Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Детский мир Центр" Код эмитента
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Детский мир" Код эмитента, 3994.95kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Детский мир" Код эмитента, 3218.24kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Детский мир" Код эмитента, 1275.8kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Детский мир" Код эмитента, 3219.13kb.
- Ежеквартальный отчет открытое Акционерное Общество «Смоленскмебель» Код эмитента, 1671.91kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента: 00137, 11228.92kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Воронежская энергосбытовая компания», 3258.09kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 9764.1kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 8530.52kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Уралсвязьинформ" Код эмитента, 19863.2kb.
| ПАССИВ | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | | | |
| Уставный капитал | 410 | 158 | 158 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 411 | - | - |
| Добавочный капитал | 420 | 2667933 | 2667933 |
| Резервный капитал | 430 | 8 | 8 |
| в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 8 | 8 |
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | - | - |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 476991 | -315416 |
| ИТОГО по разделу III | 490 | 3145090 | 2352683 |
| | | | |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | |
| Займы и кредиты | 510 | 3079770 | 4071894 |
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | 229 | 1363 |
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | - | - |
| ИТОГО по разделу IV | 590 | 3079999 | 4073257 |
| | | | |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | |
| Займы и кредиты | 610 | 600448 | 83082 |
| Кредиторская задолженность | 620 | 4499691 | 4187000 |
| в том числе: поставщики и подрядчики | | 4293688 | 3947917 |
| задолженность перед персоналом организации | | 29826 | 126264 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | | 22483 | 42909 |
| задолженность по налогам и сборам | | 147142 | 36773 |
| прочие кредиторы | | 6552 | 33137 |
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов | 630 | - | - |
| Доходы будущих периодов | 640 | - | - |
| Резервы предстоящих расходов | 650 | - | - |
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | - | - |
| ИТОГО по разделу V | 690 | 5100139 | 4270082 |
| БАЛАНС | 700 | 11325228 | 10696022 |
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
| Наименование показателя | Код строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Арендованные основные средства | 910 | 375671 | 409133 |
| в том числе по лизингу | 911 | 375277 | 408739 |
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | 920 | - | - |
| Товары, принятые на комиссию | 930 | - | - |
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | 940 | - | - |
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | 950 | 86923 | 100838 |
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | 960 | 10309 | 927321 |
| Износ жилищного фонда | 970 | - | - |
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов | 980 | - | - |
| Нематериальные активы, полученные в пользование | 990 | - | - |
Руководитель _______ Ентяков Максим Главный бухгалтер _______ Епишина Валентина
Вадимович Ивановна
« » __04______ 2008 г.
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
| за январь - март 2008 г. | Коды | |||||
| Форма № 2 по ОКУД | 0710002 | |||||
| | Дата (год, месяц, число) | 2008 | 03 | 31 | ||
| Организация: Открытое акционерное общество "Детский мир - Центр" | по ОКПО | 47568073 | ||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 7729355029/772901001 | ||||
| Вид деятельности: Специализир. розничная торговля проч. непродовольств. товарами, не вкл. в др.гр. | по ОКВЭД | 52.48.39 | ||||
| Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество | по КОПФ/ОКФС | 47 | 16 | |||
| Единица измерения: тыс. руб. | по ОКЕИ | 384 | ||||
| Показатель | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | |
| наименование | код | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности | | | |
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 3069481 | 1997447 |
| в том числе: розничная торговля | | 2732211 | 1441045 |
| оптовая торговля | | 220826 | 507506 |
| услуги | | 116444 | 48896 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | 2146517 | 1440540 |
| в том числе: розничная торговля | | 1936283 | 943514 |
| оптовая торговля | | 210234 | 497026 |
