Анализ активных операций коммерческих банков

План:

Введение

1. Сущность и виды активных операций КБ

1.1 

1.2 

2. Анализ актива баланса двух банков

3. Совершенствование активных операций КБ

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием.

Коммерческие банки - ниверсальное кредитное чреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на словиях возвратности и платности, также для осуществления многих других банковских операций.

Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель - величение доходов и сокращение расходов.

Что же касается данной курсовой работы, то в ней как раз и будут исследованы операции коммерческих банков, именно активные, потому что они имеют деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений, так как процессы образования кредитных ресурсов и их использования находятся в тесной взаимосвязи.

Активные банковские операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Экономическая значимость и актуальность данного вопроса - вопрос проведения активных операций и определили написание настоящей курсовой работы, целью которой является исследовать в теоретическом плане сущность и значение активных операций коммерческих банков, также пронализировать практику осуществления данных операций. Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:

     

     

     

      подвести итоги, сделать основные выводы курсовой работы.

Курсовая работ состоит из трех вопросов. Первая из них посвящена вопросам сущности деятельности банка, основным видам проводимых банками активных операций и их характеристика. Во втором вопросе мною были пронализированы активы балансов двух банков на примере АКБ Пахта банк и АКИБ Ипотека банк. В третьем вопросе курсовой работы рассматриваются новые виды активных операций коммерческих банков концентрируется внимание на таких группах операций как трастовый, лизинг, факторинговые. Приведены ряд теорий объясняющих причины неразвитости банковского сектора в збекистане и пути решения данной проблемы.

Основными данными для написания курсовой работы являются научные труды российских экономистов и зарубежных специалистов в области банковского дела, учебные пособия и новостные сайты Республики збекистан. В качестве исходных данных для проведения анализа операций коммерческих банков были использованы материалы периодической печати, информация с официального сайта экономической газеты Биржа.

1.1 Экономическая сущность активных операций

В ходе использования средств, привлекаемых коммерческими баннками от своей клиентуры, других банков, с денежного и финансонвого рынков, также собственных ресурсов банка, в целях получения прибыли банки производят различного рода вложения (инвестиции), совонкупность которых и составляет их активные операции. При этом, хотя основной целью коммерческих банков является получение принбыли, они не могут вкладывать все средства только в высокодоходнные операции (как, например, кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный возврат привлеченных средств их владельцам за счет поддержания определенного ровня ликвиднности, разумно распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, предписания и казания органов банковского контроля, а также требования кредитной политики. Активные операции коммерческого банка подразделяются на четыре крупные группы:

• кредитные операции (или ссуды);
• инвестиции в ценные бумаги;
• кассовые операции;
• прочие активы

По классификации активных операций, как и по структуре активов, сложились разные точки зрения.

По мнению авторов Букато В.И., Львова Ю.И. основными активными операциями являются:

     

     

     

     

В отличие от авторов Букато В.И., Львова Ю.И. Лаврушин выделяет депозитные операции, суть которых заключается в создании текущих и длительных резервов платежных средств на счетах в Центральном банке. Также Лаврушин в отличии от Букато В.И., Львова Ю.И. дает иную, более широкую классификацию активных операций.

     

      совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности;

      счета и резервный счет) и других коммерческих банках;

      , разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. Но, учитывая недостаточную развитость банковской системы збекистана, в отечественной банковской системе круг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.

Что касается меня, то я придерживаюсь, мнения Букато В.И., Львова Ю.И., которые включают в активные операции: кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие операции, так как эти операции являются наиболее распространенными видами активных операций банков.

Активные операции банков представляют собой использование собственных и привлечеых (заемных) средств, осуществляемое банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, подндержания необходимого ровня ликвидности и рациональном распренделении рисков по отдельным видам операций. Необходимость сонблюдения указанных требований вынуждает банки размещать часть средств во вложения, не приносящие дохода, либо приносящие его в крайне ограниченном размере (наличность в кассе, средства на счетах в центральном банке и другие виды ликвидных активов). С другой стороны, потребности всестороннего обеспечения деятельнности банка и ее дальнейшего развития обусловливают наличие в их активах таких статей, как банковские здания и оборудование, инвенстиции в филиальные, ассоциированные и дочерние компании, занинмающиеся специализированными банковскими операциями.

