Договор займа. Общие положения
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
СТАВРОПОЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
Курсовая работа
по гражданскому праву на тему:
Договор займа. Общие положения
Выполнил: студент ЮФ
35 группы 3 курса
Сапрычёв Антон
Научный руководитель:
Бычко Марина Алексеевна
Ставрополь, 2006
План
Введение
Глава 1. Правовое регулирование договора займа
1. История развития договора займа
2. Понятие, правовая характеристика договора займа
3. Элементы договора займа
Глава 2. Содержание договора займа
1. Права и обязанности сторон
2. Особенности ответственности по договору займа
Заключение
Список литературы
Введение
Большинство договорных обязательств, которые заключают частники гражданского оборота, представляют собой возмездные отношения. Как правило, они порождают денежные обязательства, в силу которых одна сторона обязуется передать вещь, оказать слугу, произвести работу и т.д., а другая - оплатить переданную вещь, оказанную слугу, произведённую работу и т.д.
Денежное обязательство, всегда связанное с оплатой денежной суммы, имеет место в самых разнообразных договорах: купли - продажи, поставки, контрактации, аренды, подряда, перевозки и т.д.
Что касается граждан, то они обычно оплачивают свои долги по обязательствам собственными денежными средствами, не прибегая к финансовой помощи других лиц. Однако в ряде случаев граждане не в состоянии рассчитаться имеющимися в наличии средствами. Тогда они вынуждены обращаться к лицам, обладающим необходимыми финансовыми ресурсами, в том числе к банкам.
налогичное положение может сложиться и в отношениях между орнганизациямиЧ юридическими лицами. Однако содержание и объемы этих обязательств имеют свои особенности, включая специфику субъекнтов, частвующих в таких обязательствах.
При этом следует иметь в виду, что граждане обычно довлетворяют свои потребности в приобретении разнообразного имущества за счет денежных средств, составляющих оплату их труда, т.е. за счет зарплаты. Некоторая часть граждан имеет в качестве источника оплаты своих раснходов доходы от предпринимательской деятельности.
Организации Ч юридические лица покрывают свои расходы за счет доходов от их коммерческой деятельности. И лишь у социально-кульнтурных чреждений главным источником оплаты расходов служата бюднжетные ассигнования.
Субъекты денежных обязательств при недостатке денежных средств могут прибегнуть к финансовой помощи третьих лиц на основе договора займа, служащего юридической формой таких отношений. Поэтому договор займа нельзя переоценить в современных российских реалиях, когда, в соответствии со статистическими данными, ровень займов в банках с каждым годом возрастает на 50%. Эта тема актуальна именно сейчас, и не думайте, что разработка общих положений договора займа не может привнести ничего нового в трактовку договора. Да, данная тема не нова, каждый год тысячи студентов выбирают именно её, десятки ченых пишут по ней свои работы. Но это ли важно в курсовой работе? Новизна исследования ещё не означает глубину исследования. Методология моей работы не только специализированно-юридическая, но также общенаучная - в работе я использовал методы анализа, синтеза, сравнительного правоведения, индукции, историзма и другие. Думаю, что теоретическая и практическая значимость моей работы была обоснована мною выше. Целью работы является обоснование жизнеспособности и необходимости функционирования договора займа в России. Задачей является глубокое исследование темы, то есть, самого договора займа.
Глава 1. Правовое регулирование договора займа.
Возникнув из римского контракта Правовое регулирование отношений по кредитному договору и договору займа осуществляется, прежде всего, Гражданским кодексом РФ (части 1 и
2), законодательными актами Российской Федерации, приказами Банка России и др.
С введением в действие частей 1 (с 1.01.1995 г.) и 2 (с 1.03.1996 г.)
Гражданского кодекса Российской Федерации регулирование кредитных отношений было выделено в качестве самостоятельной разновидности договора займа. Часть первая (ст. 1 - 453) Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к гражданским правоотношениям, возникшим после введения ее в действие. Часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к обязательственным отношениям, возникшим после ее введение в действие (т.е.
после 1 марта 1996 года). Предусмотрено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные положениями о договоре займа,
если иное не предусмотрено правилами о кредите в ГК и не вытекает из существа кредитного договора (сочетание императивных и диспозитивных норм гражданского права). Как известно, заем денежных средств может быть осуществлен в рублях и в иностранной валюте. Заем иностранной валюты и валютных ценностей на территории РФ должен соответствовать требованиям Закона о валютном регулировании[1]< и положениям иного валютного законодательства, в том числе валютного законодательства бывшего Союза ССР, которое применяется на территории РФ в силу того, что его положения не были отменены и не противоречат Закону о валютном регулировании. Так, предоставление валютного займа должно осуществляться согласно требованиям, изложенным в письме Госбанкаот 24.05.91 N 352 с последующими изменениями и дополнениями.[2] Важно акцентировать внимание на том, что согласно телеграмме ЦБР от 19 мая 1993
г. N 83-93[3]<настоящие Основные положения действуют в части, не противоречащей Закону РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" и иным законодательных актам по данным вопросам. Что же говорить о старевании данного письма Госбанка.
