│ │ │ │тавной │ │ │ │тавной │
│ │ │ │деятель- │ │ │ │деятель- │
│ │ │ │ности │ │ │ │ности │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼──────
1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┐
Доходы │010│ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
доход от продажи │011│ │ │ │ │ │ │ │ │
активов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
корректировка │012│ │ │ │ │ │ │ │ │
финансовых вложений │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
проценты к получению │013│ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
доходы от участия в │014│ │ │ │ │ │ │ │ │
других организациях │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
доходы от сдачи │015│ │ X │ │ │ │ X │ │ │
имущества в аренду │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
Расходы │020│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
стоимость выбытия │021│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│
активов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
корректировка │022│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│
финансовых вложений │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
проценты к уплате │023│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
расходы, связанные с │024│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│
предоставлением │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
имущества в аренду │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┴───┴──────┴──────┴─────────┴─────┴──────┴──────┴─────────┴─────┘
Форма 10710102 с. 2
─────────────────────────┬───┬──────┬──────┬─────────┬─────┬──────┬──────┬─────────┬──────
1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┐
вознаграждение │025│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│
управляющей компании │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
вознаграждение │026│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│
спецдепозитарию │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
Прочие доходы │120│ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
Прочие расходы │130│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
Прибыль (убыток) до │140│ │ │ │ │ │ │ │ │
налогообложения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
Отложенные налоговые │141│ │ X │ │ │ │ X │ │ │
активы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
Отложенные налоговые │142│ │ X │ │ │ │ X │ │ │
обязательства │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
Текущий налог на прибыль│150│( )│ X │( )│( )│( )│ X │( )│( )│
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
Прибыль (убыток) после │190│ │ │ │ │ │ │ │ │
налогообложения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┼───┼──────┼──────┼─────────┼─────┼──────┼──────┼─────────┼─────┤
СПРАВОЧНО │200│ │ │ │ │ │ │ │ │
Постоянные налоговые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
обязательства (активы)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────┴───┴──────┴──────┴─────────┴─────┴──────┴──────┴─────────┴─────┘
Главный
Руководитель _________ ____________ бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"__" _____________ ____ г.
ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ ЦЕЛЕВОГО
ФИНАНСИРОВАНИЯ, ПЕНСИОННЫХ
РЕЗЕРВОВ И ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ ┌─────────┐
негосударственного пенсионного фонда │ КОДЫ │
├─────────┤
Форма N 3-НПФ по ОКУД │ 0710103 │
├──┬───┬──┤
за 200_ г. Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация по ОКПО │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Вид деятельности по ОКВЭД │ │
____________________________________________ ├────┬────┤
Организационно-правовая форма/ │ │ │
____________________________________________ по ОКОПФ/ │ │ │
форма собственности ОКФС │ │ │
____________________________________________ ├────┴────┤
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ │ 384 │
____________________________________________ └─────────┘
| Показатель | Остаток на конец года, пред- шест- вующего преды- дущему | Изме- нения учет- ной поли- тики | Оста- ток на нача- ло пре- дыду- щего года | Посту- пило (обра- зова- но) в преды- дущем году | Израс- ходова- но (ис- пользо- вано) в пре- дыдущем году | Оста- ток на конец преды- дущего года | Изме- нения учет- ной поли- тики | Оста- ток на начало отчет- ного года | Посту- пило (обра- зовано) в от- четном году | Израс- ходова- но (ис- пользо- вано) в отчет- ном го- ду | Оста- ток на ко- нец отчет- ного года | |
| наименование | код | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
| Совокупный вклад учредителей | 010 | | X | | | | | X | | | | |
| Добавочный капитал | 020 | | | | | | | | | | | |
| Целевые средства | 030 | | X | | | | | X | | | | |
| Итого целевое финансирование | 040 | | | | | | | | | | | |
| Резервы покрытия пенсионных обязательств | 050 | | X | | | | | X | | | | |
| Страховой резерв | 060 | | X | | | | | X | | | | |
| Итого пенсионные резервы | 070 | | X | | | | | X | | | | |
| Пенсионные накопления | 080 | | X | | | | | X | | | | |
Главный
Руководитель _________ ____________ бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"__" _____________ ____ г.
ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
негосударственного пенсионного фонда ┌─────────┐
│ КОДЫ │
├─────────┤
Форма N 4-НПФ по ОКУД │ 0710104 │
├──┬───┬──┤
за период с 1 января Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
по ______ 200_ г. │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация по ОКПО │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Вид деятельности по ОКВЭД │ │
____________________________________________ ├────┬────┤
Организационно-правовая форма/ │ │ │
____________________________________________ по ОКОПФ/ │ │ │
форма собственности ОКФС │ │ │
____________________________________________ ├────┴────┤
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ │ 384 │
____________________________________________ └─────────┘
────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────┬──────────────────────────────
Показатель │ За отчетный период │ За аналогичный период
│ │ предыдущего года
────────────────────────────────────┬───┼────────┬────────┬───────┬────┼────────┬────────┬──────┬─────
наименование │код│деятель-│деятель-│иная │ито-│деятель-│деятель-│иная │итого
│ │ность │ность │устав- │го │ность │ность │устав-│
│ │по не- │по обя- │ная │ │по не- │по обя- │ная │
│ │госу- │затель- │дея- │ │госу- │затель- │дея- │
│ │дарст- │ному │тель- │ │дарст- │ному │тель- │
│ │венному │пенси- │ность │ │венному │пенси- │ность │
│ │пенси- │онному │ │ │пенси- │онному │ │
│ │онному │страхо- │ │ │онному │страхо- │ │
│ │обеспе- │ванию │ │ │обеспе- │ванию │ │
│ │чению │ │ │ │чению │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼─────
1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┐
Остаток денежных средств на начало │010│ │ │ │ │ │ │ │ │
года │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
Движение денежных средств по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
текущей деятельности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Денежные средства поступившие │020│ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
пенсионные взносы (за исключением │030│ │ X │ X │ │ │ X │ X │ │
суммы, направляемой на формирование│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
имущества, предназначенного для │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
обеспечения уставной деятельности, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
и покрытие административных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
расходов (не более 3% суммы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
взноса)) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
часть сумм пенсионных взносов, │040│ X │ X │ │ X │ X │ X │ │ X │
направляемая на формирование │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
имущества, предназначенного для │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
обеспечения уставной деятельности, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
и покрытие административных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
расходов (не более 3% суммы взноса)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┴───┴────────┴────────┴───────┴────┴────────┴────────┴──────┴────┘
Форма 0710104 с. 2
────────────────────────────────────┬───┬────────┬────────┬───────┬────┬────────┬────────┬──────┬─────
1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┐
пенсионные накопления, поступившие │050│ X │ │ X │ │ X │ │ X │ │
из Пенсионного фонда Российской │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Федерации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
пенсионные накопления, поступившие │060│ X │ │ X │ │ X │ │ X │ │
от других негосударственных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
пенсионных фондов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
от доверительного управляющего │070│ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
в совокупный вклад учредителей │080│ X │ X │ │ │ X │ X │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
целевые взносы вкладчиков │090│ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
благотворительные взносы │100│ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
прочие поступления │110│ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
Денежные средства, направленные │120│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
на выплаты негосударственных пенсий│130│( )│ X │ X │( )│( )│ X │ X │( )│
и выкупных сумм │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
на выплаты накопительной части │140│ X │( )│ X │( )│ X │( )│ X │( )│
трудовой пенсии │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
на выплаты правопреемникам │150│( )│( )│ X │( )│( )│( )│ X │( )│
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
в Пенсионный фонд Российской │160│ X │( )│ X │( )│ X │( )│ X │( )│
Федерации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
в другие негосударственные │170│( )│( )│ X │( )│( )│( )│ X │( )│
пенсионные фонды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
в доверительное управление │180│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
на оплату работ, услуг, материалов │190│ X │ X │( )│( )│ X │ X │( )│( )│
и иных оборотных активов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
на оплату труда │200│ X │ X │( )│( )│ X │ X │( )│( )│
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
на другие расходы на обеспечение │210│ X │ X │( )│( )│ X │ X │( )│( )│
уставной деятельности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
на расчеты по налогам и сборам │220│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
прочие выплаты │230│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│( )│
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
Чистые денежные средства от текущей│240│ │ │ │ │ │ │ │ │
