Пуат «кб «Акордбанк»
| Вид материала | Документы |
Справедлива вартість об'єктів застави станом на кінець дня 31.12.2009р. є ринковою вартістю з врахуванням тенденцій зміни ціноутворення на ринках відповідного майна, з врахуванням морального та фізичного застарівання об'єкту застави.
Справедлива вартість забезпечення за знеціненими кредитами, які оцінені на індивідуальній основі (рядок 2) заповнена по нестандартним кредитам (рядок 5 табл.8.7, 8.8.), за якими сформовано резерви.
Кредити та заборгованість клієнтів також аналізуються як частина балансу примітці 37, таблицях 37.5, 37.10, 37.11
Голеня О.Є.
Тел. 044 593 99 66
| Примітка 9. Цінні папери у портфелі банку на продаж |
| Таблиця 9.1 Цінні папери у портфелі банку на продаж |
| Рядок | Найменування статті | 2009 рік | 2008 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Боргові цінні папери: | 2551 | 2479 |
| 1.1 | Державні облігації | - | - |
| 1.2 | Облігації місцевих позик | - | - |
| 1.3 | Облігації підприємств | 2551 | 2479 |
| 1.4 | Векселя | - | - |
| 2 | Акції підприємств та інші цінні папери з нефіксованим прибутком: | - | - |
| 2.1 | Справедлива вартість яких визначена за даними оприлюднених котирувань цінних паперів на фондових біржах | - | - |
| 2.2 | Справедлива вартість яких визначена за розрахунковим методом | - | - |
| 2.3 | За собівартістю (справедливу вартість яких достовірно визначити неможливо) | - | - |
| 3 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | - | - |
| 4 | Усього цінних паперів на продаж за мінусом резервів | 2551 | 2479 |
| Таблиця 9.2.1. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за 2009 рік |
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Поточні та незнецінені: | - | - | 2551 | - | 2551 |
| 1.1 | Державні установи та підприємства | - | - | - | - | - |
| 1.2 | Органи місцевого самоврядування | - | - | - | - | - |
| 1.3 | Великі підприємства | - | - | - | - | - |
| 1.4 | Середні підприємства | - | - | 2551 | - | 2551 |
| 1.5 | Малі підприємства | - | - | - | - | - |
| 2 | Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році | - | - | - | - | - |
| 3 | Усього поточних та незнецінених | - | - | 2551 | - | 2551 |
| 4 | Прострочені, але незнецінені: | - | - | - | - | - |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | - | - | - | - | - |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | - | - | - | - | - |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | - | - | - | - | - |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | - | - | - | - | - |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | - | - | - | - | - |
| 5 | Знецінені боргові цінні папери, які оцінені на індивідуальній основі: | - | - | - | - | - |
| 5.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | - | - | - | - | - |
| 5.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | - | - | - | - | - |
| 5.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | - | - | - | - | - |
| 5.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | - | - | - | - | - |
| 5.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | - | - | - | - | - |
| 6 | Інші боргові цінні папери | - | - | - | - | - |
| 7 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | - | - | - | - | - |
| 8 | Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів | - | - | 2551 | - | 2551 |
| Таблиця 9.2.2. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за 2008 рік |
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Поточні та незнецінені: | - | - | 2479 | - | 2479 |
| 1.1 | Державні установи та підприємства | - | - | - | - | - |
| 1.2 | Органи місцевого самоврядування | - | - | - | - | - |
| 1.3 | Великі підприємства | - | - | - | - | - |
| 1.4 | Середні підприємства | - | - | 2479 | - | 2479 |
| 1.5 | Малі підприємства | - | - | - | - | - |
| 2 | Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році | - | - | - | - | - |
| 3 | Усього поточних та незнецінених | - | - | 2479 | - | 2479 |
| 4 | Прострочені, але незнецінені: | - | - | - | - | - |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | - | - | - | - | - |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | - | - | - | - | - |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | - | - | - | - | - |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | - | - | - | - | - |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | - | - | - | - | - |
| 5 | Знецінені боргові цінні папери, які оцінені на індивідуальній основі: | - | - | - | - | - |
| 5.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | - | - | - | - | - |
| 5.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | - | - | - | - | - |
| 5.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | - | - | - | - | - |
| 5.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | - | - | - | - | - |
| 5.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | - | - | - | - | - |
| 6 | Інші боргові цінні папери | - | - | - | - | - |
| 7 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | - | - | - | - | - |
| 8 | Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів | - | - | 2479 | - | 2479 |
| Таблиця 9.3. Зміни в портфелі цінних паперів банку на продаж |
| Рядок | Найменування статті | Примітки | 2009 рік | 2008 рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Балансова вартість на 1 січня 2009 року | | 2 479 | - |
| 2 | Результат (дооцінка/уцінка) від переоцінки до справедливої вартості | 27 | 36 | (25) |
| 3 | Нараховані процентні доходи | 28 рядок 2 | 1 099 | 484 |
| 4 | Проценти отримані | | (868) | (442) |
| 5 | Придбання цінних паперів | | 62 172 | 20 760 |
| 6 | Реалізація цінних паперів на продаж | | (62 367) | (18 298) |
| 7 | Придбання дочірніх компаній | | - | - |
| 8 | Переведення до активів групи вибуття | | - | - |
| 9 | Вибуття дочірніх компаній | | - | - |
| 10 | Курсові різниці за борговими цінними паперами | | - | - |
| 11 | Вплив перерахунку у валюту подання звітності | | - | - |
| 12 | Балансова вартість за станом на кінець дня 31 грудня 2009 року | | 2 551 | 2 479 |