Учебное пособие в схемах и таблицах по дисциплине финансы, денежное обращение и кредит
| Вид материала | Учебное пособие |
- Учебное пособие по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит» для специальности, 4669.55kb.
- Программа курса и темы практических занятий; Логика в таблицах и схемах. Логика как, 1722.34kb.
- Описание дисциплины «Финансы, денежное обращение и кредит», 1984.13kb.
- Программа вступительного экзамена в аспирантуру по специальности 08. 00. 10. «Финансы,, 517.08kb.
- Зачетное задание по дисциплине Финансы, кредит и денежное обращение 1 семестр 2011-2012, 214.52kb.
- Взфэи фотография Фамилия Имя Отчество, 175.38kb.
- Литература Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л. А. Дробозина,, 1540.34kb.
- Литература Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Л. А. Дробозина,, 1678.85kb.
- Программа минимум кандидатского экзамена по специальности 08. 00. 10 «Финансы, денежное, 751.04kb.
- Пояснительная записка к контрольной работе, 240.87kb.
| | Государственный и муниципальный долг | | ||
 | |   | | |
| Заемщик | | Валюта обязательств | | О  бъем обязательств |
| | | | | |
| Г осударственный долг РФ | | В нутренний государственный долг | | К апитальный государственный долг |
| | | | | |
| Г осударственный долг субъекта РФ | | Внешний государственный долг | | Текущий государственный долг |
| | | | | |
| Муниципальный долг | | | | |
Способы регулирования долга
- рефинансирование - погашение старой государственной задолженности путем выпуска новых займов;
- конверсия - изменение доходности займов – понижение;
- консолидация -изменение срока действия уже выпущенных займов в сторону увеличения и сокращения;
- унификация займов - объединение нескольких займов в один;
- отсрочка погашения займов - в данном случае также прекращаются выплаты доходов;
- аннулирование государственного долга - полный отказ государства от обязательств;
- реструктуризация долга - погашение долговых обязательств с одновременным осуществлением заимствований в объемах погашаемых долговых обязательств;
Т
ема: Внебюджетные фондыОсновные причины образования внебюджетных фондов
- социальная защита населения в условиях спада производства, роста безработицы, инфляции, дефицита бюджета и т.д.;
- целевое использование средств этих фондов;
- оперативное решение социальных проблем;
- новые методы перераспределения средств в условиях перехода к рыночной экономике;
- финансирование территориальных нужд;
| | | Внебюджетные фонды РФ | | |
| | |  | | |
| П енсионный фонд РФ | | Фонд социального страхования | | Ф  онд обязательного медицинского страхования |
РАЗДЕЛ 4.
Банки и банковская система. Кредитная система
План раздела:
1.Сущность кредита и его основные формы, виды.
2. Кредитная система.
3.Сущность банковской системы, функции банков.
4. Цели и задачи Центрального банка России, его операции.
5. Коммерческие банки России, их функции и принципы деятельности. 6.Виды банковских операций.
7.Организация, порядок и принципы кредитования.
8.Специализированные кредитно-банковские институты.
9.Эволюция банковской системы России.
Тема: Ссудный капитал
Ссудный капитал это совокупность денежных средств, на возвратной основе, передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.
Отличие ссудного капитала от торгового и промышленного капитала
-
Владелец капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование
Потребительная стоимость ссудного капитала как товара определяется его способностью обеспечивать прибыль заемщику
Передача капитала от кредитора заемщику и его оплата, как правило, имеют разрыв во времени
На стадии передачи ссудный капитал имеет денежную форму
Тема: Сущность кредита, его формы и виды
Кредит это движение авансируемой стоимости от кредитора к заемщику на условиях срочности, платности и возвратности.
