Ежеквартальный отчет эмитента за 2 квартал 2009 г. Ежеквартальный отчет
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг Общество с ограниченной ответственностью, 4988.44kb.
- Ежеквартальный отчет открытое Акционерное Общество «Смоленскмебель» Код эмитента, 1671.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента: 00137, 11228.92kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальный отчет открытого Акционерного Общества «Долина» Код эмитента: 00667-Е, 448.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Торговый Дом гум", 3490.18kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 4 квартал 2009 года, 4445.03kb.
- Оао нк «РуссНефть». Ежеквартальный отчет за I квартал 2008 года, 5874.49kb.
- Ежеквартальный отче т открытого акционерного общества, 5552.68kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Инжиниринговый центр» за 3 квартал, 2141.9kb.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
| Наименование показателя | 2 кв. 2009 г. |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | -924 213 |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,32 |
| Индекс постоянного актива | 1,22 |
| Текущий коэффициент ликвидности | 1.60 |
| Быстрый коэффициент ликвидности | 0,61 |
Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16.03.2005 г. № 05-5/пз-н.
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности эмитента, достаточности собственного капитала эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей:
В отчетном периоде у эмитента были отрицательные собственные оборотные средства, что означает, что капвложения финансируются за счет заемных средств.
«Коэффициент автономии собственных средств» показывает долю собственного капитала в активах и характеризует степень финансовой независимости от кредиторов. Во втором квартале данный показатель вырос, по сравнению с первым кварталом 2009 года (0,27) и достиг уровня 0,32, что говорит о повышении степени финансовой независимости эмитента. Желательно чтобы данный показатель был на уровне 0,5-0,6.
«Индекс постоянного актива», отражающий отношение внеоборотных активов и средств, отвлеченных в долгосрочную дебиторскую задолженность, к собственным средствам. В течение рассматриваемого периода снизился по сравнению с 1 кварталом (1,27) и стал равен 1,22. Рекомендуемое значение показателя индекса актива <=0,9.
«Текущий коэффициент ликвидности» характеризует общую обеспеченность краткосрочной задолженности и своевременного погашения его срочных обязательств. Нормальное ограничение >1 означает, что денежные средства и предстоящие поступления должны покрывать текущие расходы. По состоянию на конец 2-го квартала 2009 года коэффициент равен 1,60. Это говорит о том, что денежные средства и поступления от текущей деятельности покрывали текущие долги.
«Быстрый коэффициент ликвидности» - помогает оценить, какую долю текущих краткосрочных обязательств может погасить предприятие, если его положение станет критическим. Оптимальное значение составляет 0,8 – 1,0. За отчетный период показатель равнялся 0,61.
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
| Наименование показателя | 2кв. 2009 г. |
| а) Размер уставного капитала эмитента, тыс. руб. | 3 711 410 |
| б) Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций (долей) от размещенных акций (уставного капитала) эмитента; | - |
| в) Размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента, тыс. руб. | - |
| г) размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость, тыс. руб. | 223 362 |
| д) Размер нераспределенной чистой прибыли (непокрытый убыток) эмитент, тыс. руб. | 309 605 |
| е) Общая сумма капитала эмитента, тыс. руб. | 4 244 377 |
Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью (тыс. руб.):
| Наименование показателя | 2 кв. 2009 г. |
| Запасы | 4 901 304 |
| К оборотным средствам, % | 61,47 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, тыс. руб. | 13 129 |
| К оборотным средствам, % | 0,16 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), тыс. руб. | - |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты), тыс. руб. | 2 641 749 |
| К оборотным средствам, % | 33,13 |
| Краткосрочные финансовые вложения, тыс. руб. | 261 450 |
| К оборотным средствам, % | 3,28 |
| Денежные средства, тыс. руб. | 130 421 |
| К оборотным средствам, % | 1,64 |
| Прочие оборотные активы, тыс. руб. | 25 367 |
| К оборотным средствам, % | 0,32 |
| Итого оборотные средства, тыс. руб. | 7 973 420 |
Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты). Политика эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления:
Источниками финансирования оборотных средств эмитента являются как собственные средства предприятия, так и привлеченные ресурсы в виде займов, кредитов, а также кредиторская задолженность перед поставщиками. Значительную долю в структуре оборотных средств составляют запасы предприятия.
Политика Эмитента по финансированию оборотных средств заключается в использовании собственных и заемных средств. Одним из основных факторов, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств Эмитента, является существенное увеличение стоимости банковских кредитов и займов, что может повлиять на возможность привлечения Эмитентом внешних источников заимствования. Краткосрочные колебания процентных ставок не должны оказать существенного влияния на возможность привлечения средств и политику Эмитента по финансированию оборотных средств.
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
| Перечень финансовых вложений эмитента | 2 кв. 2009 г. |
| Долгосрочные финансовые вложения (взносы в уставные капиталы дочерних предприятий) | 2 653 070 950,00 |
| Долгосрочные финансовые вложения (взносы в уставные капиталы других организаций) | 1 542 798 820,50 |
| Долгосрочные займы | 183 420 504,02 |
| Долгосрочные векселя | 30 611 072,59 |
| Краткосрочные займы | 261 450 000,01 |
| Краткосрочные векселя | - |
| Итого: | 4 671 351 347,12 |
Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец отчетного периода: