Загальна інформація про діяльність Банку
| Вид материала | Документы |
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 760.15kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 2181.51kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 1974.92kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 7547.22kb.
- Примітка Облікова політика Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 481.64kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 493.85kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 194.91kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 796.08kb.
- Загальна інформація про діяльність закритого акціонерного товариства акціонерного банку, 2758.68kb.
- Загальна інформація про діяльність банку, 6508.11kb.
Таблиця 9.5. Основні пайові цінні папери в портфелі банку на продаж
(тис. грн.)
| Рядок | Назва компанії | Вид діяльності | Справедлива вартість | |||||
| 2009 | 2008 | |||||||
| Балансова вартість до вирахування резервів | Резерви під знецінення | Справедлива вартість | Балансова вартість до вирахування резервів | Резерви під знецінення | Справедлива вартість | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | ВАТ трест «Київміськбуд-1» | Будівництво | 20 910 | (19 572) | 1 338 | 20 910 | 0 | 20 910 |
| 2 | ВАТ «Українська розрахункова картка» | Оброблення даних | 1 300 | 0 | 1 300 | 1300 | 0 | 1 300 |
| | Усього | | 22 210 | (19 572) | 2 638 | 22 210 | 0 | 22 210 |
Аналіз зміни резерву під знецінення цінних паперів у портфелі Банку на продаж представлено наступним чином:
(тис. грн.)
| Рядок | Рух резервів | 2009 | 2008 | ||
| Боргові цінні папери | Акції підприємств та інші цінні папери з нефіксованим прибутком: | Боргові цінні папери | Акції підприємств та інші цінні папери з нефіксованим прибутком: | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Резерв під знецінення за станом на 1 січня | 4 657 | 26 | 0 | 26 |
| 2 | Збільшення/(зменшення) резерву під знецінення протягом року | 194 018 | 19 572 | 4 657 | 0 |
| 3 | Списання безнадійної заборгованості | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Резерв під знецінення за станом на кінець дня 31 грудня | 198 675 | 19 598 | 4 657 | 26 |
Цінні папери у портфелі Банку на продаж також аналізуються як частина балансу у примітці 37, таблицях 37.5-37.7, 37.10, 37.11.
Боргові цінні папери в портфелі Банку на продаж представлені наступними цінними паперами:
(тис. грн.)
| Емітент | Балансова вартість | |
| 2009 | 2008 | |
| Державні облігації | | |
| Облігації внутрішньої державної позики (Міністерство фінансів України) | 2 600 036 | 2 722 |
| Облігації місцевих позик | | |
| Бориспільська Міська Рада | 8 604 | 7 098 |
| Луганська Міська Рада | 812 | 813 |
| Всього облігації місцевих позик | 9 416 | 7 911 |
| Облігації підприємств | | |
| ТОВ "Українська інвестиційно - інжинірингова компанія" | 182 608 | 71 961 |
| ТОВ "ВАНТ" | 153 539 | 149 995 |
| ВАТ "Кредитпромбанк" | 128 550 | 151 952 |
| ТОВ "Фінансова Лізингова Група" | 58 974 | 30 051 |
| ДП "Агролайт" | 41 014 | 38 156 |
| ПП "Кряж" | 27 527 | 30 493 |
| ТОВ "Галактика-Нова" | 13 097 | 12 189 |
| ВАТ "ЛуАЗ" | 12 258 | 12 149 |
| ТОВ "Столичні будівельні технології" | 12 170 | 4 639 |
| ВАТ трест «Київміськбуд-1» імені М.П. Загороднього | 11 106 | 0 |
| ПТК ТОВ «Агромат» | 4 768 | 0 |
| ВАТ "Родовід Банк" | 0 | 50 296 |
| ВАТ "Ощадбанк" | 0 | 25 524 |
| ВАТ "Укрексімбанк" | 0 | 14 644 |
| ВАТ АБ "Південний" | 0 | 5 137 |
| ТОВ "Караван" | 0 | 4 065 |
| ТОВ "Глобинський М`ясокомбінат" | 0 | 4 010 |
| ТОВ "Таврія-В" | 0 | 3 846 |
| ДП "Імідж Холдинг" АК "Імідж Холдинг АпС" | 0 | 3 302 |
| ЗАТ КБ "Кредит-Дніпро" | 0 | 2 517 |
| ЗАТ "ПК "Поділля" | 0 | 2 429 |
| Всього облігації підприємств | 645 611 | 617 355 |
| Всього боргових цінних паперів | 3 255 063 | 627 988 |
Примітка 10. Цінні папери в портфелі банку до погашення
Таблиця 10.1. Цінні папери в портфелі банку до погашення
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | 2009 | 2008 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Державні облігації | 0 | 0 |
| 2 | Облігації місцевих позик | 0 | 0 |
| 3 | Облігації підприємств | 5 901 | 0 |
| 4 | Векселя | 0 | 0 |
| 4.1 | номінальна вартість | 390 | 390 |
| 4.2 | неамортизований дисконт | (390) | (390) |
| 5 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення | (5 901) | 0 |
| 6 | Усього за мінусом резервів | 0 | 0 |
Станом на 31.12.2009 та 31.12.2008 р. у складі цінних паперів у портфелі Банку до погашення включено нараховані процентні доходи у сумі 901 тис.грн. та 0 тис.грн. відповідно.