Основные функции кредита
| Перераспределительная | С помощью кредита перекачиваются временно свободные денежные средства из одних сфер хозяйственной деятельности в другие. |
| Воспроизводственная | Кредит оказывает непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства как на макро-, так и на микро- уровне. |
| Стимулирующая | Кредит оказывает стимулирующее воздействие на производство и обращение. |
| Ускорение научно-технического прогресса | Через кредитование перспективных разработок. |
| Ускорение концентрации капитала | Кредит позволяет аккумулировать денежные средства. |
| Экономия издержек обращения | |
| Контрольная | Кредитор контролирует действия заемщика. |
| | Формы кредита  | | ||
 | | | | |
| В зависимости от ссуженной стоимости - товарная; - денежная; -товарно-денежная; | | В зависимости от кредитора и заемщика - банковский; - государственный; - коммерческий; - потребительский; -международный; | | В зависимости от целевых потребностей заемщика -производственная; - потребительская; |
Виды кредита
| 1. в зависимости от обеспечения | -обеспеченный кредит; -ничем не обеспеченный кредит; |
| 2. по назначению | - ссуды на коммерческие цели; - потребительские ссуды; |
| 3. по срокам погашения | - до востребования; - срочные; |
| 4. по срочности кредитования | - краткосрочные; - среднесрочные; -долгосрочные; |
| 5. по отраслевой направленности кредита | - промышленный; - сельскохозяйственный; - торговый; И т.д. |
| 6. по источникам погашения | - за счет ликвидации товарных запасов; - за счет прибыли; - т.д. |
| 7. другие | |
Банковский кредит это денежная ссуда, предоставляемая кредитными организациями различным категориям заемщиков.
| | | Принципы банковского кредитования | | | ||||
| | | | | | | | | |
| Срочность | | Платность | | Возвратность | | Обеспеченность | | Д  ифференци-рованность |
Тема: Кредитная система
Кредитная система это совокупность банковских и иных кредитных учреждений, правовые формы организаций, подходы к осуществлению кредитных операций.
| | Кредитная система |  |
| | | |
| Банковская система | | П арабанковская система |
| | | |
| 1 уровень – Центральный Банк Российской Федерации | | Специальные кредитно-финансовые институты - страховые компании - ломбарды - пенсионные фонды - инвестиционные компании - лизинговые фирмы - финансовые компании И т.д. |
 | | |
| 2 уровень – банки и небанковские кредитные организации | | Почтово-сберегательная система |
Тема: Банковская система
Банковская система Российской Федерации
включает в себя Центральный банк Российской Федерации (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
| | Кредитные организации | |
| | | |
| Банки кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: • привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; • размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. | | Н  ебанковские кредитные организацииосуществляют отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством страны. |
 | | Ц  ели деятельности ЦБ РФ | | |
| | | | | |
| Защита и обеспечение устойчивости рубля. | | Развитие и укрепление банковской системы. | | Организация функционирования расчетно-платежного механизма в народном хозяйстве. |
 | |  | | З   адачи ЦБ РФ | | | | |
| | | | | | | | | |
| Эмиссионный центр страны | | Банк банков | | Банкир правительства | | Главный расчетный центр страны | | Орган регулирования экономики денежно-кредитными методами |
| | | Национальный банковский совет - коллегиальный орган управления ЦБ РФ (12 человек). Они не работают в Банке России на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность. |
| | | |
| О  рганы управления ЦБ РФ |  | Председатель ЦБ РФ - назначается на должность Государственной Думой РФ сроком на 4 года по представлению Президента РФ. |
| |  | |
| | | Совет директоров ЦБ РФ - главный коллегиальный орган непосредственного управления ЦБ РФ. В него входят Председатель ЦБ РФ и 12 членов Совета директоров. Члены совета директоров работают на постоянной основе в ЦБ РФ. |
  | И    нструменты денежно-кредитного регулирования, применяемые ЦБ РФ |  | ||
| | | | | |
| Политика обязательных резервов | | Рефинансирование банков | | Депозитная политика |
| | |  | | |
| | О  перации на открытом рынке | | Эмиссия собственных долговых обязательств | |
| | | |  | |
| Валютная политика (дисконтная и девизная) | | Обязательные экономические нормативы | | Дисконтная и залоговая политика |
| | | | | |
| | Установление ориентиров роста денежной массы | | Прямые количественные ограничения | |
Классификация коммерческих банков
| По форме собственности | Государственные, частные, коллективные, акционерные, смешанные, совместные |
| По форме создания уставного капитала | ООО, ЗАО, ОАО |
| По территориальному признаку | Региональные, местные, национальные |
| По размеру | Малые, средние, крупные |
| По объему и разнообразию сделок | Универсальные и специализированные |
| По наличию филиальной сети | Имеющие филиалы, не имеющие филиалы |
| По срокам выдаваемых кредитов | Выдающие краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды |
| И т.д. | |
| | Классификация банковских операций | | ||
 | | | |  |