Достаточно посмотреть список нормативных актов на основании которых принимались данные Основные положенияЕ: изданы на основании Закона"О Государственном банке Р", п.8 постановления Верховного Совета Р
"О введении в действие Закона"О Государственном банке Р" и Закона"О банках и банковской деятельности"",
Закона"О валютном регулировании" и п.4 постановления Верховного Совета"О введении в действие Закона"О валютном регулировании". В виду того, что договор займа может быть заключен путем выдачи заимодавцу простого или переводного векселя. В этом случае отношения сторон регулируются вексельным законодательством. Основным из них является -
Закон О переводном и простом векселе.[4]< Наряду с Законом необходимо выделить письма ЦБ России, в частности: письмо ЦБР от 23.02.95 N 26 "Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского чета банковских операций с векселями".[5]< Регулирование кредитных отношений осуществляется как общими правилами о договоре займа, так и специальными предписаниями, относящимися к договорам кредита. При этом общие нормы о договоре займа применяются к кредитным отношениям только при отсутствии специальных правил и если они не противоречат существу регулированных договором отношений (п.2 ст.819). В частности, к кредитным отношениям могут быть применены следующие правила о займе: о процентах по договору займа (пункты 1 и 2 ст. 809), об обязанностях заемщика возвратить сумму займа (ст. 810), о последствиях нарушения заемщиком договора займа (ст. 811), о последствиях траты обеспечения возврата суммы займа (ст. 813), о целевом займе (ст. 814). Такое же правило распространяется на такую разновидность кредита, как коммерческий кредит, его правовое обеспечение определено в ст.823
ГК РФ. В соответствии с п.2 ст.823 ГК РФ к коммерческому кредиту применяются правила, содержащиеся в главе 42 ГК РФ "Заем и кредит", если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства. Данный вывод подтвержден в п.12 постановления Пленума ВС РФ и ВАС РФ от 08.10.98 N 13/14
"О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами".[6]< Таким образом, при осуществлении платежей по какому-либо договору прежде всего следует руководствоваться правилами, становленными Гражданским кодексом РФ в отношении этого вида договора, и только при их отсутствии (полностью или частично) - обращаться к главе 42 ГК РФ. Говоря о правовом регулировании договора займа и кредита необходимо отметить, что публичные отношения (например, выпуск облигаций займа,
предоставление гарантий по договорам займа и кредита) регулируются отдельным комплексом нормативных актов. В качестве примера таких актов можно выделить: -
Указ Президента РФ от 23 июля 1997 г. N 773 "О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам"; Основы частия Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образовании в отношениях, возникающих в результате осуществления эмиссии государственных и муниципальных ценных бумаг, становлены Федеральным законом "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг" от 29 июля 1998 г. 1.История развития договора займа Считается, что договор займа возник из римского договора Сделка nexum сложилась в древнейшую эпоху римской жизни, еще до законов XII таблиц. Законы XII таблиц поминают об этой форме договоров наряду с манципацией (см. п. 196): cum nexum faciet mancipiumque, uti lingua
nuncupassit, ita ius esto - при совершении nexum и манципации, что будет сказано в торжественной речи, называвшейся nuncupatio, то и получит юридическое значение. Ряд авторов понимает nexum как заложничество или самозакабаление должника для обеспечения платежа долга.[7] Недостаточная полнота и ясность источников не позволяет сделать бесспорный вывод о происхождении и значении nexum. Nexum представляет собой сделку,
совершавшуюся в форме особого обряда, с помощью куска меди и весов (gestum, или
negotium per aes et libram). В более отдаленную эпоху, когда еще не было чеканной монеты, gestum per aes et libram имело, так сказать прямой и непосредственный характер: libripens, весодержатель, в присутствии пяти свидетелей взвешивал слиток меди и определял, следовательно, какую ценность передавал кредитор должнику; потом, в особой торжественной форме (nuncupatio)
кредитор объявлял должника (получившего слиток) обязанным к платежу. В более позднее время, когда вошла в потребление чеканная монета, gestum per aes et
libram превратился в простой обряд, заканчивавшийся попрежнему торжественной формулой, посредством которой станавливалось обязательство платить определенную денежную сумму. В этой формуле казывалась передаваемая сумма, возвратить которую обязывается должник, и всякие дополнительные оговорки, какие стороны желали включить в свой договор. В числе таких дополнительных оговорок нередко практиковалось соглашение о процентах, которые сами собой при займе не предполагались, хотя фактически применялись очень широко, как это доказывается мероприятиями, направленными на борьбу, с злоупотреблениями на почве взимания процентов (так, был определен законом наивысший размер процентов; для ростовщиков - feneratores, взимавших проценты свыше дозволенного размера, был установлен штраф в четверном размере, in quadruplum). Обрядовая сторона, вообще говоря, была тождественна, как при манципации, так и при nexum, и различие заключалось в произносимой торжественной формуле, nuncupatio.[8]< Формула nexum в точности до нас не дошла, но приблизительно она восстанавливается в таком виде: "Quod ego tibi mille asses hoc acre
aeneaque libra do, eas tu mihi post annum dare damnas esto" ("1
ассов, которые я даю тебе в этой торжественной форме с помощью меди и весов, ты повинен через год мне вернуть"). Если должнику давалось своевременно исполнить обязательство,
совершался противоположный акт (contrarius actus) для его погашения: совершался опять обряд per aes et libram с произнесением обратной формулы. Гай в своих Институциях дает ее нам в следующем виде: Quod ego tibi tot milibus
condemnatus sum, me eo nomine a te solvo liberoque hoc aere aeneaque libra. Hanc tibi
libram, primam postremamque expendo secundum legem publicam (Гай. 3.174). - Мой долг тебе на столько-то тысяч я тебе плачу и освобождаюсь от обязательства в отношении тебя этим обрядом с помощью меди и весов. Плачу тебе всю сумму полностью в соответствии с законами государства. Обязательство, возникавшее из формальной сделки nexum,
отличалось особенно суровыми последствиями. Впрочем, вопрос о последствиях nexum вызывает споры в науке.
Именно, более старая точка зрения сводится к тому, что кредитор по сделке
nexum, не получивший своевременно платежа от должника, имел право без суда произвести взыскание своего долга путем manus iniectio pro iudicato, наложения руки, как будто было судебное решение, хотя фактически его не было: таким образом, с этой точки зрения nexum отличалось исполнительной силой, подобно судебному решению. Наоборот, ряд авторитетных романистов тверждает, что исполнительная сила nexum не может быть доказана источниками, следовательно,
не может считаться научно обоснованной. Спорными являются и конкретные меры взыскания, применявшиеся к неисправному должнику из nexum. По господствующему взгляду такой должник
(если он в течение 30 льготных дней не мог расплатиться с кредитором) попадал во власть кредитора. Кредитор мог наложить на него руку (manum iniccre) и вновь привести на суд магистрата. Если должник все же не мог расплатиться, и никто не выступал в качестве поручителя за него (vindex), кредитор имел право вести его к себе, держать в оковах в течение 60 дней, за это время выводить в три торговых дня на рынок. Если никто не выкупал должника, кредитор мог продать его в рабство trans Tiberim и даже бить; если неудовлетворенных кредиторов было несколько, то, судя по рассказам римских писателей о содержании законов XII