деятельности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
Движение денежных средств по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
инвестиционной деятельности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Денежные средства, поступившие │250│ │ X │ │ │ │ X │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
от продажи объектов основных │260│ │ X │ │ │ │ X │ │ │
средств, доходных вложений в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
материальные ценности, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
нематериальных активов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┴───┴────────┴────────┴───────┴────┴────────┴────────┴──────┴────┘
Форма 0710104 с. 3
────────────────────────────────────┬───┬────────┬────────┬───────┬────┬────────┬────────┬──────┬─────
1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┐
от продажи ценных бумаг и иных │270│ │ X │ │ │ │ X │ │ │
финансовых вложений │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
полученные дивиденды │280│ │ X │ │ │ │ X │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
полученные проценты │290│ │ X │ │ │ │ X │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
поступления от погашения займов и │300│ X │ X │ │ │ X │ X │ │ │
кредитов, предоставленных другим │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
организациям │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
Денежные средства, направленные │310│( )│ X │( )│( )│( )│ X │( ) │( )│
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
на приобретение объектов основных │320│( )│ X │( )│( )│( )│ X │( ) │( )│
средств, доходных вложений в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
материальные ценности, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
нематериальных активов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
на приобретение ценных бумаг и иных│330│( )│ X │( )│( )│( )│ X │( ) │( )│
финансовых вложений │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
займы, предоставленные другим │340│ X │ X │( )│( )│ X │ X │( ) │( )│
организациям │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
на вознаграждение управляющей │350│( )│ X │( )│( )│( )│ X │( ) │( )│
компании │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
на вознаграждение спецдепозитарию │360│( )│ X │( )│( )│( )│ X │( ) │( )│
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
на расчеты по налогам и сборам │370│( )│ X │( )│( )│( )│ X │( ) │( )│
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
Чистые денежные средства от │380│ │ X │ │ │ │ X │ │ │
инвестиционной деятельности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
Движение денежных средств по │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
финансовой деятельности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │
Денежные средства, поступившие │390│ X │ X │ │ │ X │ X │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
полученные кредиты и займы │400│ X │ X │ │ │ X │ X │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
Денежные средства, направленные │410│ X │ X │( )│( )│ X │ X │( ) │( )│
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
на погашение займов и кредитов │420│ X │ X │( )│( )│ X │ X │( ) │( )│
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
Чистые денежные средства от │430│ X │ X │ │ │ X │ X │ │ │
финансовой деятельности │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────┼───────┼────┼────────┼────────┼──────┼────┤
Остаток денежных средств на конец │440│ X │ X │ │ │ X │ X │ │ │
отчетного периода │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────────┴───┴────────┴────────┴───────┴────┴────────┴────────┴──────┴────┘
Главный
Руководитель _________ ____________ бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"__" _____________ ____ г.
ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ ИМУЩЕСТВА, СОСТАВЛЯЮЩЕГО
ПЕНСИОННЫЕ РЕЗЕРВЫ И ПЕНСИОННЫЕ НАКОПЛЕНИЯ ┌─────────┐
негосударственного пенсионного фонда │ КОДЫ │
├─────────┤
Форма N 5-НПФ по ОКУД │ 0710105 │
├──┬───┬──┤
за 200_ г. Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация по ОКПО │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Вид деятельности по ОКВЭД │ │
____________________________________________ ├────┬────┤
Организационно-правовая форма/ │ │ │
____________________________________________ по ОКОПФ/ │ │ │
форма собственности ОКФС │ │ │
____________________________________________ ├────┴────┤
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ │ 384 │
____________________________________________ └─────────┘
I. Пенсионные резервы
─────────────────────────────────────────────┬────────┬───────────
Показатель │Всего за│ Всего за
─────────────────────────────────────────┬───┤отчетный│предыдущий
наименование │код│ год │ год
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────
1 │ 2 │ 3 │ 4
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┐
Остаток средств пенсионных резервов на │010│ │ │
начало отчетного года │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
в том числе: │ │ │ │
резервы покрытия пенсионных │011│ │ │
обязательств │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
страховой резерв │012│ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
Направлено на формирование пенсионных │020│ │ │
резервов │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
пенсионные взносы │030│ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
доход от размещения пенсионных резервов,│040│ │ │
направленный на пополнение: │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
резервов покрытия пенсионных │041│ │ │
обязательств │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
страхового резерва │042│ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
