Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Газпром» Код эмитента
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеТехнические счета |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Газпром» Код эмитента, 11544.53kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Газпром» Код эмитента, 10520.75kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Газпром» Код эмитента, 8537.86kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Газпром» Код эмитента, 9068.76kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Газпром» Код эмитента, 11550.33kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Газпром» Код эмитента, 9690.5kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Газпром» Код эмитента, 8538.18kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Газпром» Код эмитента, 10837.31kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Газпром» Код эмитента, 9733.6kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Газпром" Код эмитента, 11554.5kb.
| Внереализационные доходы | |
| 921100 | Поступления, связанные с безвозмездным получением активов от внешних организаций |
| 921200 | Поступления, связанные с безвозмездным получением активов от внутригрупповых организаций |
| 921300 | Поступления от ликвидации основных средств |
| 921400 | Штрафы, пени, неустойки к получению за нарушение условий договоров |
| 921501 | Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году, принимаемая при исчислении налога на прибыль |
| 921502 | Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году, не принимаемая при исчислении налога на прибыль |
| 921503 | Прибыль прошлых лет по ставке 0%, выявленная в бухгалтерском учете, принимаемая при исчислении налога на прибыль |
| 921511 | Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году, принимаемая при исчислении налога на прибыль по ставке 15% |
| 921600 | Списание сумм кредиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности |
| 921700 | Положительные курсовые разницы по валютным счетам |
| 921710 | Положительные курсовые разницы по прочему имуществу и обязательствам |
| 921720 | *Положительные суммовые разницы, образующиеся вследствие отличия курса покупки (продажи) валюты от курса ЦБ |
| 921900 | Сторно штрафов и пеней, начисленных по расчетам с бюджетом и внебюджетными фондам в прошлые годы |
| 922100 | Положительные суммовые разницы, возникшие при расчетах по договорам |
| 922101 | *Положительные суммовые разницы, возникшие при расчетах по договорам |
| 922200 | Чрезвычайные доходы от выбытия основных средств |
| 922300 | Чрезвычайные доходы прочие |
| 923000 | Поступления от третейского сбора |
| 923900 | Прочие доходы, признаваемые внереализационными |
| | |
| 9240 | Внереализационные расходы |
| 924100 | Штрафы, пени, неустойки к уплате за нарушение условий договоров |
| 924101 | Пени, штрафы и иные санкции, перечисляемые в бюджет, в государственные внебюджетные фонды, а также штрафы и другие санкции, взимаемые государственными органами |
| 924200 | Расходы на консервацию и содержание производственных мощностей и объектов, находящихся на консервации |
| 924301 | Убыток прошлых лет, выявленный в отчетном году, учитываемый при исчислении налога на прибыль |
| 924302 | Убыток прошлых лет, выявленный в отчетном году, не учитываемый при исчислении налога на прибыль |
| 924400 | Списание сумм дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности |
| 924410 | Списание сумм дебиторской задолженности и других долгов, нереальных для взысканий |
| 924500 | Отрицательные курсовые разницы по валютным счетам |
| 924510 | Отрицательные курсовые разницы по прочему имуществу и обязательствам |
| 924520 | *Отрицательные суммовые разницы, образующиеся вследствие отличия курса покупки (продажи) валюты от курса ЦБ |
| 924700 | Расходы по безвозмездной передаче других активов внешним организациям |
