Консолидированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 года 12 Консолидированный отчет об изменении капитала за год, закончившийся 31 декабря 2008 года 13
| Вид материала | Отчет |
- Консолидированный отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2010 года, 2738.52kb.
- Консолидированный отчет об изменениях в собственном капитале за год, закончившийся, 2341.29kb.
- Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении, 4240.53kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 1799.06kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
- Комбинированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2007 года, 4970.33kb.
- Консолидированный отчет о финансовом положении 6 Консолидированный отчет о совокупном, 1867.99kb.
- Отчет о прибылях и убытках «Альфа» за год, закончившийся 31 марта 2011 Баллы $ 000, 277.5kb.
Примечание 26 Налог на прибыль
Основными составляющими расходов (доходов) по налогу на прибыль в отчетном периоде
и периоде, предшествующем отчетному, являлись:
(тыс. руб.)
| | 2008 | 2007 |
| | | |
| Текущая часть налога на прибыль | | (58) |
| Отложенные доходы (расходы) по налогу на прибыль, связанные с возникновением и реверсированием временных разниц (Примечание 15). | (17 191) | 24 506 |
| Штрафы по налогу на прибыль | (313) | |
| Доход (расход) по налогу на прибыль | (17 504) | 24 448 |
Примечание 27 Прекращенная деятельность.
(1) Советом директоров Компании 29.12.2007 было принято решение о продаже доли в уставном капитале дочерней компании ООО «Соль-Илецк-курорт», в финансовой отчетности активы и обязательства ООО «Соль-Илецк-курорт» представлены по состоянию на 31.12.2007 как активы, предназначенные для продажи. В отчетном периоде 30.06.2008 Группа продала свою долю ООО «Соль-Илецк-курорт» (51%) за вознаграждение в размере 3 791 тыс. руб. Балансовая стоимость на дату выбытия составила 43 153 тыс. руб.
На дату выбытия чистые активы выбывшего дочернего общества ООО «Соль-Илецк-курорт» представлены следующим образом:
| | 2008 | 2007 |
| Основные средства | 18 564 | 15 152 |
| Запасы | 1687 | 825 |
| Торговая дебиторская задолженность | 10 321 | 9 646 |
| Прочие оборотные активы | 178 | 600 |
| отложенные налоговые активы | 410 | |
| Денежные средства | 16 421 | 20 369 |
| Активы, предназначенные для продажи | 47 581 | 46 592 |
| | | |
| Отложенное налоговое обязательство | 0 | (114) |
| Торговая кредиторская задолженность | (2875) | (1 439) |
| Прочая кредиторская задолженность | (1554) | (208) |
| Основные обязательства, связанные с активами, предназначенными для продажи | (4 429) | (1 761) |
| Активы, предназначенные для продажи, нетто | 43 152 | 44 831 |
| Доля группы в выбывших активах | 22 008 | 22 864 |
| за вычетом убытка от выбытий | ( 18 217) | - |
| Поступления от реализации дочернего общества | 3 791 | - |
| за вычетом денежных средств выбывшей компании | (16 421) | - |
| Итого денежные поступления в связи с выбытием дочернего общества, нетто | (12 630) | - |
| Отчет о прибылях и убытках: | | |
| | 2008 | 2007 |
| Выручка от продаж | 6 859 | 60 635 |
| Себестоимость реализованной продукции | (8 799) | (14 755) |
| | | |
| Валовая прибыль | (1 940) | 45 880 |
| | | |
| Прочие доходы | 300 | 461 |
| Коммерческие расходы | (1) | (17) |
| Административные расходы | (760) | (3 605) |
| Налоги, кроме налога на прибыль | (230) | (2 245) |
| Прочие расходы | (1 387) | (1 498) |
| | | |
| Операционный убыток (прибыль) | (4 018) | 38 976 |
| | | |
| Расходы на финансирование, нетто | 638 | 71 |
| | | |
| Убыток до налогообложения и доли меньшинства | (3 380) | |
| | | |
| Доход (расход) по налогу на прибыль | 428 | (9 668) |
| | | |
| Прибыль после налогообложения | (2 952) | 29 379 |
| Отчет о движении денежных средств: | | |
| | 2008 | 2007 |
| Остаток денежных средств и их эквивалентов | 20 370 | 3 076 |
| Чистые денежные средства от основной деятельности | 907 | 26 956 |
| Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности | ( 5 428) | ( 9 662) |
| Чистые денежные средства от финансовой деятельности | 573 | - |
| Остаток денежных средств и их эквивалентов | 16 421 | 20 370 |
(2) Советом директоров Компании принято решение Совета директоров от 09.06.2008 о продаже доли в размере 95 % от уставного капитала дочерней организации ООО «Оренгипс» и заключения соответствующего договора купли-продажи от 17.06.2008, согласно которому сумма сделки составила 8 870 тыс. руб. Балансовая стоимость на дату выбытия составила 8 871 тыс. руб.
На дату выбытия чистые активы выбывшего дочернего общества ООО «Оренгипс», представлены следующим образом:
| | 2008 | 2007 |
| Нематериальные активы | 4 164 | 4 164 |
| Векселя, с учетом резерва переоценки | 4 706 | 4 706 |
| Денежные средства и их эквиваленты | 1 | 49 |
| | | |
| Активы, предназначенные для продажи, нетто | 8 871 | 8 919 |
| Доля группы в выбывших активах | 8 427 | 8 473 |
| Доход от выбытия | 443 | - 8 473 |
| Поступления от реалиции дочернего общества | 8 870 | - |
| за вычетом денежных средств выбывшей компании | - 1 | - |
| Итого денежные поступления в связи с выбытием дочернего общества, нетто | 8 869 | |
| Отчет о прибылях и убытках: | | |
| | 2008 | 2007 |
| Прочие расходы | (367) | (100) |
| Убыток до налогообложения | (367) | (100) |
| Отчет о движении денежных средств: | | |
| | 2008 | 2007 |
| Остаток денежных средств и их эквивалентов | 49 | 0 |
| Чистые денежные средства от основной деятельности | (48) | (51) |
| Чистые денежные средства от финансовой деятельности | | 100 |
| Остаток денежных средств и их эквивалентов | 1 | 49 |