| Пассивные операции (привлечение средств) - депозитные (аккумуляция депозитов, открытие и ведение счетов, привлечение межбанковских ссуд); -эмиссионные (эмиссия векселей, депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций); - образование собственных средств ; | | Активные операции (размещение средств) - ссудные; - кассовые; - расчетные; -инвестиционные и фондовые; - гарантийные; | | К омиссионно-посреднические(операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату комиссию) - комиссионные; - переводные; - трастовые операции; - операции по предоставлению клиентам юридических и других услуг. |
Этапы создания кредитной организации в Российской Федерации
| 1 этап - Согласование с ЦБ РФ названия будущей кредитной организации ( учредители КО направляют в ЦБ РФ запрос о предварительном согласовании предполагаемого наименования кредитной организации). |
| 2 этап - Подготовка и подписание учредительных документов. |
| 3 этап - Государственная регистрация кредитной организации (Не позднее чем через 1 месяц после подписания учредительных документов учредители направляют в территориальное учреждение ЦБ РФ ряд документов, необходимых для государственной регистрации. Срок рассмотрения не превышает 4 месяца. Затем при отсутствии замечаний территориальное учреждение ЦБ РФ направляет в ЦБ РФ положительное заключение с приложением документов. ЦБ РФ рассматривает полученные документы и принимает решение о возможности государственной регистрации. Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления КО направляет в уполномоченный регистрирующий орган извещение о положительном решении. ЦБ РФ получает информацию от регистрирующего органа о внесении в единый государственный реестр юридических лиц и направляет учредителям КО оригинал свидетельства о государственной регистрации. Сообщение о государственной регистрации публикуется в «Вестнике Банка России». В течении 1 месяца после получения уведомления о государственной регистрации учредители должны оплатить 100 % уставного капитала. Территориальное подразделение ЦБ РФ проверяет правомерность оплаты уставного капитала. |
| 4 этап - Получение лицензии на осуществление банковской деятельности. |
Основания для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии
| Основание 1. | Несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности в кредитной организации. ( отсутствие соответствующего образования, наличие судимости, несоответствие деловой репутации, наличие расторжения трудового договора в течении 2 лет по инициативе работодателя и т.д.) |
| Основание 2. | Неудовлетворительное финансовое состояние учредителей КО или неисполнение ими своих обязательств перед бюджетами страны за последние 3 года . |
| Основание 3. | Несоответствие документов, поданных в ЦБ РФ для государственной регистрации КО требованиям федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов ЦБ РФ . |
| Основание 4. | Несоответствие деловой репутации кандидатов на должность совета директоров. |
В
иды подразделений кредитных организаций, создаваемых вне их местонахождения
| О бособленные подразделения | | В нутренние структурные подразделения |
| | | |
| - филиалы (расположенное вне местораспо-ложения КО обособленное подразделение, которое вправе осуществлять все функции этой КО на соответствующей территории) | | - дополнительный офис (внутреннее структурное подразделение кредитной организации находящееся вне места нахождения головной организации, которое вправе осуществлять банковские операции, предусмотренные лицензией) |
| | | |
| - представительство КО (обособленное подразделение КО, находящееся вне ее месторасположения. В отличии от филиала не может осуществлять банковскую деятельность; создается для защиты и представления интересов головной организации на определенной территории) | | -  операционные кассы вне кассового узла |
| | ||
| - обменные пункты | ||
| | | |
Общая характеристика банковского вклада
| Банковский вклад | Денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в КО в целях хранения и получения дохода. |
| Депозит | Вклад к кредитной организации |
| Договор банковского вклада | Письменная сделка, в соответствии с которой одна сторона обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренном договором |
| Процент по вкладу | Любой заранее заявленный в договоре банковского вклада доход вкладчика |
| Стороны договора банковского вклада | - кредитная организация - вкладчик |
| Виды вклада | - вклад до востребования (на условиях выдачи вклада по первому требованию) - срочный вклад (на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока) |
 | |  | В   иды банковских счетов в РФ | | | | ||
| | | | | | | | | |
| Расчетный/ текущий счет | | Валютный счет | | Депозитный счет | | Ссудный счет | | Карточный счет |
 | | Функции банков |  | |
| | | | | |
| М обилизация и аккумуляция временно свободных денежных средств | | О существление расчетов и платежей | | С оздание платежных средств |
| | | | | |
| Функция финансовых посредников | | Э миссионно-учредительские | | Консультационная |
| | | | | |
| | | Информационная | | |
РАЗДЕЛ 5.
Рынок ценных бумаг
План раздела:
1. Виды ценных бумаг и условия их выпуска.
2. Рынок ценных бумаг.
3. Классификация ценных бумаг и их характеристика.
4. Профессиональная деятельность организаций на организованном рынке ценных бумаг.
5. Организационная структура фондовой биржи.