Функціональна валюта звітності та одиниці її виміру
| Вид материала | Документы |
СодержаниеПримітка 10. Інші активи Примітка 11. Кошти банків |
- Україна, 01025, Київ, вул, 4122.06kb.
- Україна, 01025, Київ, вул, 3574.24kb.
- Україна, 01025, Київ, вул, 4027.51kb.
- Валютний курс це співвідношення, за яким одна валюта обмінюється на іншу; або ціна, 163.61kb.
- Валютний курс це співвідношення, за яким одна валюта обмінюється на іншу, або «ціна», 199.77kb.
- Важливим аспектом конструювання моделі розвитку пізнавальних процесів засобами мови, 38.57kb.
- «Валюта и ее виды», 348.46kb.
- Кризиса евро является в настоящее время актуальной как для европейских стран, так, 53.45kb.
- Управління освіти І наукової діяльності, 161.12kb.
- Економіка 9 клас тести (по 1 балу), 175.51kb.
Примітка 10. Інші активи
| Рядок | Найменування статті | Примітки | Звітний рік | Попередній рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Дебіторська заборгованість з придбання активів | | 37 | - |
| 2 | Передоплата за послуги | | 105 | - |
| 3 | Дорогоцінні метали | | - | - |
| 4 | Майно, що перейшло у власність банку як заставодержателя | | - | - |
| 5 | Інше | | 2780 | - |
| 6 | Резерв | | - | - |
| 7 | Усього інших активів за мінусом резервів | | 2922 | - |
Дані рядку 7 колонки 4 Примітки 10 дорівнюють даним рядку 15 колонки 4 “Балансу станом на 31 грудня 2010 року”.
Розшифровка рядку 5 колонки 4 “Інше” Примітки 10.
Рахунок № 3402 “Запаси матеріальних цінностей у підзвітних осіб” 67 тис.грн.
Рахунок № 3500 “Витрати майбутніх періодів” 2713 тис.грн.
Примітка 11. Кошти банків
| Рядок | Найменування статті | Звітний рік | Попередній рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Кореспондентські рахунки та депозити овернайт інших банків | - | - |
| 2 | Депозити інших банків: | - | - |
| 2.1 | Короткострокові | - | - |
| 2.2 | Довгострокові | - | - |
| 3 | Договори продажу і зворотного викупу з іншими банками | - | - |
| 4 | Кредити, отримані: | 17991 | - |
| 4.1 | Короткострокові | 17991 | - |
| 4.2 | Довгострокові | - | - |
| 5 | Прострочені залучені кошти інших банків | - | - |
| 6 | Усього коштів інших банків | 17991 | - |
Дані рядку 6 колонки 3 Примітки 11 дорівнюють даним рядку 18 колонки 4 “Балансу станом на 31 грудня 2010р.”
Аналіз коштів банків за строками погашення наведено в таблицях 25.6, 25.7 Примітки 25 “Управління фінансовими ризиками”.
Примітка 12. Кошти клієнтів
Таблиця 12.1. Кошти клієнтів
| Рядок | Найменування статті | Звітний рік | Попередній рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Державні та громадські організації: | - | - |
| 1.1 | Поточні рахунки | - | - |
| 1.2 | Строкові кошти | - | - |
| 2 | Інші юридичні особи | 44086 | - |
| 2.1 | Поточні рахунки | 22949 | - |
| 2.2 | Строкові кошти | 21137 | - |
| 3 | Фізичні особи: | 37760 | - |
| 3.1 | Поточні рахунки | 9160 | - |
| 3.2 | Строкові кошти | 28600 | - |
| 4 | Усього коштів клієнтів | 81846 | - |
Дані рядку 4 колонки 3 Таблиці 12.1 Примітки 12 дорівнюють даним рядку 19 колонки 4 “Балансу станом на 31 грудня 2010 р”.
В статтю «Кошти клієнтів» включені нараховані та несплачені витрати за залученими банком коштами клієнтів в сумі 678 тис.грн, строк сплати яких не наступив (рядок 4 графа 3 Таблиці 12.1 Примітки 12).
Таблиця 12.2. Розподіл коштів клієнтів за видами економічної діяльності
| Рядок | Вид економічної діяльності | Звітний рік | Попередній рік | ||
| сума | % | сума | % | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Державне управління та діяльність громадських організацій | 0 | | | |
| 2 | Центральні та місцеві органи державного управління | 0 | | | |
| 3 | Виробництво | 3470 | 4,24 | | |
| 4 | Нерухомість | 8705 | 10,63 | | |
| 5 | Торгівля | 3641 | 4,45 | | |
| 6 | Сільське господарство | 676 | 0,82 | | |
| 7 | фізичні особи | 37760 | 46,14 | | |
| 8 | Інші | 27594 | 33,72 | | |
| 9 | Усього коштів клієнтів: | 81846 | 100 % | - | 100 % |
Розшифровка рядку 8 “Інші” Таблиці 12.2 Примітки 12
| Вид економічної діяльності | Звітний рік | Попередній рік |
| Iнше (для фiзичних осiб (у т.ч. приватних нотаріусів та адвокатів) та нерезидентiв) | 2156 | - |
| Переробна промисловiсть | 1452 | - |
| Виробництво та розподілення електроенергiї, газу та води | 23 | - |
| Будiвництво | 11013 | - |
| Торгiвля; ремонт автомобілів, побутових виробів та предметів особистого вжитку | 3401 | - |
| Управління підприємством | 3041 | - |
| Діяльність транспорту та зв'язку | 455 | - |
| Фiнансова дiяльнiсть | 37 | - |
| Операцiї з нерухомим майном, оренда, інжинiрінг та надання послуг підприємствам | 650 | - |
| Благодійний фонд | 807 | - |
| Охорона здоров”я та надання соціальної допомоги | 830 | - |
| Надання комунальних та індивідуальних послуг; діяльність у сфері культури та спорту | 751 | - |
| сільське господарство,мисливство та лісове господарство | 300 | - |
| Інше ( для новостворюваних суб”єктів господарювання) | 2678 | - |
| Всього: | 27594 | - |
Аналіз коштів клієнтів за строками погашення наведено в таблицях 25.6, 25.7 Примітки 25 “Управління фінансовими ризиками”.
Примітка 13. Боргові цінні папери, емітовані банком
Таблиця 13.1. Боргові цінні папери, емітовані банком
| Рядок | Найменування статті | Звітний рік | Попередній рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Векселі | - | - |
| 2 | Єврооблігації | - | - |
| 3 | Облігації, випущені на внутрішньому ринку | - | - |
| 4 | Депозитні сертифікати | 43576 | - |
| 5 | Облігації | - | - |
| 6 | Усього | 43576 | - |
Дані рядку 6 колонки 3 Примітки 13 дорівнюють даним рядку 20 колонки 4 “Балансу станом на 31 грудня 2010”.
В дані рядку 4 Таблиці 13.1 включені нараховані проценти за ощадними (депозитними) сертифікатами в сумі 916 тис.грн.
Інформація щодо депозитних сертифікатів, емітованих банком:
| Кількість | Валюта | Дата погашення | Балансова вартість | Балансова вартість в еквіваленті |
| 20 | USD | довгострокові | 1452 | 11560 |
| 2 | USD | короткострокові | 90 | 717 |
| 2 | EUR | довгострокові | 50 | 529 |
| 1 | EUR | короткострокові | 10 | 106 |
| 68 | UAH | довгострокові | 28556 | 28556 |
| 5 | UAH | короткострокові | 2108 | 2108 |
| Всього | | | | 43576 |
Таблиця 13.2. Справедлива вартість боргових цінних паперів, емітованих банком
| Рядок | Найменування статті | Звітний рік | Попередній рік | ||
| справедлива вартість | балансова вартість | справедлива вартість | балансова вартість | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Векселі | - | - | - | - |
| 2 | Єврооблігації | - | - | - | - |
| 3 | Облігації, випущені на внутрішньому ринку | - | - | - | - |
| 4 | Депозитні сертифікати | 43576 | 43576 | - | - |
| 5 | Облігації | - | - | - | - |
| 6 | Усього | 43576 | 43576 | - | - |
Аналіз боргових цінних паперів, емітованих банком, за строками погашення наведено в таблицях 25.6 та 25.7 Примітки 25 “Управління фінансовими ризиками”.
Примітка 14. Резерви за зобов'язаннями.
Таблиця 14.1. Резерви за зобов'язаннями за звітний 2010 рік
| Рядок | Рух резервів | Примітки | Зобов'язання кредитного характеру | Податкові ризики | Інші | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Залишок на 1 січня | | - | - | - | - |
| 2 | Доформування резерву | | - | - | 58 | 58 |
| 3 | Залишок на кінець дня 31 грудня | | - | - | 58 | 58 |
Дані рядку 3 колонки 7 Примітки 14 “ Резерви за зобов'язаннями” дорівнюють даним рядку 24 колонки 4 “Балансу станом на 31 грудня 2010р.”