| 924800 | Расходы по безвозмездной передаче других активов внутригрупповым организациям |
| 924810 | Расходы, связанные с безвозмездной передачей основных средств внешним покупателям |
| 924811 | Расходы по списанию остаточной стоимости основных средств при безвозмездной передаче внешним организациям |
| 924820 | Расходы, связанные с безвозмездной передачей основных средств внутригрупповым организациям |
| 924821 | Расходы по списанию остаточной стоимости основных средств при безвозмездной передаче внутригрупповым организациям |
| 925000 | Расходы по списанию (ликвидации) основных средств |
| 925001 | Расходы по списанию остаточной стоимости основных средств при списании (ликвидации) |
| 925100 | Расходы по НДС при безвозмездной передаче активов внешним покупателям |
| 925110 | Расходы по НДС при безвозмездной передаче активов внутригрупповым покупателям |
| 925120 | Расходы по НДС при безвозмездной передаче и прочему выбытию основных средств внешним покупателям |
| 925130 | Расходы по НДС при безвозмездной передаче и прочему выбытию основных средств внутригрупповым покупателям |
| 925140 | Расходы по НДС по прочему выбытию активов |
| 925200 | Расходы на благотворительность |
| | |
| 9253 | Прочие расходы |
| 925301 | Транспортные услуги социального характера |
| 925302 | Расходы по частичной компенсации стоимости путевок |
| 925303 | Расходы по культурно-массовым, оздоровительным и спортивным мероприятиям |
| 925304 | Расходы на ритуальные услуги |
| 925305 | Расходы по доплате к пенсиям неработающих пенсионеров |
| 925306 | Расходы, связанные с оказанием материальной помощи и вручением ценных подарков |
| 925307 | Единый социальный налог с физических лиц |
| 925308 | Пособия и выплаты одиноким матерям (до 3-х лет) |
| 925309 | Расходы на санаторно-курортные путевки |
| 925350 | Прочие расходы социального характера, признаваемые внереализационными |
| 925500 | Отрицательные суммовые разницы, возникшие при расчетах по договорам |
| 925501 | *Отрицательные суммовые разницы, возникшие при расчетах по договорам |
| 925700 | Чрезвычайные расходы от выбытия основных средств |
| 925800 | Чрезвычайные расходы прочие |
| 925900 | Расходы по ликвидации объектов незавершенного строительства |
| 928901 | *Юридические услуги |
| 928902 | *Информационно-вычислительные услуги |
| 928903 | Расходы по НДС по услугам в непроизводственной сфере |
| 928905 | *Нотариальные услуги |
| 928906 | *Консультационные услуги по договорам с другими организациями |
| 928907 | *Расходы на проведение конференций, симпозиумов, совещаний, семинаров |
| 928908 | *Государственная пошлина, судебные и арбитражные расходы |
| 928910 | Страховые взносы по добровольному медицинскому страхованию и расходы на медицинское обслуживание |
| 928916 | *Расходы на услуги, оказанные Обществу по договорам |
| 928917 | Консультационные услуги по договорам с фирмой "ПрайсвотерхаусКуперс Аудит" |
| 928919 | *Вознаграждения по договорам комиссии, агентским договорам и договорам поручения |
| 928920 | Расходы на геологоразведочные работы, не давшие результата |
| 928921 | Расходы на ликвидацию непродуктивных разведочных скважин |
| 928922 | Расходы на приобретение прав пользования недрами в случае неполучения лицензии |
| 928923 | Расходы на оплату научно-технических журналов |
| 928925 | Прочие расходы на освоение природных ресурсов |
| 928926 | *Прочие расходы на освоение природных ресурсов |
| 928927 | Расходы на проведение научно-технических советов |
| 928928 | Расходы на проведение выставок |
| 928929 | *Расходы на проведение годового собрания акционеров |
| 928930 | Расходы на подготовку кадров |
| 928940 | Расходы на прием делегаций |
| 928950 | Расходы по пилотным проектам |
| 928951 | Расходы по НДС по неподтверждённому экспорту на 181 день |
| 928953 | Расходы по НДС по командировочным расходам, не связанным с производственной деятельностью |
| 928960 | Взнос в Негосударственный Пенсионный Фонд |