Станом на 31 грудня 2009 та 2008 р. на балансі Банку в портфелі до погашення обліковувалися векселі АТ «Центролит» та банк “Російський кредит» балансовою вартістю 0 грн.
Станом на 31 грудня 2009 та 2008 року у портфелі Банку до погашення не було цінних паперів, які були використані як застава та які є об’єктом операцій РЕПО.
Таблиця 10.2. Рух цінних паперів у портфелі банку до погашення
(тис. грн.)
| Рядок | Рух цінних паперів | Примітки | 2009 | 2008 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Балансова вартість на 1 січня | | 0 | 0 |
| 2 | Надходження | | 0 | 0 |
| 3 | Переведення з торгового портфелю | | 11 613 | |
| 4 | Погашення | | 0 | 0 |
| 5 | Нараховані процентні доходи | 28 | 2 050 | 0 |
| 6 | Проценти отримані | | (262) | 0 |
| 7 | Придбання через злиття компаній | | 0 | 0 |
| 8 | Вибуття | | (7 500) | 0 |
| 9 | Переведення до активів групи вибуття | | 0 | 0 |
| 10 | Балансова вартість на кінець дня 31 грудня | | 5 901 | 0 |
Нараховані процентні доходи (рядок 5) включають суму амортизації дисконтів/премій за цінними паперами в портфелі Банку до погашення.
У 2009 році було здійснено разове переведення цінних паперів з торгового портфелю до погашення у сумі 11 613 тис.грн. у відповідності до змін до МСФЗ 39 від 13.10.2008 та листа Національного банку України від 31.10.2008 №12-111/1333-15073 в зв’язку з тим, що в результаті фінансової кризи дані цінні папери не мали обігу на ринку цінних паперів.
26.03.2009 р. облігації ТОВ «Союз Віктан трейд» у сумі 7 500 тис.грн. були переведені з портфелю цінних паперів до погашення до дебіторської заборгованості за розрахунками за цінними паперами в зв’язку з настанням строку погашення.
Таблиця 10.3. Аналіз зміни резерву під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення за звітний рік
(тис.грн.)
| Рядок | Рух резервів | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Залишок за станом на 1 січня 2009 року | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | (Збільшення)/ зменшення резерву під знецінення протягом року | 0 | 0 | 5 901 | 0 | 5 901 |
| 3 | Погашення безнадійної заборгованості | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Переведення до активів групи вибуття | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Вибуття дочірніх компаній | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | Залишок за станом на кінець дня 31 грудня 2009 року | 0 | 0 | 5 901 | 0 | 5 901 |
Руху резервів під цінні папери в портфелі Банку до погашення у 2008 р. не відбувалось.
Таблиця 10.6. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку до погашення за звітний рік
(тис.грн.)
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | Боргові цінні папери за поточною ціною та незнецінені: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.1. | З рейтингом ААА | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.2. | З рейтингом від АА- до АА+ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.3. | З рейтингом від А- до А+ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.4. | З рейтингом нижче А- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.5. | Ті, що не мають рейтингу | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього боргових цінних паперів за поточною ціною та незнецінених | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Не погашені у визначений емітентом строк, але незнецінені боргові цінні папери: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.1. | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.2. | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.3. | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.4. | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.5. | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Боргові цінні папери, які знецінені на індивідуальній основі: | 0 | 0 | 5 901 | 0 | 5 901 |
| 5.1. | Без затримки платежу | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.2. | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.3. | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.4. | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.5. | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.6. | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 5 901 | 0 | 5 901 |
| 6 | Інші боргові цінні папери | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення | 0 | 0 | (5 901) | 0 | (5 901) |
| 8 | Усього боргових цінних паперів у портфелі банку до погашення за мінусом резервів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Оскільки станом на 31.12.2008 р. балансова вартість боргових цінних паперів у портфелі Банку до погашення дорівнювала 0, кредитна якість боргових цінних паперів станом на 31.12.2008 не аналізується.