Загальна інформація про діяльність Банку
| Вид материала | Документы |
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 760.15kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 2181.51kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку Найменування Банку, 1974.92kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 7282.52kb.
- Примітка Облікова політика Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 481.64kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 493.85kb.
- Примітка Облікова політика. Примітка Загальна інформація про діяльність банку, 194.91kb.
- Загальна інформація про діяльність Банку, 796.08kb.
- Загальна інформація про діяльність закритого акціонерного товариства акціонерного банку, 2758.68kb.
- Загальна інформація про діяльність банку, 6508.11kb.
Примітка 15. Інші фінансові активи
Таблиця 15.1. Інші фінансові активи
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Примітка | 2010 | 2009 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | | 0 | 0 |
| 2 | Заборгованість за фінансовим лізингом (орендою) | | 0 | 0 |
| 3 | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | | 6 217 | 5 016 |
| 4 | Розрахунки за конверсійними операціями | | 770 655 | 402 568 |
| 5 | Переоцінка фінансових інструментів, що обліковуються за позабалансовими рахунками | | | х |
| 6 | Похідні фінансові активи, що призначені для обліку хеджування | | 0 | 0 |
| 7 | Грошові кошти з обмеженим правом користування | 7 | 68 935 | 69 136 |
| 8 | Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку | | 90 861 | 7 500 |
| 9 | Інші | | 34 020 | 25 383 |
| 10 | Резерв під знецінення | | (11 509) | (14 195) |
| 11 | Усього інших фінансових активів за мінусом резервів | | 959 179 | 495 408 |
Станом на 31.12.2010 до складу інших фінансових активів включені залишки на коррахунку ПАТ УПБ у сумі 25 616 тис.грн. у відповідності до економічного змісту заборгованості.
Якщо розрахунки за конверсійними операціями відобразити на нетто-основі, як такі, за якими Банк не несе ризику в повній сумі, а лише на величину різниці між активами та зобов’язаннями, розрахунки за конверсійними операціями будуть представлені станом на 31.12.2010 активом у сумі 20 907 тис.грн. та станом на 31.12.2009 зобов’язанням у сумі 765 тис.грн.
Таблиця 15.2. Аналіз зміни резерву під знецінення інших фінансових активів за 2010 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Рух резервів | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | Конверсійні операції | Грошові кошти з обмеженим правом користування | Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку | Інші | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 5 | 6 | 7 | | 8 | 9 |
| 1 | Залишок за станом на 1 січня | 0 | 0 | 0 | 691 | 7 500 | 6 004 | 14 195 |
| 2 | Збільшення/ (зменшення) резерву під знецінення протягом року | 0 | 0 | 0 | (2) | 0 | (2 642) | (2 644) |
| 3 | Збільшення резерву під знецінення в результаті коригування залишку нерозподіленого прибутку | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (42) | (42) |
| 4 | Списання безнадійної заборгованості | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Переведення до активів групи вибуття | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | Вибуття дочірніх компаній | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Залишок за станом на кінець дня 31 грудня | 0 | 0 | 0 | 689 | 7 500 | 3 320 | 11 509 |
Протягом звітного 2010 року згідно протоколу засідання правління АБ Укргазбанк №43 від 21.10.2010 за рахунок створених резервів була списана безнадійна заборгованість за іншими нарахованими доходами у сумі 43 тис.грн.
У 2010 році відбулося погашення раніше списаної за рахунок спеціального резерву заборгованості на суму 264 тис.грн.
Таблиця 15.3 Аналіз зміни резерву під знецінення інших фінансових активів за 2009 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Рух резервів | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | Конверсійні операції | Грошові кошти з обмеженим правом користування | Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку | Інші | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 5 | 6 | 7 | | 8 | 9 |
| 1 | Залишок за станом на 1 січня | 0 | 0 | 0 | 860 | 0 | 950 | 1 810 |
| 2 | Збільшення/ (зменшення) резерву під знецінення протягом року | 0 | 0 | 0 | (169) | 7 500 | 5 051 | 12 382 |
| 3 | Збільшення резерву під знецінення в результаті коригування залишку нерозподіленого прибутку | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18 | 18 |
| 4 | Списання безнадійної заборгованості | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (15) | (15) |
| 5 | Переведення до активів групи вибуття | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6 | Вибуття дочірніх компаній | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Залишок за станом на кінець дня 31 грудня | 0 | 0 | 0 | 691 | 7 500 | 6 004 | 14 195 |
Протягом 2009 року згідно протоколу засідання правління АБ Укргазбанк №45 від 29.12.2009 за рахунок створених резервів була списана безнадійна заборгованість за іншими нарахованими доходами у сумі 15 тис.грн.
Погашення раніше списаної за рахунок спеціального резерву заборгованості у 2009 р. не відбувалось.
Таблиця 15.4. Аналіз кредитної якості іншої фінансової дебіторської заборгованості за 2010 рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Дебіторська заборгованість за торговими операціями | Дебіторська заборгованість за операціями з кредитовими та дебетовими картками | Конверсійні операції | Грошові кошти з обмеженим правом користування | Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку | Інші | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | Поточна заборгованість та незнецінена: | 0 | 6 217 | 770 655 | 68 935 | 90 861 | 31 894 | 968 562 |
| 1.1 | Великі клієнти з кредитною історією більше 2 років | 0 | 400 | 770 655 | 68 935 | 90 861 | 28 560 | 959 411 |
| 1.2 | Нові великі клієнти | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 83 | 83 |
| 1.3 | Середні компанії | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 830 | 2 830 |
| 1.4 | Малі компанії | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 421 | 421 |
| 1.5 | Фізичні особи | 0 | 5 817 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 817 |
| 2 | Дебіторська заборгованість, умови якої протягом року були переглянуті | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього поточної дебіторської заборгованості та незнеціненої: | 0 | 6 217 | 770 655 | 68 935 | 90 861 | 31 894 | 968 562 |
| 4 | Прострочена, але незнецінена: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 094 | 2 094 |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 084 | 2 084 |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 | 8 |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 |
| 5 | Заборгованість знецінена на індивідуальній основі: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 32 | 32 |
| 5.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 |
| 5.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 |
| 5.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 |
| 5.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 29 | 29 |
| 6 | Інші фінансові активи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 | Резерв під знецінення | 0 | 0 | 0 | (689) | (7 500) | (3 320) | (11 509) |
| 8 | Усього іншої фінансової дебіторської заборгованості | 0 | 6 217 | 770 655 | 68 246 | 83 361 | 30 700 | 959 179 |