| 928970 | Списание расходов на HИОКР, не давшим положительного результата |
| 928971 | Списание расходов на НИОКР, не учитываемых для целей налогообложения |
| 928991 | Содержание некоммерческих организаций по смете |
| 928992 | Уплата членских взносов организациям, основанным на членстве |
| 928994 | Расходы по арендной плате за пользование землей |
| 928995 | Расходы по уплате за заявленные мощности в соответствии с транспортными соглашениями |
| 928996 | Расходы на подписку периодических изданий |
| 928999 | *Прочие расходы, признаваемые внереализационными |
| 929001 | Юридические услуги |
| 929002 | Информационно-вычислительные услуги |
| 929005 | Нотариальные услуги |
| 929006 | Консультационные услуги по договорам с другими организациями |
| 929007 | Расходы на проведение конференций, симпозиумов, совещаний, семинаров |
| 929008 | Государственная пошлина, судебные и арбитражные расходы |
| 929016 | Расходы на услуги, оказанные Обществу по договорам |
| 929019 | Вознаграждения по договорам комиссии, агентским договорам и договорам поручения |
| 929029 | Расходы на проведение годового собрания акционеров |
| 929097 | Расходы, связанные с государственной регистрацией прав на объекты недвижимого имущества |
| 929099 | Прочие расходы, признаваемые внереализационными |
| 929900 | Сальдо внереализационных доходов и расходов |
| | |
| 94 | Недостачи и потери от порчи ценностей |
| | |
| 940000 | Недостачи и потери от порчи ценностей |
| | |
| 96 | Резервы предстоящих расходов |
| | |
| 961000 | Резерв на гарантийный ремонт и обслуживание товаров (работ) |
| 962000 | Резерв на предстоящую оплату отпусков работникам |
| 963000 | Резерв на выплату вознаграждений по итогам работы за год |
| 964000 | Резерв на выплату ежегодных вознаграждений за выслугу лет |
| 965000 | Резерв на (предстоящий) капитальный ремонт основных средств |
| 966000 | Резервы под условные факты хозяйственной деятельности |
| | |
| 97 | Расходы будущих периодов |
| | (учет ведется по видам расходов) |
| | |
| 972000 | Расходы по оплате накопленного купонного дохода по выкупленным собственным облигациям |
| 973000 | Прочие расходы будущих периодов |
| 973001 | Расходы, связанные с приобретением прав на использование программ для ЭВМ и баз данных по договорам правообладателя (по лицензионным соглашениям) |
| 973002 | Услуги по страхованию |
| 973003 | Расходы на оплату труда (отпускные) |
| 973010 | Подписка на техническую и периодическую литературу |
| 973020 | Консультационные и информационные услуги |
| 973030 | Расходы по выполненным пусконаладочным работам |
| 973040 | Расходы на приобретение лицензий на осуществление определенных видов деятельности, не являющиеся исключительным правом |
| 974000 | Расходы на создание нормативно-правовой базы и на выполнение других работ, не относящихся к НИОКР, учитываемым в составе нематериальных активов |
| 975010 | Расходы на геологоразведочные работы |
| 975020 | Расходы на доразведку |
| 975030 | Прочие расходы на освоение природных ресурсов |
| 975040 | Расходы, связанные с перебазированием подразделений, машин и механизмов |
| | |
| 98 | Доходы будущих периодов |
| | |
| 981000 | Доходы, полученные в счет будущих периодов |
| 981010 | Положительные курсовые разницы по облигациям внутреннего валютного займа |
| 982000 | Безвозмездные поступления |
| 983000 | Предстоящие поступления задолженности по недостачам прошлых лет |
| 984000 | Разница между суммами, подлежащими взысканию с виновных лиц, и балансовой стоимостью материальных ценностей по недостачам |
| 985000 | Начисленный купонный доход по облигациям |
| | |
| 99 | Прибыли и убытки |
| | |
| 990000 | Прибыли и убытки |
| 991000 | Прибыль (убытки)от обычных видов деятельности |
| 992100 | Сальдо доходов и расходов (операционных) |
| 992200 | Сальдо доходов и расходов (внереализационных) |
| 995110 | Условный расход (доход) по налогу на прибыль |