По своим задачам активные операции можно подразделить на операции, имеющие целью поддержание на том или ином ровне ликнвидности банка, и операции, направленные на получение прибыли. Между этими видами операций сунществует определенное соотношение, необходимое для поддержания деятельности банка на достигнутом ровне. К вложениям, имеюнщим основной целью поддержание ликвидности банка, относятся:

• наличные средства в кассе банка,
• остатки на счетах в центральном банке,
• инвестиции в быстрореализуемые ценные бумаги (казначейские и первоклассные коммерческие векселя),
• средства на счетах и вклады (депозиты) в других банках.

При этом, хотя некоторые из перечисленных вложений и принонсят банкам определенный доход, основной причиной их наличия явнляется необходимость поддержания общей ликвидности банка на соответствующем ровне, тогда как доход по ним служит хотя и существенным, но второстепенным фактом. Операции банков по кредитованию компаний и фирм по своей сути не могут считаться ликвидным размещением средств и осуществляются банками исключительно в целях полученния прибыли на разнице в процентных ставках между привлечением и размещением средств.

Помимо соображений прибыльности и ликвидности активных операций немаловажное значение для их осуществления имеет вонпрос кредитных рисков и их распределения. Если помещение ресурсов в кассовую наличность, остатки на счетах в центральном банке, государственные ценные бумаги считаются имеющими практически нулевую степень риска, размещенние средств у других банков - активами с минимальной степенью риска, то кредиты компаниям, фирмам и частным лицам, включая вложения в векселя, акцепты и другие аналогичные инструменты деннежного рынка, сопряжены с более значительным риском. В этой связи при проведении активных операций для банков большое значение имеет вопрос о распределении рисков и недопущении их чрезмерной (избыточной) концентрации на каком-либо одном виде.

Особого внимания заслуживают активные операции коммерченских банков в сфере международного кредита. Хотя большинство подобных операций совершается ими с другими банками или под их гарантию, степень ликвидности и риски по этим операциям варьинруются довольно существенно - от высоколиквидных операций с нензначительным риском (например, кредитование экспортных операнций под гарантии крупных банков при одновременном государствеом страховании рисков) до операций с высокой степенью риска и низкой ликвидностью (финансовые кредиты развивающимся страннам, испытывающим серьезные финансовые трудности). Проведение акнтивных операций в этой сфере осуществляется коммерческими баннками с четом принятой в каждой из них градации степени рисков по видам кредитов.

1.2 Характеристика основных видов активных операций

Кредитные операции. Банковский кредит-это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства с словием их возврата. Эти отношения предполагают движение стоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) ка ссудозаемщику (дебитору) и обратно. Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприниматели и т.д.), также население.

Возврат полученной заемщиком стоимости (погашение долга банку) в масштабах одного предприятия и всей экономики должен быть результатом воспроизводства в возрастающих размерах. Это определяет экономическую роль кредита и служит одним из важнейших словий получение банком прибыли от кредитных операций. Задолженность по кредитам, предоставляемым населению, может погашаться за счет меньшения накопления, и даже сокращения потребления по сравнению с предыдущим периодом. В то же время кредитование населения обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары (особенно дорогостоящие, длительного пользования) и зависит от ровня доходов населения, определяющих возможность получения банками прибыли от этих операций.

Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов. Выделим основные направления кредитных операций:

• Кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие.
• Кредит главным образом направлен на поддержание непрерывности кругооборотов фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в словиях становления рыночных отношений.
• Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, стремляясь с четом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики.
• Кредит направлен на оказание активного воздействия на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода збекистана к рынку создание базы для скоренного развития безналичных расчетов, внедрение их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.
• Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, следовательно, концентрации производства.
• Кредит направлен на стимулирование развития производительных сил, скорение формирования источников капиталов для расширения воспроизводства на основе достиженийа НТП.

Инвестиционные операции. Коммерческие банки покупают ценные бумаги для поддержания ликвидности, для величения доходов. В процессе совершения инвестиционных операций банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. казанные операции также приносят банку доход посредством прямого частия в создании прибыли. Экономическое назначение указанных операций, как правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство. Инвестиционные операции главным образом направлены на:

• Расширение и диверсификацию доходной базы банка.
• Повышение финансовой стойчивости и понижение общего риска банка за счет расширения видов деятельности, которые поддерживает банк.
• Обеспечение присутствия банка на наиболее динамичных рынках, держание рыночной ниши.
• Расширение клиентской и ресурсной базы, видов слуг, оказываемых клиентам посредством создания дочерних финансовых институтов.

Особым мотивом банков является снижение доли в активах денежных средств, не приносящих процента, и создание краткосрочного портфеля инвестиций, адекватного по ликвидности наличным денежным средствам, но приносящего при этом прибыль.

Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату аренды. казанные вложения осуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение состоит в обеспечении словий для банковской деятельности. Эти инвестиции не приносят банку дохода.