таблиц, они могли даже рассечь должника на части ("Ast si plures erunt
rei, tertiis nundinis parties secanto: si plus minusve secuerunt se fraude
esto. Si volent, abs Tiberim peregre venum
danto"). Трудно сказать, нужно ли понимать это выражение буквально,
или как фигуральное. Характерно отсутствие каких-либо казаний в юридических источниках или в исторических сочинениях на то, что этот закон когда-нибудь фактически применялся. Если даже, действительно, фактического рассечения должника на куски и не практиковалось, все же меры взысканий долга из nexum (заключение должника в кандалы, продажа в рабство) являются жестокими. Эта жестокость взыскания по nexum всегда обращала на себя внимание исследователей римского права, нередко пытавшихся объяснить последствия nexum волею самого должника,
как бы совершавшего в этой сделке самопродажу или самозаклад (причем некоторые авторы объясняют это тем, что заимодавец требовал от заемщика известных гарантий возврата занятой суммы, должник, не имевший в своем распоряжении имущества, мог заложить только себя самого). Другие исследователи сматривали в данном случае отголосок древнейшей эпохи самоуправства и частной мести, причем со стороны должника опять-таки имел место самозаклад или самозакабаление. Это последнее объяснение,
быть может, не лишено значения для обоснования конкретных форм взыскания, но самый принцип подчинения должника властной воле кредитора коренится в более глубоких причинах, как-то: классовое соотношение сил, словия социально-хозяйственной жизни, общий культурный и моральный "уровень. Кредиторы в массе принадлежали к наиболее сильным,
экономически и социально, группам римского населения. В силу этой основной причины бедный люд, нуждавшийся в деньгах и вынужденный прибегать к сделкам займа, оказывался во власти смотрения кредиторов. А при общей грубости нравов классовая мощь кредиторов и выливалась в формы непосредственной расправы с неаккуратным должником. Классовый характер nexum наглядно отражается в нередких жалобах плебеев, т.е. именно той части населения, которой особенно часто приходилось испытывать на себе всю тяжесть положения nexi или obaerati. Nexum, бесспорно, являлся мощным средством закабаления плебейских масс. Невыносимое положение, в которое попадали должники, вызывало даже волнения среди беднейшего населения, которое находилось постоянно под угрозой, не расплатившись по займу, оказаться закованным в кандалы и продаваемым trans Tiberim. имский историк Ливий рассказывает, что одно из подобного рода волнений побудило изменить положение. Это было в четвертом веке до нашей эры (326 г.), когда был издан закон Петелия (lex Poetelia),
запретивший заковывать должников (кроме тех, которые попали к кредитору вследствие преступления, например, вор, захваченный на месте). Закон Петелия отменил право кредитора бивать должника или продавать его trans Tiberim. Если nexum предыдущей эпохи возбуждает споры относительно того, присуща ли была этой сделке исполнительная сила, т.е. была ли возможна
manus iniectio без суда, pro iudicato, то после закона Петелия об исполнительной силе nexum не могло быть и речи. Кредитор теперь во всяком случае должен был доказать свое требование перед судом, получить iudicatum,
судебное решение, и только на его основании обращать взыскание на должника,
притом не на личность должника, на его имущество, bona.[9]< Реформа, проведенная изданием закона Петелия, смягчившая суровость последствий, наступавших при неисполнении обязательства из Сделки займа стали охотнее заключать в форме стного
(вербального) договора - Для того, чтобы обеспечить доказательство, что стипуляция
(устный вопрос и стный ответ) состоялась, с течением времени вошло в практику составление специального документа ( Lucius Titius scripsi me
accepisse a Public Maevio quindecim mutua numerata mihi de domo et haec
quindecim proba recte dari Kalendis futuris stipulatus est Maevius Publius,
spopondi ego Lucius Titius (D. 12.1.40). - Я, Люций Тиций, написал в настоящем документе, что я получил от Публия Мевия 15 взаймы, которые мне им выданы из сумм,
имевшихся у него дома, из домашней кассы; Публий Мевий стипулировал, я, Люций Тиций, обещал честно отдать эту сумму 15 в следующие календы. За пределами договоров сначала Mutuum (заем)
является типичным реальным договором, т.е. таким договором, при котором обязательство станавливается не простым соглашением ( Гай (D.
44.7.1.2), поясняя понятие реальных договоров, отождествляет реальный договор с займом. "Обязательство станавливается rе (т.е. передачей вещи, реально) дачей взаймы". Но из этого не следует делать вывод, что Реальный характер договора не означает, однако, что в этой категории договоров Итак, достаточно подробно разобрав зарождение договора займа в римском праве, можно сказать несколько слов и о появлении этого договора в русском праве. же в первом нормативном источнике - Русской Правде, среди договорных отношений наиболее полно расписывались именно отношения займа. Даже в русско-китайских письмах, т.е. соглашениях, расписывались нормы договора займа.[11]< 2.Понятие, правовая характеристика договора займа Возникнув из римского контракта Договор займа является классической разновидностью реального договора. В силу прямого казания п. 1 ст. 807 ГК он считается заключённым с момента передачи денег или других вещей. Исходя из такого традиционного для российского права подхода к договору займа в его рамках исключается признание какого - либо юридического значения за обещанием предоставить имущество взаймы. словие о предоставлении займа, даже согласованное сторонами, не имеет юридической силы и займодавец соответственно не может быть понуждён к выдаче займа и не несёт ответственности за непредоставление заёмщику обещанных средств. В случаях, когда заёмщиком выступает нитарное предприятие или чреждение, заёмные средства поступают в их хозяйственное ведение или оперативное правление. Договором или нормантивными правилами могут быть становлены отдельные особенностиа пользования и чета заемных средств. Это, однанко, не затрагивает принципиального положения о том,
что занемные средства наряду с так называемыми собственными среднствами заёмщика находятся у него на праве собственности (хонзяйственного ведения, оперативного правления). На заемные средства в частности, наряду с другим имуществом, принаднлежащима заёмщику, может быть обращено взыскание по его обязательствам, среди которыха задолженность перед заимондавцем может оказаться лишь одним из многих долгов.[12]< Односторонний характер договора выражается в том,
что заёмщик создаёт для себя заключением договора голый долг, заимодавец всегда получает право требования. Применяя правила п.2 ст. 807, следует честь, что:
именно рубль является законным платёжным средством по денежным обязательствам.
Поэтому предметом займа должны быть по общему правилу денежные суммы в рублях
(ст. 140 ГК). В договоре займа может быть предусмотрено, что заёмщику передаётся сумма в рублях, эквивалентная определённой сумме в иностранной валюте или словных денежных единицах. Форма договора займа - письменная. Исключение составляют случаи, когда договор заключен между гражданами и сумма займа не превышает десяти минимальных размеров оплаты труда (правило п. I ст. 808 ГК является конкретизацией общей нормы п. 1 ст. 161 ГК). Во всех иных случаях применняются становления ст. 15Ч161 ГК, посвященные форме сделок. Принимая во внимание особенности заключения договора займа, и в первую оченредь заемные обязательства между гражданами, закон разрешает оформленние таких сделок путем составления заемщиком расписки или иного документа, достоверяющего передачу ему заимодавцем денег или заменимых вещей (п. 2 ст. 808 ГК). Расписка или иной документ скрепляется подписью заемщика и приобретает доказательственное значение. В этом смысле расписка приравнивается к обычной письменной форме договора.
