Статистика кредита

Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

Кредит во многом является словием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, также сбережения населения и ресурсы банков.

Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборот и оборот капитала, в процессе воспроизводства: на одних частках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источника кредита, на других возникает потребность в них.

В словиях перехода России к рынку роль и значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в правлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений.

Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. Ссудный капитал перераспределяется между отраслями с четом рыночной конъюнктуры в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или являются приоритетными с точки зрения общенациональных интересов России.

Кредит основной источник довлетворения огромного спроса на денежные ресурсы.

Кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборот фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

Кредит оказывает активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, т.е. превращения ее в дополнительные производственные фонды. Кредит стимулирует развитие производительных сил, скоряя формирование источников капитала для расширения производства.

Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития кредитных отношений.

В рыночных словиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов.

1.Понятие и виды кредита.

Банковский кредит - основная форма кредитования, при которой денежные средства во временное пользование предоставляются банками. Существует прямой банковский кредит, при котором выдача ссуд происходит непосредственно под залог ценностей или затрат, и косвенный - выдача ссуды под залог расчетно-платежных документов.

Ссудные операции банков можно классифицировать по различным критериям.

ктивные ссудные операции - это кредитование клиентов, как юридических, так и физических лиц и предоставление кредитов другим банкам (межбанковского кредита).

К основным принципам кредитования относятся: срочность возврата, обеспеченность и платность.

По срокам возврата ссуды подразделяются: онкольные или до востребования; краткосрочные (от 3 до 6месяцев); среднесрочные (от 6 до 12 месяцев) и долгосрочные (свыше 12 месяцев).

По обеспечению - необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные кредиты.

По платности выделяются: платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер становленной процентной ставки, становленной за пользование ссудой. Реальная величина процента станавливается банками от спроса на кредит, от средней процентной ставки, плачиваемой банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида, от структуры кредитных ресурсов банка, от длительности займа, от обеспечения ссуды, от стабильности денежного обращения в стране.

Классифицировать банковский кредит можно в зависимости от срока назначения (для текущей деятельности или инвестиционной) и типа получателя.

По группам заемщиков: предприятиям и организациям с различной формой собственности, населению, государственным органам власти. В зависимости от назначения и направления кредит различают: потребительский, промышленный, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный.

Потребительский кредит предоставляется населению (физическим лицам) на приобретение товаров длительного пользования (автомобили, мебель, бытовую технику), также на покупку квартир.

Кредиты, предоставляемые юридическим лицам, т.е. предприятиям и чреждениям любой формы собственности, имеющим самостоятельный баланс и собственные средства.

Выдача кредита юридическим лицам производится на пополнение оборотных средств, приобретение товарно-материальных ценностей, выплату заработной платы и другие цели. Кредиты выдаются денежными средствами и векселями, в рублях и иностранной валюте.

Существуют межбанковские кредиты, которые предоставляются банками друг другу, когда у одних банков возникают свободные ресурсы, у других их недостает. Все кредиты выдаются на возвратной и платной основе. Основные доходы банки получают от кредитных операций (проценты за предоставленные кредиты).

2. Источники статистических данных о кредитах

В банках ведется ежемесячная, ежеквартальная и ежегодная отчетность по размещению кредитных ресурсов. Все сведения по кредитным вложениям отражаются в форме статистической отчетности № 1, которая составляется на основании данных по счетам бухгалтерского чета, относящихся к кредитованию. Например: счет 455 Потребительские кредиты, предоставленные физическим лицам, счет 45815 Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным гражданам, счет 70101 Проценты, полученные за представленные кредиты, счета 441 - 453, 456 Выдача и погашение кредитов юридических лиц. Данная форма составляется в виде таблиц:

        

        

        

        

        

        

Кроме статистической отчетности по Форме № 1 в банках существует отчетность по Форме № 17, в которой отражаются все сведения о кредитных вложениях. В отчетности отражаются сведения о выданных кредитах по физическим и юридическим лицам (по целевому назначению и формам собственности и отраслям народного хозяйства), а также по срокама выдачи и погашения, о платности и возвратности. Воспользуемся этими сведениями для анализа размещенных кредитных ресурсов.
3. Статистическое изучение объема, состава и динамики кредитных вложений и ресурсов

В Таблице 1 отражена динамика выдачи кредитных ресурсов:

Таблица 1

	1998	1	2
Кредитование юридических лиц	15,29	21,00	27,91
Кредитование населения	2,36	2,34	3,14
Выдача межбанковских кредитов	25,01	24,00	27,00
Размещение в ценные бумаги	82,35	76,66	68,95

Очевидны значительные изменения в кредитных вложениях ва 1998 - 2 гг. - снижение в ценные активизация работы по размещению ресурсов в кредитование юридических и физических лиц, величение выдачи межбанковских кредитов.