Подавляющая часть всех инвестиций приходится на государственные ценные бумаги. Инвенстиции в краткосрочные ценные бумаги правительства обычно принносят меньший доход, но являются высоколиквидным видом активов с практически нулевым риском непогашения и незначительным риском изменения рыночной ставки. Долгосрочные ценные бумаги обычно приносят более высокий доход в течение длительного вренмени, поэтому их часто держат до или практически до истечения срока. С целью обеспечения ликвидности банки помещают сравнительно небольшие суммы и в другие ценные бумаги.

Кассовые операции. Кассовые операции - операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах. Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой.

Кассовая наличность - это банкноты и монеты, хранящиеся в кассе и сейфах банка и обеспечивающие его повседневную потребнность в деньгах для наличных выплат - выдачи денег со счетов, разнмена денег, предоставления ссуд в налично-денежной форме, оплаты расходов банка, выплаты заработной платы служащим и т.д. Наличие кассовых активов в необходимом размере - важнейшее словие обеспечение нормального функционирования коммерческих банков. При этом банк должен иметь запас купюр и монет разного достонинства, чтобы довлетворить требования клиентов. Отсутствие в достаточном количестве денежных средств может подорвать авторитет банка. Величина запаса наличных денег в кассе банка определяется мнонгими факторами. На величину денежной наличности влияет инфляция. Она величивает опасность обесценения денег, поэтому их необходимо скорее пускать в оборот, помещать в доходные активы. Из-за инфляции требуется все больше и больше наличных денег. Как правило, поступление наличных денег в теченние дня примерно равно сумме выплат. Однако, могут быть и знанчительные отклонения, связанные с сезонными факторами (рост спроса на наличные деньги в преддверии праздников, в разгар курортнного сезона и т.п.). Размер требуемого запаса наличных денег связан с территориальным расположением банка: банк, находящийся данлеко от местного отделения центрального банка должен хранить больший запас наличных денег. Денежный запас зависит от: величины текущих обязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом; развития бизнеса и т.д.

Резервные счета в ЦБ. По закону банки обязаны хранить резерв на счете в ЦБ своего округа в определенной пропорции к своим обязательствам по депозитам. При расчете рензервов берется чистая доля депозитов до востребования за вычетом платежных документов, находящихся в процессе инкассации, и сумма на корреспондентских счетах данного банка в других банках.

Корреспондентские счета в других банках. Банки открывают корреспондентские счета в других банках и хранят там рабочие остатки с целью взаимного оказания слуг по инкассо чеков и других платежных документов, покупке и продаже ценных бумаг, валюты, частия в синдицированных кредитах и т.д. Часть расхондов по операциям, проводимым для своих корреспондентов банки понкрывают, размещая средства, которые хранятся на счетах Улоро. Но эти доходы, как правило, не покрывают издержек. В последние годы банки все чаще переходят к прямому начислению комиссии за каждый вид слуг.

Платежные документы на инкассо. Эта самая крупная статья в разделе кассовых активов (более 40%). Она состоит почти исклюнчительно из чеков, предъявленных в банк клиентами для получения платежа.

Первичные и вторичные резервы. Банки деляют большое вниманние прогнозированию потребности в ликвидных средствах и, в пернвую очередь, обеспечению резервной позиции.

Суммы на резервном счете в ЦБ и каснсовая наличность служат первым рубежом, гарантирующим плантежеспособность банка. Это первичный резерв банка. Однако этот резерв не обеспечивает полной потребности банка в ликвидных средствах. Банк может столкнуться с крупным непредвиденным оттоком депозитов и в этом случае он не сможет воспользоваться резервом. Ему придется продать ценные бумаги или отозвать ссуды.. Потребность в быстром привлечении дополнительных ресурнсов может возникнуть также, если банк хочет выдать крупную ссуду важному клиенту.

Поэтому банку необходимо иметь вторую линию резервов, котонрые позволяют ему срочно мобилизовать денежные средства рынка. Ко вторичным резервам относятся некоторые виды краткосрочных активов: казначейские векселя, ценные бумаги различных государственных агентств, соглашения о продаже ценных бумаг с обратным вынкупом, банковские акцепты, передаваемые депозитные сертифинкаты и т.д. Все эти цеые бумаги и различные обязательства в различных сочетаниях вхондят в качестве составных элементов в банковский портфель актинвов, и правление ими занимает важное место в общей операционной стратегии банков.

Прочие операции. Прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. В нашей стране круг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.

