Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчётности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде
| Вид материала | Документы |
- Справочник периодов применения форматов представления в электронном виде налоговых, 1879.17kb.
- Ее файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными отчета об изменениях, 449.55kb.
- Файлам обмена) передачи в электронном виде сведений с данными отчета о движении денежных, 378.9kb.
- Приказ мнс РФ от 10 декабря 2002 г. № Бг-3-32/705@, 2067.51kb.
- Отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов, 1807.46kb.
- Методические рекомендации об организации и функционировании системы представления налоговых, 2009.67kb.
- Реферат на тему: «Автоматизация процесса расчета подлежащих уплате в бюджет сумм налогов, 456.93kb.
- Методические рекомендации об организации и функционировании системы представления налоговых, 500.94kb.
- Мониторинг основных изменений в законодательстве новое в бухгалтерском учете и налогообложении, 109.11kb.
- Дневник работы, 262.73kb.
Расходы, связанные с производством и реализацией (Приложение № 2 к листу 02)
Таблица 14
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Является сельскохозяйственным товаропроизводителем | П | К (1) | П002020000200 | <код> Принимает значение: 1 – является сельскохозяйственным товаропроизводителем |
| Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, работам, услугам | П | N (15) | П002020001003 | <сумма> |
| Материальные расходы, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов, относящихся к прямым | П | N (15) | П002020002003 | <сумма> |
| Расходы на оплату труда, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов относящихся к прямым | П | N (15) | П002020003003 | <сумма> |
| Суммы начисленной амортизации, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов относящихся к прямым | П | N (15) | П002020004003 | <сумма> |
| Расходы формируемые в порядке предусмотренном ст. ст. 260, 261, 262, 263 НК – всего, | П | N (15) | П002020005003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Наименование вписываемого показателя | П | Т(254) | П002020005101 | <текст> |
| Вписываемый показатель - расходы | П | N (15) | П002020005103 | <сумма> |
| Наименование вписываемого показателя | П | Т(254) | П002020005201 | <текст> |
| Вписываемый показатель - расходы | П | N (15) | П002020005203 | <сумма> |
| Наименование вписываемого показателя | П | Т(254) | П002020005301 | <текст> |
| Вписываемый показатель - расходы | П | N (15) | П002020005303 | <сумма> |
| Наименование вписываемого показателя | П | Т(254) | П002020005401 | <текст> |
| Вписываемый показатель - расходы | П | N (15) | П002020005403 | <сумма> |
| Прочие расходы – всего, (сумма строк с 070 по 100, кроме строки 071) | П | N (15) | П002020006003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 НК | П | N (15) | П002020007003 | <сумма> |
| из них: | ||||
| суммы ЕСН, относящиеся к косвенным расходам текущего отчетного (налогового) периода | П | N (15) | П002020007103 | <сумма> |
| расходы по аренде федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества | П | N (15) | П002020008003 | <сумма> |
| часть убытка от реализации амортизируемого имущества, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода | П | N (15) | П002020009003 | <сумма> |
| другие расходы | П | N (15) | П002020010003 | <сумма> |
| Стоимость реализованных покупных товаров | П | N (15) | П002020011003 | <сумма> |
| Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде | П | N (15) | П002020012003 | <сумма> |
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг | П | N (15) | П002020013003 | <сумма> |
| Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией | П | N (15) | П002020014003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| стоимость компенсационной продукции, полученной инвестором при выполнении СРП и расходы по ее реализации | П | N (15) | П002020014103 | <сумма> |
| стоимость доли прибыльной продукции, полученной инвестором при выполнении СРП и расходы по ее реализации | П | N (15) | П002020014203 | <сумма> |
| Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией | П | N (15) | П002020015003 | <сумма> |
| Стоимость реализованного права требования при его реализации как финансовой услуги | П | N (15) | П002020016003 | <сумма> |
| Стоимость реализованного права требования в соответствии с п.п.1,2 статьи 279 НК: до наступления срока платежа | П | N (15) | П002020017003 | <сумма> |
| Стоимость реализованного права требования в соответствии с п.п.1,2 статьи 279 НК после наступления срока платежа | П | N (15) | П002020018003 | <сумма> |
| Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг), имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде | П | N (15) | П002020019003 | <сумма> |
| Убытки от реализации амортизируемого имущества, принимаемые для целей налогообложения в специальном порядке | П | N (15) | П002020020003 | <сумма> |