целевые средства, направленные на │050│ │ │
формирование страхового резерва │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
средства для обеспечения уставной │060│ │ │
деятельности фонда, направленные на │ │ │ │
формирование страхового резерва │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
Справочно: │ │ │ │
остатки денежных средств на │070│ │ │
пенсионных счетах вкладчиков │ │ │ │
(участников) фонда, образовавшиеся после│ │ │ │
осуществления выплаты выкупной суммы и │ │ │ │
направленные на формирование страхового │ │ │ │
резерва │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
Израсходовано средств пенсионных │080│( )│( )│
резервов в отчетном году │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
негосударственные пенсии │090│( )│( )│
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
выкупные суммы и выплаты правопреемникам│100│( )│( )│
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
Остаток средств пенсионных резервов на │120│ │ │
конец отчетного года │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
в том числе: │ │ │ │
резервы покрытия пенсионных │121│ │ │
обязательств │ │ │ │
─────────────────────────────────────────┼───┼────────┼──────────┤
страховой резерв │122│ │ │
─────────────────────────────────────────┴───┴────────┴──────────┘
Форма 0710105 с. 2
II. Движение имущества, составляющего пенсионные резервы
──────────────────────────────────┬──────┬───────┬──────┬─────────
Показатель │Оста- │Посту- │Выбыло│ Остаток
─────────────────────────────┬────┤ток │пило в │за от-│на конец
наименование │код │на на-│отчет- │четный│отчетного
│ │чало │ном го-│год │ года
│ │отчет-│ду │ │
│ │ного │ │ │
│ │года │ │ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼─────────
1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┐
Доходные вложения в │200 │ │ │( )│ │
материальные ценности │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │
здания │210 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
земельные участки │220 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
прочие │230 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
Финансовые вложения │240 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │
государственные │250 │ │ │( )│ │
и муниципальные ценные │ │ │ │ │ │
бумаги │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │251 │ │ │( )│ │
────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
краткосрочные │252 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
вклады в уставные │260 │ │ │( )│ │
(складочные) капиталы других│ │ │ │ │ │
организаций │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │261 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
краткосрочные │262 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
ценные бумаги других │270 │ │ │( )│ │
организаций (облигации, │ │ │ │ │ │
векселя и др.) │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │271 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
краткосрочные │272 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
банковские вклады (депозиты)│280 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │281 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
краткосрочные │282 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┼────┼──────┼───────┼──────┼────────┤
прочие │290 │ │ │( )│ │
─────────────────────────────┴────┴──────┴───────┴──────┴────────┘
III. Пенсионные накопления
| Показатель | Всего за отчетный год | Всего за предыдущий год | |
| наименование | код | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Остаток средств пенсионных накоплений на начало отчетного года | 400 | | |
| Поступило средств пенсионных накоплений в отчетном году | 410 | | |
| из Пенсионного фонда Российской Федерации | 420 | | |
| от предыдущих страховщиков (фондов) | 430 | | |
| доход от инвестирования пенсионных накоплений | 440 | | |
| Направлено средств пенсионных накоплений в отчетном году | 450 | ( ) | ( ) |
| на выплаты накопительной части трудовой пенсии застрахованным лицам | 460 | ( ) | ( ) |
Форма 0710105 с. 3
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| на выплаты правопреемникам застрахованных лиц | 470 | ( ) | ( ) |
| в Пенсионный фонд Российской Федерации | 480 | ( ) | ( ) |
| в другой негосударственный пенсионный фонд | 490 | ( ) | ( ) |
| Остаток средств пенсионных накоплений на конец отчетного года | 500 | | |
IV. Движение имущества, составляющего пенсионные накопления
────────────────────────────────────┬───────┬──────┬──────┬───────
Показатель │Остаток│Посту-│Выбыло│Оста-
────────────────────────────────┬───┤на на- │пило в│за от-│ток
наименование │код│чало │отчет-│четный│на ко-
│ │отчет- │ном │год │нец
│ │ного │году │ │отчет-
│ │года │ │ │ного
│ │ │ │ │года
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼───────
1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┐
Финансовые вложения │600│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │
государственные │610│ │ │( )│ │
ценные бумаги Российской │ │ │ │ │ │
Федерации │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │611│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │612│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
государственные ценные бумаги │620│ │ │( )│ │
субъектов Российской Федерации │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │621│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │622│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
облигации других российских │630│ │ │( )│ │
эмитентов │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │631│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │632│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
акции российских эмитентов, │640│ │ │( )│ │