| Валовая прибыль | 029 | 922964 | 556907 |
| Коммерческие расходы | 030 | 983747 | 446541 |
| Управленческие расходы | 040 | 301023 | 191345 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 050 | -361806 | -80979 |
| Прочие доходы и расходы | | | |
| Проценты к получению | 060 | 16414 | 6833 |
| Проценты к уплате | 070 | 71762 | 61385 |
| Доходы от участия в других организациях | 080 | - | - |
| Прочие операционные доходы | 090 | 28185 | 31650 |
| Прочие операционные расходы | 100 | 75104 | 41257 |
| Внереализационные доходы | 120 | - | - |
| Внереализационные расходы | 130 | - | - |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | -464073 | -145138 |
| Отложенные налоговые активы | 141 | 105476 | 33809 |
| Отложенные налоговые обязательства | 142 | -25 | -14 |
| Текущий налог на прибыль | 150 | - | - |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | -358572 | -111343 |
| СПРАВОЧНО: Постоянные налоговые обязательства (активы) | 200 | 5926 | 10378 |
| Базовая прибыль (убыток) на акцию | | | |
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию | | | |
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
| Показатель | | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | ||
| | код | прибыль | убыток | прибыль | убыток |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании | | - | - | - | - |
| Прибыль (убыток) прошлых лет | | - | - | - | - |
| Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств | | - | - | - | - |
| Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте | | 530 | 13344 | - | 21614 |
| Отчисления в оценочные резервы | | Х | - | Х | - |
| Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности | | - | - | - | - |
Руководитель _______ Ентяков Максим Главный бухгалтер _______ Епишина Валентина
Вадимович Ивановна
« » __04______ 2008 г.
ПРИЛОЖЕНИЕ №3
Учетная политика
на 2008 год
ПОЛОЖЕНИЕ
ПО УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКЕ ОАО «ДЕТСКИЙ МИР-ЦЕНТР»
ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ НА 2008 ГОД
ВВЕДЕНИЕ
Настоящее Положение об учетной политике для целей налогообложения является нормативным документом, обеспечивающим единство методологии при ведении налогового учета в ОАО «Детский мир–Центр» (далее Общество).
Под учетной политикой для целей налогообложения понимается выбранная Обществом совокупность, допускаемых Налоговым кодексом РФ (далее НК РФ) способов (методов) определения доходов и (или) расходов, их признания, оценки и распределения, а также учета иных необходимых для целей налогообложения показателей финансово-хозяйственной деятельности.
Учетная политика для целей налогообложения, принятая ОАО «Детский мир-Центр», является обязательной для всех обособленных подразделений Общества.
Под налоговым учетом понимается система обобщения информации для определения налоговой базы по налогам (сборам) на основе данных первичных документов, сгруппированных в соответствии с порядком, установленным актами законодательства о налогах и сборах.
Система налогового учета в Обществе совпадает с системой бухгалтерского учета в той части, в которой законодательством о налогах и сборах не предусмотрен порядок группировки и учета объектов и хозяйственных операций для целей налогообложения, отличный от порядка группировки и отражения, установленного правилами бухгалтерского учета.
Данные бухгалтерского учета в этой части рассматриваются одновременно как данные налогового учета, при формировании которых применяются способы учета, предусмотренные Положением по учетной политике для целей бухгалтерского учета и настоящим Положением.
В случае если в регистрах бухгалтерского учета содержится недостаточно информации для определения налоговой базы в соответствии с требованиями законодательства о налогах и сборах, Общество самостоятельно дополняет применяемые регистры бухгалтерского учета реквизитами, формируя тем самым регистры налогового учета. Дополнительно Общество ведет самостоятельные регистры налогового учета .
При выборе оптимальной модели налогового учета учитывались следующие факторы:
- специфика хозяйственной деятельности организации;
- организационная структура организации;
- степень автоматизации учетного процесса и уровень системы обмена информацией между структурными подразделениями;
- наличие заинтересованных внешних пользователей финансовой отчетности (потенциальных инвесторов, акционеров, государственных фискальных органов, кредитных организаций, региональных органов власти и других контрагентов);
- уровень состояния системы бухгалтерского учета и внутреннего контроля.