| У  быток от реализации права требования в соответствии со статьей 279 НК: по п.1 - размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в соответствии со статьей 269 НК | П | N (15) | П002020021003 | <сумма> |
| по п. 2 - убыток от реализации права требования | П | N (15) | П002020022003 | <сумма> |
| Убытки при реализации права требования как реализация финансовых услуг | П | N (15) | П002020023003 | <сумма> |
| Суммы убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно - коммунальной и социально - культурной сферы | П | N (15) | П002020024003 | <сумма> |
| Убытки от реализации компенсационной продукции | П | N (15) | П002020025003 | <сумма> |
| Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно - коммунальной и социально - культурной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам деятельности | П | N (15) | П002020026003 | <сумма> |
| Итого признанных расходов ((сумма строк с 010 по 060) + сумма строк с 110 по 190 – (сумма строк с 200 по 250) + строка 260) | П | N (15) | П002020027003 | <сумма> |
| Справочно: Сумма начисленной амортизации, за отчетный (налоговый) период – всего, | П | N (15) | П002020028003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| по нематериальным активам | П | N (15) | П002020028103 | <сумма> |
| Расходы, не учитываемые в целях налогообложения | ||||
| Общая сумма расходов, не учитываемых в целях налогообложения, всего: (сумма строк 300 и 310) | П | N (15) | П002020029003 | <сумма> |
| Из строки 290 расходы, которые не учтены в составе расходов для целей налогообложения на основании пунктов 1 – 48 статьи 270 НК | П | N (15) | П002020030003 | <сумма> |
| в том числе выплаты в пользу физических лиц | П | N (15) | П002020030103 | <сумма> |
| Из строки 290 расходы, которые не учтены в составе расходов для целей налогообложения на основании пункта 49 статьи 270 НК, | П | N (15) | П002020031003 | <сумма> |
| в том числе выплаты в пользу физических лиц | П | N (15) | П002020031103 | <сумма> |
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
Приложение №4 к Листу 02
Таблица 15
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Является сельскохозяйственным товаропроизводителем | П | К (1) | П002030000200 | <код> Принимает значение: 1 – является сельскохозяйственным товаропроизводителем |
| Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - всего (строка 020+ строка 030), | П | N (15) | П002030001004 | <сумма> |
| в том числе: | | | | |
| убытка, полученного до 1 января 2002 года | П | N (15) | П002030002004 | <сумма> |
| убытка, полученного после 1 января 2002 года (сумма строк с 040 по 080) | П | N (15) | П002030003004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П002030004001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П002030004004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П002030005001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П002030005004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П002030006001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П002030006004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П002030007001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П002030007004: | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П002030008001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П002030008004 | <сумма> |
| Налоговая база за отчетный (налоговый) период (строка 140 Листа 02+строка 120 Листа 05+строка 120 Листа 06+строка 230 Листа 07+строка 110 Листа 08+строка 590 Листа 09) | П | N (15) | П002030009004 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30 процентов налоговой базы по строке 090) | П | N (15) | П002030010004 | <сумма> |
| Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода – всего (строка 010-строка 100+убыток по строке 050 Листа 02 с учетом уменьшения его на показатели строк 120 Листа 05, 120 Листа 06, 230 Листа 07, 110 Листа 08 и 590 Листа 09) | П | N (15) | П002030011004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| убытка, полученного до 1 января 2002 года (строка 020-строка 100, но не более строки 020) | П | N (15) | П002030012004 | <сумма> |
| убытка, полученного после 1 января 2002 года (строка 110-строка 120 или сумма строк с 140 по 180) | П | N (15) | П002030013004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П002030014001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П002030014004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П002030015001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П002030015004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П002030016001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П002030016004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П002030017001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П002030017004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток | П | N (4) | П002030018001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год | П | N (15) | П002030018004 | <сумма> |