В случае несоблюдения простой письменной формы сделки договор займа не считается недействительным, однако наступают последствия, предусмотренные ст. 162 ГК (запрет на использование свидетельских показаний). Что касается юридических лиц, то договор займа между ними подлежит заключению в письменной форме независимо от суммы. Договор займа, по общему правилу, является возмездным. В законе становлено, что заимодавец имеет право на получение с заёмщика процентов на сумму займа, если иное не предусмотрено законом или самим договором (п.1 ст. 809 ГК). Причём в целях придания гибкости заёмному обязательству введено положение о том, что если договор не содержит словия о размере процентов, то он не становится от этого безвозмездным. В этом случае применяется процентная ставка, существующая в месте жительства заимодавца, если заимодавец - лицо юридическое, используется ставка банковского процента (ставка рефинансирования Банка России, по которой он кредитует коммерческие банки), которая действует в месте его нахождения. Размер процентов на сумму долга (часть долга) определяется на день его погашения заёмщиком. Поскольку размер ставки банковского процента и ставки рефинансирования может быть различным, следует полагать, что право выбора одной из них принадлежит в данном случае заимодавцу. Наоборот, в ряде ситуаций договор займа презюмируется безвозмездным: -
когда он заключён между гражданами на сумму не более 50 минимальных размеров оплаты труда и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одним из этих граждан; -
либо когда предметом договора являются вещи, определяемые родовыми признаками, кроме денег. Однако эта презумпция может быть опровергнута самим же договором (п. 3 ст. 809 ГК). В ряде случаев (например, заём родовых вещей)
стороны могут предусмотреть плату процентов в натуральной форме - теми же вещами. 3.Элементы договора займа Стороны договора - заёмщик и заимодавец. ниверсальный характер договора займа проявляется в том, что как в роли заёмщика, так и в роли заимодавца могут выступать любые субъекты гражданского права. Особый субъективный состав имеет лишь одна разновидность договора займа - государственный заем. Естественно, что лица, обладающие специальной, частичной или ограниченной дееспособностью
(казённые заводы, чреждения, несовершеннолетние и др.), могут совершать заёмные сделки в тех пределах, которые соответствуют их ставным целям или объёму дееспособности, становленному законом. Так, чреждения вправе распоряжаться только доходами от разрешённой им собственником хозяйственной деятельности (п.2 ст. 298 ГК), потому могут выдавать займы лишь за счёт этих средств. Поскольку передача денег взаймы не относится к разряду специфических банковских операций, она не требует получения лицензии Банка России.[13]< На этом строится разграничение договора займа, в котором в роли заимодавца может выступать любое лицо, и кредитного договора,
имеющего специальнный субъектный состав, заимодавцем в котором может быть только банк (кредитная организация). Условия о предмете залога и его оценке относятся к существенным словиям договора. И если стороны не чли одно из этих словий или соответствующего словия нет вообще, то такой договор не может считаться заключенным[14]<. Предмет договора займа - деньги или другие вещи, определяемые рондовыми признаками. В этом проявляется отличие рассматриваемого договонра от договоров имущественного найма и ссуды
(безвозмездного пользования), предметом которых могут быть только индивидуально-определенные вещи. Кроме того, в двух казанных договорах наниматель и ссудополучатель приобретают лишь право пользования вещью, но не право собственности на вещь, потому и не несут риска ее случайной гибели.
Известный интерес представляет также разграничение договора займа и иррегулярного хранения или хранения с обезличиванием (ст. 890 ГК), когда к хранителю переходит право собственности на переданные вещи. По всей видимости,
такую дифференциацию, как и в римском частном праве, можно проводить только на основе целей договора, объективированных в его словиях. Если цель договора займа - довлетворение интересов заемщика, то цель ирренгулярного хранения иная - оказание слуги поклажедателю. Кроме предмета залога в договоре должна быть казана его оценка. В ГК специально рассматриваются две разновидности документов, достоверяющих передачу суммы займа. Это - ценные бумаги: -
вексель (ст.
815) - вид ценной бумаги, абстрактное денежное обязательство строго установленной законом формы. Вексель является безусловным и бесспорным долговым документом. Различают: простой и переводный;а
-
облигация (ст. 816)
Ц ценная бумага, достоверяющая право её держателя на получение от лица,
выпустившего облигацию (эмитента)[15], в предусмотренный ею срока номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет её держателю также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права.[16]< Ценная бумага - такой вид имущества, который существенным образом видоизменяется, причем независимо от воли залогодателя.
Может меняться (увеличивается или меньшается) ее номинальная стоимость. В отмеченных случаях оформления заемных обязательств вексельное законодательство или законодательство о порядке выпуска облигаций как бы вытесняют общие правила о займе. С момента выдачи векселя или облигации, оформляющих долг, нормы главы 42 ГК применяются к заемным отношениям постольку, поскольку они не противоречат закону о переводном и простом векселе (п. 2 ст. 815 ГК)а или иным законам (п. 3 ст. 816 ГК). В случаях, становленных законом или иными правовыми актами, договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций. Облигации являются долговыми эмиссионными ценнымиа бумагами, обращение которых подчиняется Федеральному закону О рынке ценных бумаг. Суть облигации как эмиссионной ценной бумаги состоит в том, что она: ) закрепляет совокупность прав требования, достоверение, передача и осуществление которых происходит в предусмотренных названным законом формах; 6) размещается среди приобретателей отдельными выпусками (эмиссиями);
в) имеет равный объем и содержание прав требования в рамках одного выпуска ценной бумаги; г) может существовать в документарной или бездокументарной форме. Документарной бумагой в ст.
2 Федерального закона О рынке ценных бумаг называется такая, владелец которой станавливается на основании предъявления сертификата бумаги или записи о депонировании последнего на счете. Бездокументарной бумагой считается такая, владелец которой устанавливается на основании записи в реестре бумаг или путем записи о депонировании бумагиа на счете. Поскольку действующее законодательство не содержит нормы об определении стоимости закладываемого имущества (ценной бумаги), то она может быть оценена по соглашению сторон исходя из ее номинальной, рыночной или балансовой стоимости и т.п. Изменение стоимости заложенных ценных бумаг не затрагивает условий договора залога и не влияет на права и обязанности сторон по нему.