Экономическое содержание казанных операций различно. В одних случаях (покупка-продажа иностранной валюты или драгоценных металлов) происходит изменение объема или структуры активов, которые можно использовать для довлетворения претензийа кредиторов банка; в других (трастовые операции) банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданной ему в правление; в-третьих (агентские операции) - банк выполняет роль посредника, совершая расчетные операции по поручению своих клиентов.

Как нам известно каждая страна имеет свой собственный путь становления банковской системы, исходя из этого имеются ряд различий и особенностей в каждой стране, которые мы рассмотрим на примере стран с развитой банковской системой таких как США и Великобритании.

В практике западных банков проводится разграничение между деловыми (коммерческими) ссудами и персональными крединтами. Этим категориям соответствуют различные виды кредитнных соглашений, определяющих словия предоставления займа, его погашения и.т.д.

США

Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:

         ссуды для финансирования оборотного капитала;

         ссуды для финансирования основного капитала.

Первая группа связана с нехваткой у предприятий денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты до одного года. К ним относятся:

• кредитные линии (в том числе сезонные и возобновляемые);
• ссуды на чрезвычайные нужды;
• перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала.

Вторая группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования, арендных операнций, становления контроля над компаниями и т.д. К ним отнонсятся:

• срочные ссуды;
• ссуды под закладные;
• строительные ссуды;
• финансовый лизинг.

Рассмотрим некоторые из видов ссуд.

Сезонная кредитная линия (seasonal line of kredit) предоставнляется банком при периодически возникающей у фирмы нехватке оборотных средств, связанной с сезонной цикличностью производнства или необходимостью образования запасов товаров на складе. Такая линия может быть открыта, например, владельцу магазина игрушек для создания запаса елочных крашений накануне рожденственской распродажи или фермеру, нуждающемуся в закупке больншого количества семян, удобрений и т.д. перед началом посевных ранбот. Кредиты такого рода погашаются по окончании операционного цикла за счет выручки от продажи активов. Погашение долга и процентов производится единовременным платежом. Обычно банк требует обеспечения в виде собственности заемщика.

Возобновляемая кредитная линия (revolving line of kredit) предонставляется банком, если заемщик испытывает длительную ненхватку оборотных средств для поддержания необходимого объема производства. Срок такого кредита обычно не превышает одного года. Погасив часть кредита, заемщик может получить новую ссуду в пределах становленного лимита и срока действия договора. Задолженность по возобновляемой линии изменяется волнообразно, так что на кредитном счете всегда имеется непогашенный останток. Риск для банка состоит в непогашении кредита из-за сокращенния продаж или неоплаты счетов в срок контрагентами заемщика. Поэтому банк требует залога основных средств или дополнительнных гарантий.

Ссуды на чрезвычайные нужды (special commitment loans) выданются банком для финансирования разового экстраординарного венличения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с заключением выгодной сделки, получением крупного заказа и другими чрезвычайными обстоятельствами. Ссуда выдается на строго огранниченный срок, соответствующий периоду изготовления, поставки товара и оплаты заказчиком. Кредит погашается единовременным взносом. Риск для банка связан в этом случае с возможностью невынполнения заказа в срок или отказа заказчика. Поэтому банк тренбует дополнительного обеспечения или гарантий.

Перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала (permanent working capital loans). Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финнансовых ресурсов заемщика. Погашение кредита производится в рассрочку, месячными, квартальными или полугодовыми платежами, причем шкала погашения разрабатывается и тверждается в монмент заключения кредитного соглашения. В отличие от приведенных выше видов кредита погашение производится из прибыли, не за счет продажи активов. Эти операции связаны с большим риском, поэтому банк требует обеспечения в виде имущества или гарантий третьих лиц.

Ссуды под закладную (mortgage loans) применяются для финансинрования покупки или строительства заводов, производственных зданний, приобретения земли. Они рассчитаны на длительный срок (15 лет и более). Погашение (амортизация закладной) производится ежемесячными взносами по заранее становленной шкале. С теченнием времени часть основного платежа, идущая на выплату пронцентов, меньшается, на выплату основного долга - величивается.

Строительные ссуды (construction loans) выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет). Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основного долга.

Ссуды под закладную (mortgage loans). В США более 80% новых домов покупается в кредит. Средний срок таких кредитов - 27 лет, ссуда покрывает в среднем 3/4 цены дома (а остальную четверть покупатель оплачивает наличными в виде первоначального взноса в момент покупки).

Основная форма кредита под недвижимость - полностью аморнтизируемая закладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая недвижимость; сумма долга поганшается равными взносами на протяжении всего срока действия ссуды; процент, установленный банком не меняется.