Интервальный ряд динамики (т.е. статистические данные позволяющие изучить развитие изучаемого процесса во времени), отображающий выдачу кредитных ресурсов в 1998 - 2 гг., позволяет изучить тенденцию перемещения кредитных ресурсов.

Таблица 2

Показатели (тыс. руб.)	1997	1998	1	2
Кредитные ресурсы	675,3	1406,4	1275,2	11283,6
абсолютный прирост
Базисный		731	599,9	10608,3
Цепной		731	131,2	18,4
Темп роста (%)
Базисный		208,2	188,8	1670,9
Цепной		208,2	90,6	884,8
Темп прироста (%)
Базисный		108,2	88,8	1570,9
Цепной		108,2	9,3	784,8
Темп наращивания (%)		108,2	19,4	1482,0

При анализе данных Таблицы 2 прослеживается систематическое величение по сравнению с 1997 годом абсолютных приростов выдачи кредитных ресурсов (тыс. руб.): 675.3 < 1406.4 > 1275.2< 11283.6 - исключением является 1 год.

Цепные абсолютные приросты показывают величение объемов выдачи кредитов:а 675.3 < 731 < 18.4 - за исключением 1 г. - прирост составил 131.2 тыс. руб.

Показатели базисных темпов роста в Таблице 2 свидетельствуют об величении выдачи кредитных ресурсов с 1997 по 2 гг. Цепные темпы роста величились более чем в четыре раза.

абсолютные темпы прироста в относительных величинах исчисляются в процентах путем сравнения ровней в разные моменты времени. Начиная с 1997 года, происходило систематическое величение ровня выдачи кредитных ресурсов с незначительным спадом в 1 году.

Цепные темпы прироста имели значительный спад в 1 году, однако в 2 году произошло резкое величение темпов: 108.2 > 9.3 < 794.8.

Темпы наращивания экономического потенциала изменялись во времени с сохранением общей тенденции трех последних лет: 108.2 > 19.4 < 1482.0.

3.2. Состав кредитных вложений по срокам кредитования, по объектам кредитования, по территориям, по отраслям экономики

Для изучения состава кредитных вложений по срокам кредитования юридических лиц необходимо воспользоваться диаграммой, на основе которой можно проследить состав кредитных вложений.

ВЫВОДЫ

Из проведенного статистического анализа размещенных банком кредитных вложений следует, что в обследуемом периоде наблюдается абсолютный прирост кредитных вложений по годам с 1998 - 2гг. Небольшой спад в перемещении кредитных ресурсов в 1 году и значительный подъем в 2 году

Наблюдаются темпы наращивания экономического потенциала банка.

Очевидны значительные изменения в выдаче кредитов в 1998 - 2 гг. по видам размещения:

- снижение вложений в ценные бумаги;

- активизация работы по размещению ресурсов в кредитование юридических и физических лиц;

-а величение выдачи межбанковских кредитов.

По срокам размещения кредитных ресурсов просматривается следующее:

- в 1 году выданные кредиты на сроки до 3-х месяцев и на 3 - 6 месяцев находились на одном уровне;

-   в 2 году увеличилась доля кредитов на 6 и более месяцев.

По целевому направлению кредитных ресурсов произошли кардинальные изменения:

-а в 1998 году кредитные вложения направлялись главным образом на межбанковское кредитование (85 %), на торгово-посредническую деятельность 15 %;

-   ав 1 году 91 % кредитова было направленно в промышленность, межбанковский кредит 5 %, торговое посредничество - 4 %;

-а в 2 году наибольший дельный вес в объеме выданных кредитов принадлежал

кредитам на неотложные нужды, незначительная доля выданных кредитов приходилась на межбанковские кредиты, кредитование муниципальных предприятий и выдачу кредитов на покупку жилья.

По размещения кредитных вложений по территориям наблюдается явное превосходство города над селом.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1.     

2.      а дело:а Справочное пособие. Бабичев М.Ю., Бабичева Ю.А., Трохова О.В. - М. Экономика, 1993.

3.     

4.     

5.     

6.     

7.     

8.      - М. Цифра, 2.