Следовательно, включение в договор словия о предоставлении дополнительных ценных бумаг в случае меньшения (увеличения) стоимости заложенных не дает возможности залогодержателю воспользоваться нормами ст. 351 ГК РФ, потребовать досрочного исполнения основного обязательства и взыскать заложенное имущество. Залогодатель обратился в арбитражный суд с иском к залогодержателю и АО с требованием о признании за ним права собственности на акции и о признании недействительным договора купли -
продажи акций, заключенного залогодержателем с их покупателем. Истцом были переданы в залог залогодержателю принадлежащие АО обыкновенные акции. В период действия договора произошла переоценка основных фондов АО и на сумму величения их стоимости осуществлена эмиссия дополнительных акций, и у (истца), заключившего договор о залоге, число акций величилось. В связи с невыполнением обязательств по договору
(обеспеченных залогом акций) стороны пришли к соглашению об обращении взыскания на них. На основании этого залогодержатель заключил договор купли - продажи акций. Однако между залогодержателем и покупателем акций было подписано дополнительное соглашение, предусматривающее величение количества продаваемых по договору акций до того числа, которое имелось у залогодателя после переоценки фондов и эмиссией. рбитражный суд в иске отказал по следующим основаниям. После регистрации проспекта эмиссии пакет акций, принадлежащий залогодателю,
автоматически величился, и реализация залогодержателем всего этого пакета правомерна в силу ст. ст. 142, 143 ГК РФ. Президиум ВАС РФ судебное решение отменил, иск довлетворил. Глава 2. Содержание договора займа 1.Права и обязанности сторон по договору займа Содержание договора займа исходя из его односторонней природы составляет обязанность заемщика возвратить сумму займа
(ст. 810 ГК) и корреспондирующее ей право требования заимодавца. Порядок и сроки исполнения основной обязанности заемщика определяются договором. Срок обычно не относится к существенным словиям договора займа. Законом особо регламентируется лишь один случай: когда срок возврата суммы займа не установлен либо определяется моментом востребования. В таких обстоятельствах заемщику предоставлен льготный тридцатидневный срок, исчисляемый со дня предъявления заимодавцем требования, в течение которого заемщик может собрать необходимую сумму и вернуть долг (льготный срок длинен до месяца по сравнению со сроком,
установленным п. 2 ст. 314 В жизни нередки ситуации совершения так называемого безвалютного займа, когда деньги или другие вещи (лвалюта займа) в действительности не получены заемщиком от заимодавца либо получены в меньшем количестве, нежели казано в договоре. В целях защиты заемщика от недобросовестного заимодавца в ст. 812 ГК предусмотрена процедура оспаривания договора займа по безденежности (безвалютности). В действующем ГК особо оговариваются два вида договора займа: -
целевой заем (ст. 814
ГК); -
заем государственный
(ст. 815 ГК). В отличие от кредитного договора, обычный договор займа, как правило, не является целевым, т.е. не содержит словия об использовании полученных средств под Необходимость в этом может возникнуть в случае, когда заемные отношения станавливаются между коммерческими организацинями и заимодавец желает знать, куда будут тратиться выданные им средства, либо когда заем предоставлен организацией своему работнику, скажем, для покупки дома. При таких обстоятельствах заимодавец приобретает специнальное полномочие контроля за соблюдением целевого характера расходонвания выданных заемщику средств. Приобретая же право распоряжения заемным капиталом по целевым кредитным договорам, заемщик подвергается дополнительным ограничениям в его использовании. В этом случае он вправе использовать средства в своих собственных экономических интересах, но не на любые цели, только на те из них, которые поддерживает кредитор и которые получили свое закрепление в кредитном договоре. Установление цели в кредитном договоре может служить интересам самых различных лиц. Иногда это происходит в интересах кредитора: последний тем самым дополнительно обеспечивает надлежащее исполнение заемщиком своего обязательства по возврату
(например, кредит, предоставленный на цели санации). Иногда - в интересах самого заемщика (например, в виде запрета использования кредита для приобретения западных бытовых приборов и автомобилей для работников предприятия). Нередко цель определяется в кредитном договоре и в интересах третьих лиц (например, покупателя товара, которому коммерческий кредит предоставлен поставщиком, в свою очередь получившим для этих целей банковской кредит). Возведение того или иного мотива в ранг связывающего обе стороны словия договора возможно лишь при соответствующем соглашении. Мотив лица не может быть признан словием договора только потому, что известен другой стороне. Осведомленность кредитора о намерении заемщика использовать заемные средства в определенных целях еще не означает, что такая цель стала словием договора. Так, кредит был предоставлен одному вузу и использован последним для выполнения обязательства по договору поручительства. Кредитор знал об этом, но в словиях договора казание на целевой характер кредита отсутствовало. Впоследствии заемщик отказывался возвратить кредит, ссылаясь на недействительность договора, так как, по его мнению,
фактически кредитный договор финансировал исполнение внеуставной для вуза сделки - договора поручительства. На самом деле став чреждения не исключал возможности заключения кредитного договора. Суд справедливо отклонил возражения заемщика, казав, что "в данном случае цели заключения договора и использования денежных средств не имеют значения для определения действительности сделки", так как вуз "действовал в пределах своей уставной правоспособности". Добавлю, что цель использования кредита не имела здесь значения и поэтому не стала словием договора, оставшись мотивом,
юридически безразличным к правоотношениям сторон.[17]< При неисполнении словия о целевом использовании занятых сумм либо при нарушении заемщиком контрольных прав заимодавца последний вправе потребовать досрочного исполнения договора и платы процентов по нему, если иное не становлено соглашением сторон. Государственный
(муниципальный) заем - это договор,
заемщиком в котором выступает государство в целом (Российская Федерация), субъект Федерации или муниципальное образование, заимодавцем - гражданин или юридическое лицо. При заключении подобного договора государство сознательно увеличивает свой внутренний долг. Размер последнего утверждается в соответствии с Законом РФ О государственном внутреннем долге Российской Федерации от 13
ноября 1992 г. в виде ежегодных законов о государственном бюджете. В состав государственного долга входят: кредиты, полученные Правительством Российской федерации,
государственные займы, осуществляемые посредством выпуска ценных бумаг от имени Правительства, и другие долговые обязательства,
гарантированные Правительством, которое представляет в заемных отношениях государство. Государственный внутренний долг обеспечиванется всеми активами, находящимися в распоряжении Правительства Роснсии. Договор государственного займа является договором присоединения (ст. 428 ГК), поскольку он заключается на твержденных государством словиях эмиссии путем покупки заимодавцем выпущенныха государством облигаций или иных государственных ценных бумаг.
Последние порождают у заимодавца право на получение от заемщика денежного номинала облигации (другой бумаги) или иного имущественного эквивалента, также на получение становленных словиями выпуска займа процентов либо иных имущественных прав. Принимая во внимание печальный опыт прошлого, в ГК прямо подчеркивается, что госзаймы являются добровольными, а изменение их словий не допускается. Однако добровольность государственных займов является мнимой в случаях,
когда отдельным лицам предписывается инвестировать часть средств в государственные ценные бумаги (прежде всего долговые). Порочность принудительного способа возникновения таких долгов со всей очевидностью проявилась в период крушения системы государственных заимствований, повлекшей банкротство многих банков, страховых компаний и других организаций. Причем, вопреки требованиям п. 4 ст. 817 ГК, государство
(должник) предложило исполнять свои обязательства по таким займам на односторонне измененных им же словиях. Едва ли можно придумать худшую рекламу будущим заимствованиям государства. На заемщика, кредитоспособность которого вызывает у заимодавца сонмнения, может быть возложена обязанность обеспечить возврат суммы займа. Такое обеспечение производится в рамках тех способов, которые предусмотрены главой 23 ГК. В частности, для обеспечения используются залог держание, задаток,
поручительство, гарантия. Применяются также суррогатные способы обеспечения - договоры страхования кредитного риска, право бесспорного списания денежных средств со счета и др. На тот случай, когда выдача займа обусловливается наличием обеспечения, законом предусмотрены последствия его траты (ст. 813 ГК). При невыполнении заемщиком своих обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, также в случае утраты обеспечения или меньшения его ценности при отсутствии вины заимодавца последний вправе потребовать от заемщика досрочного исполнения договора и платы процентов на сумму долга,
если иное не становлено соглашением сторон. Иногда на практике возникает необходимость превратить долг, возникший из какого-либо договора
(купли-продажи, аренды или другого основания), в заемное обязательство.
Например, при покупке товара принобретатель не до конца рассчитался с продавцом и хочет получить отсрочку платежа. Разница между подлежащими плате и же уплаченными средствами составляет предмет заемного договора. В таком случае принято говорить о новации долга (т.е. соглашения о замене одного обязательства
(первоначального) другим между теми же лицами, предусматривающим иной предмет или способ исполнения) в заемное обязательство (ст. 818 ГК). Замена договорного долга заемным обязательством должна происходить в соответствии с правилами ГК о новации, но в форме, предусмотренной для договора займа. По моему мнению, заемное обязательство и договор займа абсолютно различные понятия. Заемное обязательство безусловно может возникать из договора займа. Но договор займа не является единственным основанием для возникновения заемного обязательства. Так,
в соответствии с пунктом 2 статьи 307 ГК РФ обязательства возникают из договора вследствие причинения вреда и из иных оснований, казанных в настоящем Кодексе.
