Источник информации

В каких случаях налогоплательщик предоставляет информацию

Виды информации

Для каких целей может использоваться

Федеральная служба по финансовым рынкам РФ

Предоставление данных осуществляется в обязательном порядке налогоплательщиками, деятельность которых подпадает по регулирование законодательством о финансовых рынках.

Документооборот, возникающий при эмиссии и обращении эмиссионных ценных бумаг независимо от типа эмитента, при обращении иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных федеральными законами, а также данные в связи с особенностями создания и деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Налоговое администрирование, налоговый контроль за правильностью отражения результатов экономической деятельности налогоплательщиками данной сферы экономики.

Федеральная антимонопольная служба РФ

Предоставление обязательной отчетности, проведение согласований в случаях совершения налогоплательщиками сделок, крупных сделок, связанных с приобретением активов или акций (долей в уставном капитале) других организаций, и иных действий по созданию новых хозяйствующих структур, совершению действий по расширению сферы экономической деятельности и т.д.

Информация о круге аффилированных лиц с данными о размерах долей участников (учредителей), данные о сделках, связанных с приобретением активов или акций (долей в уставном капитале) организаций, данные об объемах производства товаров(работ, услуг) и т.д.

Налоговое администрирование, налоговый контроль, контроль за трансфертным ценообразованием в соответствующих отраслях экономики и по видам деятельности.

Органы валютного контроля

Налогоплательщиками предоставляется информация в рамках исполнения правил осуществления валютных операций, порядков использования валютных счетов.

Предоставляются внешнеэкономические контракты, соглашения, доверенности, банковские выписки, документы, подтверждающие факты передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг), информации и результатов интеллектуальной деятельности, паспорта сделок, таможенные декларации, документы, подтверждающие ввоз в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации, иностранной валюты и внешних и внутренних ценных бумаг в документарной форме и т.д.

Налоговое администрирование, налоговый контроль за налогоплательщиками осуществляющими внешнеэкономическую деятельность.

ицензирующие органы

Предоставление сведений об осуществлении соответствующего вида деятельности в соответствии с конкретными условиями о лицензировании.

Данные о состоянии и наличии на балансе организации определенных активов, таких как объекты недвижимости, оборудование и т.п.

Идентификация налогоплательщика в соответствии с осуществляемым лицензируемым видом экономической деятельности, налоговое администрирование.

Федеральная служба страхового надзора РФ

Данные предоставляются налогоплательщиками и страховщиками при страховании имущества и рисков по обязательному и/или добровольному страхованию.

Результаты оценки рыночной стоимости активов, бизнеса, в зависимости от видов рисков, данные о размерах страховых премий и страховых возмещений, страховых суммах и т.д.

Идентификация налогоплательщика в соответствии с осуществляемым видом деятельности на основании потребляемых страховых услугах, а также роли расходов на страхование в общем объеме деятельности.

Федеральная служба по труду и занятости РФ

Данные предоставляются при проведении федеральной службой контрольных мероприятий у налогоплательщика на предмет их соответствия требованиям трудового законодательства.

Содержание отраслевых соглашений; содержание штатного расписания с данными о перечне должностей в каждом структурном подразделении, о количестве штатных единиц, об окладах и надбавках по каждой должности, о месячном фонде заработной платы; продолжительность рабочего времени, продолжительности работы (смены) в предпраздничные дни, количество переработок, сверхурочных работ и работ в ночное время; количество и использование иностранных работников, инвалидов; обстоятельства осуществления социальных выплат различным категориям граждан и т.п.

Идентификация налогоплательщика при помощи существующих трудовых отношений в соответствии с осуществляемым им видом деятельности. Мероприятия по налоговому контролю.

Федеральная миграционная служба РФ

Данные поступают при постановке на регистрационный учет граждан Российской Федерации и иностранцев по месту жительства или по месту пребывания.

Сведения о месте нахождения и сроках пребывания граждан всех категорий, их миграции, родственных и иных отношениях, сведения о правовом режиме пребывания граждан.

Налоговый контроль за налогоплательщиками, их учет, предоставление налоговых льгот. Осуществление мер налогового администрирования.