| 995120 | Постоянное налоговое обязательство |
| 995130 | Списание отложенных налоговых активов при выбытии объектов, по которым активы были начислены |
| 995140 | Погашение отложенных налоговых обязательств при выбытии объектов, по которым обязательства были начислены |
| 995200 | Прочие налоги |
| 995300 | Пени по налогам |
| 995400 | Штрафы по налогам |
| 995500 | Пени по актам проверок |
| 995600 | Пени по фондам социального страхования |
| 995700 | Штрафы по фондам социального страхования |
| 995800 | Пени на штрафы по фондам социального страхования |
| 995900 | Прочие убытки |
| 999900 | Сальдо прибыли (убытков) отчетного периода |
| | |
| | Забалансовые счета |
| | |
| 00100 | Арендованные основные средства |
| 00200 | Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение |
| 00600 | Бланки строгой отчетности |
| 00700 | Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов |
| 00800 | Обеспечения обязательств и платежей получение |
| 00900 | Обеспечения обязательств и платежей выданные |
| 01300 | Износ (амортизация) собственного жилого фонда |
| 03000 | Инвентарь и хозяйственные принадлежности, переданные в эксплуатацию |
| 05100 | Газ, принятый для транспортировки |
| 05200 | Газ, принятый для хранения в ПХГ |
| 05400 | Основные средства, находящиеся на консервации |
| 05500 | Стоимость выручки по экспортным контрактам, переданным в залог |
| 05600 | Налог на прибыль переходного периода |
| 05700 | Нематериальные активы, полученные в пользование |
| | |
| | |
| | |
| | Примечание: * - расходы не учитываемые в целях налогообложения согласно статье 270 главы 25 НК РФ ** - счета, необходимые для закрытия внутренних оборотов в рабочем плане счетов в системе SAP-R/3 |
| | |
| | |
| | Технические счета |
| | |
| 10 | Материалы |
| 100099 | Контроль оприходования сырья (материалов) и отфактурованных поставок |
| | |
| 19 | Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
| 199998 | Базовая сумма для расчета НДС- 0% |
| 199999 | Базовая сумма для расчета НДС- 0% |
| | |
| 20 | Основное производство |
| 209990 | **Закрытие 20 |
| | |
| 23 | Вспомогательные производства |
| 239990 | **Закрытие 23 |
| | |
| 26 | Общехозяйственные расходы |
| 269990 | **Закрытие 26 |
| | |
| 41 | Товары |
| 410098 | Контроль движения товаров |
| 410099 | Контроль оприходования товаров и отфактурованных поставок |
| | |
| 43 | Готовая продукция |
| 430098 | Контроль движения продукции нефтегазопереработки |
| | |
| 45 | Товары отгруженные |
| | |
| 450099 | Контроль движения отгруженных товаров, продукции |
| | |
| 51 | Расчетные счета |
| 510098 | **Перерасчетный счет - расход денежных средств |
| 510099 | **Перерасчетный счет - приход денежных средств |
| | |
| 52 | Валютные счета |
| 520098 | **Перерасчетный счет - расход денежных средств |
| 520099 | **Перерасчетный счет - приход денежных средств |
| | |
| 62 | Расчеты с покупателями и заказчиками |
| 627699 | НДС с отрицательных суммовых разниц от реализации в прошлых периодах |
| | |
| 76 | Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
| 763299 | Расчет НДС с отрицательных суммовых разниц прошлых периодов |
| 769997 | Базовая сумма для расчета НДС-0% |
| 769998 | Базовая сумма для расчета НДС-0% |
| 769999 | Передача, принятие на учет основных средств |
| | |
| 79 | Внутрихозяйственные расчеты |
| 799900 | Внутрихозяйственные расчеты по амортизации основных средств |
| | |
| 97 | Расходы будущих периодов |
| | (учет ведется по видам расходов) |
| 979998 | Корректирующий счет расходов будущих периодов |
| 979999 | Расходы будущих периодов со сроком погашения свыше 12 месяцев |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| Заместитель Председателя Правления- | |
| главный бухгалтер ОАО "Газпром" Е.А. Васильева | |
| | |
| Заместитель главного бухгалтера - | |
| начальник Управления бухгалтерского учета А.А. Деньгина | |
| | |