Иным основанием для возникновения заемного обязательства, помимо договора займа, является, согласно статьям 818, 414 ГК РФ, соглашение сторон (договор о новации) о том, что долг, возникший из купли - продажи, аренды имущества или иного основания, заменяется заемным обязательством (а вовсе не договором займа). С новированием долга в заемное обязательство первоначальное обязательство (долг) прекращается, сама новация является договором, на основании которого в соответствии с законом возникает новое обязательство -
заемное. При этом никакого договора займа между сторонами не было, нет и не будет. Для осуществления новации необходимо наличие первоначального обязательства. Если первоначальное обязательство отсутствует в силу тех или иных причин, например в силу недействительности первоначального договора, из которого оно могло бы возникнуть, то невозможна и сама новация из-за отсутствия предмета новации. Согласно статье 812 ГК РФ по безденежности может оспариваться только договор займа, не само заемное обязательство. Различные основания возникновения заемного обязательства предполагают и различные основания для оспаривания. Другими словами, если заемное обязательство возникло из договора займа, то оспаривать по безденежности можно договор займа. В случае же, когда заемное обязательство возникло при новации долга в заемное обязательство, оспаривать можно договор новации, но не по безденежности (отсутствует договор займа), ввиду отсутствия первоначального обязательства (долга). Наличие специальной нормы о новации долга в заемное обязательство (ст. 818 ГК РФ), когда имеется общая норма о прекращении обязательства новацией (ст. 414 ГК РФ), связано с тем, что статья
414 ГК РФ предусматривает при новации замену в первоначальном обязательстве либо предмета, либо способа исполнения, статья 818 ГК РФ допускает новацию долга в заемное обязательство и в тех случаях, когда не меняется ни предмет, ни способ исполнения первоначального денежного обязательства. Классифицируя по группам права и обязанности сторон, можно выделить следующие: Займодавец вправе: 1.
Если иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором[18] 2.
Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, становленного для возврата очередной части займа, заимодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами[19]< 3.
При невыполнении заемщиком предусмотренных договором займа обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, также при трате обеспечения или худшении его словий по обстоятельствам, за которые заимодавец не отвечает, заимодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и платы причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором[20]< 4.
В случае невыполнения заемщиком словия договора займа о целевом использовании суммы займа, также при нарушении обязанностей, предусмотренных п.1 ст.814 ГК, заимодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и платы причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором[21]< Заемщик вправе: 1.
Если иное не предусмотрено договором займа, сумма беспроцентного займа может быть возвращена заемщиком досрочно. Сумма займа, предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно с согласия заимодавца[22]< 2.
Заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от заимодавца или получены в меньшем количестве, чем казано договором[23]< Обязанности займодавца 1.
Кредитор, принимая исполнение, обязан по требованию должника выдать ему расписку в получении исполнения полностью или в соответствующей части. Если должник выдал кредитору в достоверение обязательства долговой документ, то кредитор, принимая исполнение, должен вернуть этот документ, при невозможности возвращения указать на это в выдаваемой им расписке. Расписка может быть заменена надписью на возращенном долговом документе. Нахождение долгового документа у должника удостоверяет, пока не доказано иное, прекращение обязательства[24]< Обязанности заемщика 1. Заемщик обязан возвратить полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа. В случаях, когда срок возврата договором не становлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение 10 дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором[25]< 2. Если договор займа заключен с словием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем), заемщик обязан обеспечить возможность осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы займа[26]< При наличии в договоре словий о начислении при просрочку возврата долга повышенных процентов, также неустойки за это же нарушение (за исключением штрафной) кредитор вправе предъявить требование о применении одной из мер ответственности, не доказывая факта и размера бытков, понесенных им при исполнении денежного обязательства[27]< 3.Особенности ответственности по договору займа Ответственность в договоре займа носит односторонний характер. Нарушение заемщиком договора (просрочка возврата суммы долга) влечет для него последствия, становленные ст. 811 ГК. Они заключаются в возложении на заемщика обязанности по плате процентов за неисполнение денежного обязательства, предусмотренной в общей форме ст. 395 ГК. Размер ответственности заемщика за просрочку определяется четной ставкой банковского процента
(ставкой рефинансирования), исчисленной со дня, когда должен был произойти возврат суммы займа, до дня ее фактического возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных в договоре займа. Таким образом, начисление двух разновидностей процентов происходит кумулятивно, путем сложения процентов цены займа и процентов ответственности[28]<.
Проценты как форма ответственности начисляются на сумму займа (основного долга)
без чета же начисленных процентов за пользование полученным капиталом, если в обязательных для сторон правилах или договоре не становлено иное. Сложные проценты (растущие проценты на несвоевременно начисленные проценты, т. е.
анатоцизм) могут быть введены законом или договором. При одновременном наличии в договоре двух видов ответственности за просрочку возврата долга (повышенных процентов и неустойки) кредитор вправе заявить одно из требований, не доказывая факта и размера бытков, связанных с просрочкой[29]<. В соответствии с п.1 ст.811 ГК РФ в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в порядке и размере, предусмотренных п.1 ст.395 ГК РФ, со дня,
когда она должна была быть возвращена, до дня её возврата заимодавцу независимо от платы процентов, предусмотрены п.1 ст.809 ГК РФ. В тех случаях
,когда в договоре займа либо в кредитном договоре становлено величение размера процентов в связи с просрочкой платы долга, размер ставки, на которую увеличена плата за пользование займом, следует считать иным размером процентов,
установленных договором в соответствии с п.1 ст.395 ГК РФ. Проценты,
предусмотренные п.1 ст.811 ГК РФ, являются мерой гражданско-правовой ответственности. казанные проценты, взыскиваемые в связи с просрочкой возврата суммы займа, начисляются на эту сумму без чета начисленных на день возврата процентов за пользование заемными средствами, если в обязательных для сторон правилах либо в договоре нет прямой оговорки об ином порядке начисления процентов. На сумму несвоевременно плаченных процентов за пользование заемными средствами, когда они подлежат плате до срока основного возврата суммы займа, проценты на основании п.1 ст.811 ГК РФ не начисляются, если иное прямо не предусмотрено законом или договором. В современном экономическом словаре и словаре бухгалтера и аудитора приводится перечень видов договоров займа, как то: Безоблигационный -
государственный заем, выпускаемый без продажи облигаций. Беспроигрышный - выигрышный заем, по которому на протяжении срока займа выигрывают все облигации. Беспроцентный - заем,
при котором владельцам облигаций не выплачиваются по ним ежегодные проценты. Бессрочный -
внутренний государственный заем, выпускаемый без обязательств возврата капитальной суммы долга в определенный срок. комментарий При бессрочном займе государство периодически выплачивает проценты в зависимости от состояния государственных финансов и денежного рынка.
Государство может использовать свое право погашения долга путем тиража либо путем скупки долговых обязательств на рынке по курсу дня. Основные формы бессрочного займа -
государственная рента и вечные займы (заем рентный). Внешний - основная форма международного кредита; займы, полученные от зарубежных кредиторов или предоставленные иностранным заемщикам, при осуществлении которых возникают кредитные отношения между государствами, банками, монополиями, чреждениями,
международными организациями. Внутренний -
государственный заем, размещаемый внутри страны в национальной валюте. Выигрышный - заем, по которому доход, становленный словиями его выпуска, выплачивается в форме выигрыша. комментарий Разновидностью являются беспроигрышные займы и процентно-выигрышные займы. Гарантийный - 1. Вид займов, погашение суммы и плата процентов по которым обеспечиваются либо залогом имущества, либо определенными доходами. 2. Гарантированные государством облигационные займы местных органов правления, выпущенные для стабилизации финансовых ресурсов. комментарий В качестве гаранта может выступать государство. Государственный - передача в собственность Российской Федерации, субъекта Российской Федерации денежных средств, которые Российская Федерация, субъект Российской Федерации обязуется возвратить в той же сумме с платой процента (платы) на сумму займа.[30] комментарий Заем государственный включается в сумму государственного долга страны. К государственным займам относятся облигации, казначейские векселя, сертификаты. По месту размещения делится: Внешний - одна страна предоставляет кредит другой стране; Внутренний - в национальной валюте посредством выпуска ценных бумаг. По срокам предоставления делится: Краткосрочный (до 1
года); Среднесрочный (1-5 лет); Долгосрочный (свыше 5
лет). По способу размещения различаются: Свободно обращающиеся; Размещаемые по подписке; Принудительные. По видам доходности: Процентные; Выигрышные. Золотой <- 1.
Денежный государственный заем, выпущенный в золотом исчислении. Стоимость облигаций золотого займа, как и выплачиваемые по ним доходы, определялась по курсу золотого рубля, что было необходимо для охраны интересов держателей облигаций в словиях обесценивания бумажных денег. 2. Заем, обеспеченный некоторым золотым запасом. Как правило, носит государственную форму. Компенсационный, кредитования <- который заключается в том, что две компании, базирующиеся в разных странах, занимают друг у друга соответствующую валюту на определенный период времени и возвращают ее друг другу по оговоренному курсу на дату погашения.[31]< Соглашение о предоставлении займа в иностранной валюте в обмен на заем в отечественной валюте - имеющее целью предотвратить или нейтрализовать валютный риск или валютные ограничения.
При этом возможны потери из-за различия в процентных ставках по займу.[32] (Большой экономический словарь /
Под ред. А.Н. Азрилияна.-М., 2002) Межправительственный - один из видов международного кредита, предоставление одной страной другой стране определенных средств в товарной или денежной форме на словиях срочности и возвратности за определенную плату. комментарий По доходности такие займы делятся на процентные и беспроцентные, по срокам - на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. [33]< Облигационный - заем,
предусматривающий выпуск заемщиком долговых обязательств в форме облигаций.[34] Опционный - заем с опционом в форме долгового обязательства, при котором кредитору в определенных пределах и при определенных словиях предоставляется право выбора словий погашения займа, например возможность потребовать от заемщика погасить заем или его часть в валюте, отличной от той, в которой он был предоставлен.[35] Процентный <- займы, по которым доход выплачивается в виде определенного твердого процента. Рентный - один из видов государственных займов, когда государство не станавливает срока погашения займа и не берет на себя обязательство вернуть в обусловленный срок сумму долга, но гарантирует держателям облигаций регулярный твердый доход,
называемый рентой. "Стриженый" - заем,
предоставленный на сумму, меньшую полной стоимости его обеспечения. Субординационный -
специальный бессрочный заем, по которому ресурсы привлекаются с рынка ссудных капиталов и по словиям займа приравниваются к собственным средствам заемщика. Целевой -
государственный заем, размещаемый с словием, что поступающие к заемщику средства будут использованы строго по целевому назначению, на заранее намеченные цели.[37]< комментарий При этом заемщик обязан обеспечить возможность осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы займа. В случае невыполнения заемщиком словия о целевом использовании суммы займа заимодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и платы причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором. Столь большое число видов займов обусловливается необходимостью данной формы договора в праве. Каждая отрасль,
будь то биржа или неимущественные отношения, всё равно в какой-то степени договор займа формирует эти сферы. Сейчас в связи с недоразработкой договора займа на первую роль выходит кредитный договор. Но все равно возможность выпадения договора займа из ряда законодательно закрепленных договоров даже в обозримом будущем чрезвычайно мала. Написание работы потребовало долгой работы с материалами, поиск источников, публикаций. Считаю, что цели и задачи моего исследования были достигнуты мною в ходе выполнения работы. 1.ФЗ О банках и банковской деятельности от 02.12.90,
№ 395 - 1. 2. ФЗ О бухгалтерском чёте от 21.11.1996, N 129-ФЗ. 3. ФЗ О государственном внутреннем долге РФ от
13.11.92. 4. Постановление Правительства О лицензировании отдельных видов деятельности от 11.04.2, N 326 5. Постановление Пленума ВС РФ и ВАС от 1.07.96, №
6/8. 6. Постановление Пленума ВАС РФ от 07.10.97, №
4430/97. 7. Постановление Пленума ВАС РФ от 30.11.99, №
7462/98. 8. Постановление Пленума ВС и ВАС от 08.10.98, №
13/14. 9. Инструкция МНС РФ О порядке исчисления платы в бюджет налога на прибыль предприятий и организаций от 15.06.00, № 62. 10. Инструкции ЦБ РФ от 23.07.98 N 75-И
"О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности". 11. Принципы Международных Коммерческих договоров (Принципы НИДУА). 12. Закон РФ от 9 октября 1992 г. №
3615-1 О валютном регулировании и валютном контроле // Российская газета. - 4
ноября 1992. 13. Письмо Госбанкаот 24 мая
1991 г. N 352 "О регулировании валютных операций на территории Р
(основные положения)" // Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств Р. - №12. - 1991. - С. 4. 14. Телеграмма ЦБР от 19 мая 1993 г. N 83-93 О применении
"Основных положений о регулировании валютных операций на территории Р",
утвержденных Госбанком24 мая 1991 г. N 352 // Финансовая газета. - №22. -
1993 г. 15. Федеральный закон от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ "О переводном и простом векселе" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 17 марта 1997 г. - №11. - Ст. 1238. 16. Письмо ЦБР от 23 февраля 1995 г. N 26 "Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями" // Бизнес и банки. - N 11. 17. Новицкий И.Б. Римское право. М., 1993 18. Камаев В.И. Договор займа в гражданском праве //
Хозяйство и право. 1998. №12 19. Дигесты Юстиниана 44-я книга, 7-й титул, 1-й отрывок,
ч.2. Адрес - домен сайта скрыт/rim_pr/rim99/ch34_1.html 20. ГК РФ. Ч. 2. Текст, комментарии, алфавитно - предметный казатель. М., 1996. 21. Словарь Гражданского права. Под общей ред. В.В.