созданных в форме открытых │ │ │ │ │ │
акционерных обществ │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │641│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │642│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
паи (акции, доли) индексных │650│ │ │( )│ │
инвестиционных фондов │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │651│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │652│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
ипотечные ценные бумаги │660│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │661│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │662│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
банковские вклады (депозиты) │670│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
из них: │ │ │ │ │ │
долгосрочные │671│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
краткосрочные │672│ │ │( )│ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
Денежные средства в рублях на │680│ │ │( )│ │
счетах в кредитных │ │ │ │ │ │
организациях │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┼───┼───────┼──────┼──────┼──────┤
Иностранная валюта на счетах в │690│ │ │( )│ │
кредитных организациях │ │ │ │ │ │
────────────────────────────────┴───┴───────┴──────┴──────┴──────┘
Форма 0710105 с. 4
V. Справка к разделам I и III
─────────────────────────────────┬──────┬───────────────────┬──────┬──────────────────
Показатель │Пен- │ В том числе │Пенси-│ В том числе:
│сион- │ размещено: │онные │
─────────────────────────────┬───┤ные ├───────────┬───────┤накоп-├────────┬─────────
наименование │код│ре- │негосудар- │в дове-│ления │в него- │в дове-
│ │зервы │ственным │ритель-│всего │сударст-│ритель-
│ │всего │пенсионным │ном │ │венном │ном
│ │ │фондом са- │управ- │ │пенсион-│управле-
│ │ │мостоя- │лении │ │ном фон-│нии
│ │ │тельно │ │ │де │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼─────────
1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┐
Остаток на конец отчетного │700│ │ │ │ │ │ │
года │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Доходные вложения в │710│ │ │ │ │ X │ │
материальные ценности │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Финансовые вложения │720│ │ │ │ │ X │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Отложенные налоговые активы │730│ │ │ │ X │ X │ X │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Денежные средства │740│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │
касса │741│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
расчетные счета │742│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
валютные счета │743│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
прочие денежные средства │744│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Дебиторская задолженность │750│ │ │ │ │ X │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Прочие оборотные активы │760│ │ │ │ │ X │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Отложенные налоговые │770│( )│( )│( )│ X │ X │ X │
обязательства │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Кредиторская задолженность │780│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
в том числе по налогам и │781│( )│( )│( )│ )│ X │( )│
сборам │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Прочие обязательства │800│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Величина отчислений на │810│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
формирование имущества, │ │ │ │ │ │ │ │
предназначенного для │ │ │ │ │ │ │ │
обеспечения уставной │ │ │ │ │ │ │ │
деятельности, и покрытие │ │ │ │ │ │ │ │
расходов, связанных с │ │ │ │ │ │ │ │
обеспечением уставной │ │ │ │ │ │ │ │
деятельности │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Остаток на конец предыдущего│820│ │ │ │ │ │ │
отчетного года │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Доходные вложения в │830│ │ │ │ │ X │ │
материальные ценности │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Финансовые вложения │840│ │ │ │ │ X │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Отложенные налоговые активы │850│ │ │ │ X │ X │ X │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Денежные средства │860│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │
касса │861│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
расчетные счета │862│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
валютные счета │863│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
прочие денежные средства │864│ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Дебиторская задолженность │870│ │ │ │ │ X │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Прочие оборотные активы │880│ │ │ │ │ X │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Отложенные налоговые │890│( )│( )│( )│ X │ X │ X │
обязательства │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Кредиторская задолженность │900│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
в том числе по налогам и │901│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
сборам │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Прочие обязательства │920│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
─────────────────────────────┼───┼──────┼───────────┼───────┼──────┼────────┼────────┤
Величина отчислений на │930│( )│( )│( )│( )│ X │( )│
формирование имущества, │ │ │ │ │ │ │ │
предназначенного для │ │ │ │ │ │ │ │
обеспечения уставной │ │ │ │ │ │ │ │
деятельности, и покрытие │ │ │ │ │ │ │ │
расходов, связанных с │ │ │ │ │ │ │ │
обеспечением уставной │ │ │ │ │ │ │ │
деятельности │ │ │ │ │ │ │ │
─────────────────────────────┴───┴──────┴───────────┴───────┴──────┴────────┴────────┘
Главный
Руководитель _________ ____________ бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"__" _____________ ____ г.