Большое распространение в США получил потребительский крендит. Известны две основные формы:

• ссуды с погашением в рассрочку;
• возобновляемые ссуды (банковские кредитные карточки, овердрафт).

Ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки бытонвых товаров длительного пользования. Основная их часть в США связана с покупкой автомобилей. Банк выдает кредит в размере до 90% стоимости автомобиля сроком на 2-3 года. Часто ссуда не явнляется полностью амортизируемой: она предполагает крупный плантеж в конце срока и содержит словие обратного выкупа. Последннее означает, что заемщик может либо погасить ссуду полностью, либо передать автомобиль банку по остаточной стоимости в оплату непогашенного долга.

Возобновляемые ссуды. Заемщику открывается кредитная линия с правом получения кредита в течение определенного срока. словия погашения кредита определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реальную сумму. При этом, если ссуда погашается в течение определенного 30-дневного льготного срока, то процент в пользу банка не начисляется.

Лизинг. Эта форма финансирования имеет существенные особеости и может рассматриваться как альтернатива традициоому банковскому кредитованию. Она применяется для финансиронвания аренды дорогостоящего оборудования - морских и речных сундов, спутников связи, самолетов, автомашин, компьютеров, копиронвальных машин, в отдельных случаях - недвижимости. Согласно договору о лизинге арендатор получает в долговременное пользование оборудование при словии внесения периодических платежей вландельцу оборудования (арендодателю). В тексте договора опреденляется общая сумма и сроки сделки, размер и периодичность аренднных платежей, налоговые льготы, ремонт и поддержание оборудонвания в рабочем состоянии, словия продления аренды и выкупа имунщества арендатором.

Принципиальная схема лизинговой операции показана на рисунке 1:

Заключение

Рассмотрев особенности и сущность активных операцийа коммерческих банков, на основе проведенных исследований, можно сделать следующие выводы:

1.Активные банковские операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

2.Сложились различные точки зрения по классификации активных операций, такие авторы как Букато В.И., Львова Ю.И., включают в активные операции: кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие операции, так как эти операции являются наиболее распространенными видами активных операций банков.

3. Основным видом активных операций коммерческого банка стало кредитование. Причем чрезвычайно вырос дельный вес краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким ровнем риска и неопределенностью в словиях кризиса.

4.Кредиты, предоставляемые коммерческими банками можно классифицировать по ряду признаков (по срокам, по видам обеспечения, по размерам и т.д.).

5. В структуре активова збекских коммерческих банкова доминирующее положение занимают две основные статьи : кредиты экономике и вложения в высоколиквидные активы (государственные ценные бумаги, наличность счета к получению из ЦБ и других банков). Кроме того значительная часть активова представлен межбанковскими ссудами

6. В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных чреждений, также крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные финансовые компании. Обострению конкуренции способствовало смягчение прямых правительственных ограничений ( "дерегулирование" ) в кредитной сфере. Конкуренция стимулирует поиск банками новых областей деятельности, привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются новые виды слуг. Особое распространение получили операции "своп".

Коммерческие банки збекистана не достигли еще ровня проведения активных операций зарубежными банками, но чтобы повысить ровень использования активных операций коммерческих банков збекистан можно использовать опыт зарубежных стран, но при этом извлекать из него только самое позитивное, то, что применимо к нашим словиям.

Таким образом, коммерческие банки по-прежнему остаются центрома финансовой системы, сосредотачивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через активные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондама различного рода заемщикам :а частным лицам, компаниям и правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуга от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения, сами выступают как средство регулирования количества денег в обращении. Активные операции наглядно свидетельствуют о том, что национальная система коммерческих банков играет важную роль в функционировании экономики.

Возможность системы коммерческих банкова осуществлять свою деятельность мело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государств во многома зависят от эффективностиа управления ее. правление любой организованной деятельность должно быть квалифицированным, и операции коммерческих банкова не составляют исключения. И если мы хотим, чтобы банковская система была стойчивойа растущей, легко приспосабливавшейся и способной довлетворять потребности общества, коммерческие банкиа должны осуществлять свои операцииа соблюдая необходимую осторожность, особенно в настоящее время в словиях кризиса

Список использованной литературы

1.      Букато В.И., Львов Ю.И. Банки, банковские операции в России-М.: Финансы и статистика, 1996

2.      Кроливецкой. - 4-е издание, переработанное и дополненное - М.: Финансы и статистика, 2. - 464с.: ил.

3.     

4.     

5.     

6.     

7.     

8.     

9.      .uzreport.com

10.  Информационный портал а.referat.ru