Залесского, М., 1998. 22. Гражданский кодекс России. Проблемы. Теория. Практика:
Сборник памяти С. А. Хохлова. М., 1998. С. 30Ц 23. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. М., 2002 24. Толковый англо-русский инвестиционный словарь
[Электронный ресурс] 25. Большой экономический словарь / Под ред. А.Н.
Азрилияна.-М., 2002 26. Словарь банковских терминов / Под ред. Э.А.
Уткина.-М., 1997 27. Корельский В.Ф., Гаврилов Р.В. Биржевой словарь: В 2
т.-М., 2 28. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.
Современный экономический словарь.-М., 2003 29. Словарь аудитора и бухгалтера / Л.Ш. Лозовский и др.-М., 2003 [1]< Закон РФ от 9 октября 1992
г. № 3615-1 О валютном регулировании и валютном контроле // Российская газета. - 4 ноября 1992. [2]< Письмо Госбанкаот 24
мая 1991 г. N 352 "О регулировании валютных операций на территории Р
(основные положения)" // Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств Р. - №12. - 1991. - С. 4. [3]< Телеграмма ЦБР от 19 мая
1993 г. N 83-93 О применении "Основных положений о регулировании валютных операций на территории Р", твержденных Госбанком24 мая 1991 г. N
352 // Финансовая газета. - №22. - 1993 г. [4]< Федеральный закон от 11
марта 1997 г. N 48-ФЗ "О переводном и простом векселе" // Собрание законодательства Российской Федерации. - 17 марта 1997 г. - №11. - Ст. 1238. [5]< Письмо ЦБР от 23 февраля
1995 г. N 26 "Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского чета банковских операций с векселями" // Бизнес и банки. - N 11. [6]< Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г.
N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" //
Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, 1998 г. - №11. [7]< Новицкий И.Б. Римское право. М., 1993. [8]< Камаев В.И. Договор займа в гражданском праве // Хозяйство и право. 1998. №12 [9]< Новицкий И.Б. Римское право. М., 1993. [10]< Дигесты Юстиниана 44-я книга, 7-й титул, 1-й отрывок, ч.2. Адрес -
домен сайта скрыт/rim_pr/rim99/ch34_1.html [11]< Камаев В.И. Договор займа в гражданском праве // Хозяйство и право. 1998. №12 [12]< ГК РФ. Ч. 2. Текст,
комментарии, алфавитно - предметный казатель. М., 1996. [13]< Ст. 5, 13а Федерального закона О банках и банковской деятельности. [14]< п. 43 Постановления Пленума ВС РФ и ВАС РФ от 1 июля 1996 г. N 6/8. [15]< Эмитент - согласно ФЗ РФ О рынке ценных бумаг - юридическое лицо или органы исполнительной власти,
либо органы местного самоуправления, несущие от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закреплённых ими. [16]< Словарь Гражданского права. Под общей ред. В.В. Залесского, М., 1998. [17]< Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 07.10.97 N 4430/97 // ВВАС. 1998. N 1. [18]< ГК РФ от 26.01.1996 года ст.809 [19]< ГК РФ от 26.01.1996 года п.2 ст.811 [20]< ГК РФ от 26.01.1996 года ст.813 [21]< ГК РФ от 26.01.1996 года ст.814 [22]< ГК РФ от 26.01.1996 года п.2 ст.810 [23]< ГК РФ от 26.01.1996 года п.1.ст.812 [24]< ГК РФ от 26.01.1996 года п.2 ст.408 [25]< ГК РФ от 26.01.1996 года ст.810 [26]< ГК РФ от 26.01.1996 года п.1 ст.814 [27]< п.15 Постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 8.10.1998 г. №13\14 О практике применения положений Гражданского Кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами [28]< Во всяком случае, такой позиции сегодня придерживаются высшие судебные инстанции (см. п. 15
постановления Пленумов Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ от 8
октября 1998 г. № 13/14 О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами //
Вестник ВАС. 1998. № 11). Как известно, ГК во многих, зачастую совершенно различных случаях применяет отсылку к ст. 395 ГК, не давая правовой оценки взыскиваемым процентам. Официальное толкование этого приема было дано названным совместным постановлением Пленумов Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ (причем, мягко говоря, отнюдь не буквальное). В современной литературе вопрос о юридической природе процентов, предусмотренных ст. 395 ГК, получил различную интерпретацию. Обзор различных точек зрения по данной проблеме дан М.
Г. Розенбергом в статье Правовая природа годовых процентов по денежным обязательствам (практические и теоретические аспекты применения новых положений ГК РФ) (Гражданский кодекс России. Проблемы. Теория. Практика: Сборник памяти С. А. Хохлова. М., 1998. С. 30Ц) [29]< Постановление Пленумов Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14
(п. 15). [30]< Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. М., 2002 [31]< Толковый англо-русский инвестиционный словарь [Электронный ресурс] [32]< Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна.-М., 2002 [33]< Словарь банковских терминов / Под ред. Э.А. ткина.-М., 1997 [34]< Корельский В.Ф., Гаврилов Р.В. Биржевой словарь: В 2 т.-М., 2 [35]< Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь.-М., 2003 [36]< Большой экономический словарь / Под ред. А.Н. Азрилияна.-М., 2002 [37]< Словарь аудитора и бухгалтера / Л.Ш. Лозовский и др.-М., 2003
ГК). Однако это правило является диспозитивным и может быть изменено в
договоре. Досрочный возврат суммы долга вполне допустим при беспроценнтном займе, поскольку такой заем не приносит дохода заимодавцу и он заинтересован в скорейшем погашении обязательства. Наоборот, согласие заимодавца требуется, когда речь идет о займе возмездием и сокращение срока договора меньшит его доходы (п. 2ст. 810 ГК).
Момент исполнения обязан, нести заемщиком, если иное не предусмотрено соглашением сторон, совпандает с моментом передачи суммы займа заимодавцу или с моментом зачисления денег на его банковский счет. В случае, когда договор займа являете
процентным, его надлежащее исполнение предполагает также плату процентов на основной долг в полном объеме.
Заемщик, который воспользуется такой процедурой, получает определенные преимущества. Так, если договор займа был совершен с нарушением простой письменной формы, заемщик все-таки может использовать свидетельские показания вопреки правилам ст. 162 ГК, в случае когда заем был дан под влиянием обмана, насилия,
угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или на кабальных словиях. После доказательства в суде безвалютного характера займа договор считается незаключенным. Соответственно, когда сумма займа меньше казанной в договоре,
он считается заключенным на меньшую сумму
определенные задачи. Однако стороны вправе придать договору займа стронго целевой характер.
Заключение
Открытый - заем, подписка на который еще не закончена.[36]<
Список литературы