ОТЧЕТ
О ЦЕЛЕВОМ ИСПОЛЬЗОВАНИИ
СРЕДСТВ, ПРЕДНАЗНАЧЕННЫХ ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ
УСТАВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ┌─────────┐
негосударственного пенсионного фонда │ КОДЫ │
├─────────┤
Форма N 6-НПФ по ОКУД │ 0710106 │
├──┬───┬──┤
за период с 1 января Дата (год, месяц, число) │ │ │ │
по _____ 200_ г. │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Организация по ОКПО │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН │ │
____________________________________________ ├─────────┤
Вид деятельности по ОКВЭД │ │
____________________________________________ ├────┬────┤
Организационно-правовая форма/ │ │ │
____________________________________________ по ОКОПФ/ │ │ │
форма собственности ОКФС │ │ │
____________________________________________ ├────┴────┤
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ │ 384 │
____________________________________________ └─────────┘
────────────────────────────────────────────┬────────┬────────────
Показатель │ За │ За
────────────────────────────────────────┬───┤отчетный│аналогичный
наименование │код│ период │ период
│ │ │предыдущего
│ │ │ года
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼────────────
1 │ 2 │ 3 │ 4
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┐
Остаток средств на начало отчетного │010│ │ │
года │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Поступило средств │ │ │ │
────────────────────────────────────────┤ │ │ │
Целевые поступления │020│ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
в том числе: │ │ │ │
целевые взносы вкладчиков │021│ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
целевые отчисления от суммы │022│ │ │
пенсионных взносов (до 3%) │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Отчисления от дохода от размещения │030│ │ │
средств пенсионных резервов (до 15%) │ │ │ │
<*> │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Отчисления от дохода от инвестирования │040│ │ │
средств пенсионных накоплений (до 15%) │ │ │ │
<*> │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Доходы от размещения и использования │050│ │ │
имущества, предназначенного для │ │ │ │
обеспечения уставной деятельности <*> │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Прочие поступления │060│ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Всего поступило средств │070│ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Использовано средств │ │ │ │
────────────────────────────────────────┤ │ │ │
Расходы на содержание аппарата │080│( )│( )│
управления │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
в том числе расходы: │ │ │ │
связанные с оплатой труда (включая │081│( )│( )│
налоги и обязательные платежи) │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
на выплаты, не связанные с оплатой │082│( )│( )│
труда │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
на командировки │083│( )│( )│
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
на содержание помещений, зданий, │084│( )│( )│
транспортных средств и иного │ │ │ │
имущества (кроме ремонта) │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
на ремонт основных средств и иного │085│( )│( )│
имущества │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
прочие │086│( )│( )│
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Расходы на рекламу │090│( )│( )│
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Расходы на представительские цели │100│( )│( )│
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Расходы на приобретение основных │110│( )│( )│
средств и иного имущества │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Расходы, связанные с предоставлением │120│( )│( )│
услуг сторонних организаций по │ │ │ │
организационному, информационному и │ │ │ │
техническому обеспечению деятельности │ │ │ │
по негосударственному пенсионному │ │ │ │
обеспечению │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Расходы, связанные с предоставлением │130│( )│( )│
услуг сторонних организаций по │ │ │ │
организационному, информационному и │ │ │ │
техническому обеспечению деятельности │ │ │ │
по обязательному пенсионному │ │ │ │
страхованию │ │ │ │
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Прочие расходы │140│( )│( )│
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Всего использовано средств │150│( )│( )│
────────────────────────────────────────┼───┼────────┼───────────┤
Остаток средств на конец отчетного │160│ │ │
периода │ │ │ │
────────────────────────────────────────┴───┴────────┴───────────┘
Главный
Руководитель _________ ____________ бухгалтер _________ ____________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"__" _____________ ____ г.
--------------------------------
<*> Строка заполняется в годовой бухгалтерской отчетности.
Приложение N 2
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 10 января 2007 г. N 3н