Банковская система
1.а История развития банковского дела.
Термин банк происходит от итальянского слова банко, что означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои слуги.
С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.
Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в 8 в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, игравшего роль вавилонского Ротшильда. Операции дома Игиби были весьма разнообразны : им производились на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов, принимались денежные вклады, клиентам предоставлялся кредит, за что кредитор получал вместо процентов право на плоды рожая с полей должника, выдавались ссуды под расписку и под залог. Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку современных банкиров не чуждо было частие в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.
Наконец, есть казание еще на одну функцию, исполнявшуюся банкиром Игиби - роль советчика и доверенного лица при составлении разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростовщичество и меняльное дело.
Наряду с частными банкирами крупные денежные операции вели и храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени проценты. Есть сведения о городском займе, реализованном Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.
Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под аренду земли.
Банковское дело в древнем Египте находилось в ведении государства. По сохранившимся сведениям, древнеегипетские банки, кроме фискальной функции, осуществляли следующие операции : покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, чет обязательств до наступления срока, прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по составлению актов, правлению клиентскими имениями, переводам.
В античный Рим банковское дело было Узавезено из Греции. Как и в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.
В Англии, ставшей в 17 в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как началось использование в сделках золота, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получива золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.
Бумажные деньги ( квитанции ), находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что хранимое ими золото редко востребуется, поэтому количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота превышало количество изымаемого. Затем какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла в голову идея, что выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося золота. Он стал направлять эти избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская система частичных резервов. Если, например, золотых дел мастер давал в ссуду сумму, равную количеству находящегося на хранении золота, то общая стоимость денег вдвое превышала стоимость золота и резервы составляли 50% стоимости выпущенных бумажных денег.
Корни российских банков ходят в эпоху Великого Новгорода (12-15 вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.
До 1861 г. банковская система России была представлена в основнома дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.
После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, чреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.
Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии. В состав чреждений ипотечного кредита входили два государственных земельных банка ( Крестьянский поземельный и Дворянский поземельный ), 10 акционерных земельных банков, 36 губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.
Развитие кредитной кооперации в России было тесно связано с появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными чреждениями, использовали вклады для вложения в государственные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под залог вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовало 115 фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская.
В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную собственность, образовалась государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и кредитные чреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами.
Кредитная кооперация не была национализирована. Исключение составил обслуживающий ее Московский народный ( кооперативный ) банк, который был национализирован, его правление переизбрано в кооперативный отдел Центрального правления Народного банка РСФСР.
В результате национализации сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная монополия на банковское дело (все кредитные чреждения принадлежали государству), слияние всех кредитных чреждений в единый общегосударственный банк, сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.
До Октябрьской революции кредитная система России состояла из четырех ровней: центральный банк; система коммерческих и земельных банков; страховые компании; ряд специализированных институтов. В период НПа вместе с развитиема товарных отношений и рынка произошло частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя ровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.
В 30-е годы произошла реорганизация кредитной системы, следствием которой стали ее чрезмерное крепление и централизация. По существу остался лишь один ровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в скоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система подгонялась под политические амбициозные становки, лишенные в ряде случаев экономической основы.
Результатом подобной реорганизации стало выхолащивание самого понятия кредитной системы (оно было заменено на понятие банковской системы) и сущности кредита. Банковская система была органически встроена в командно-административную модель правления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и прежде всего у министра финансов.
Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.
Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были:
- отсутствие вексельного обращения;
- выполнение банками по существу роли второго госбюджета;
- списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;
- операции по перекредитованию всех сфер хозяйства;
- потеря банковской специализации;
- монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;
- низкий ровень процентных ставок;
- слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью различных сфер экономики;
- неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.
Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний административный характер. Монополию трех банков сменила монополия (точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и переименованными прежними банками.
Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем позитивных моментов:
- банки продолжали базироваться на прежней единой форме собственности - государственной;
- сохранился их монополизм, величилось лишь число монополистов;
- реформа проводилась в отсутствии новых экономических механизмов;
- не существовало выбора кредитного источника, поскольку сохранялось закрепление предприятий за банками;
- продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиентами по вертикали;
- банки по-прежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая низкую ликвидность;
- не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ресурсами;
- произошло величение издержек на содержание банковского аппарата;
- возникла банковская война за разделение текущих и ссудных счетов;
- реорганизация не затронула деятельность страховых чреждений - важных кредитных источников.
Представляется, что единственными позитивными моментами реформы стали порядочение безналичных расчетов и сужение специализации банковской деятельности.
Таким образом, реорганизация 1987 г. не приблизила структуру кредитной системы к потребностям нарождавшихся рыночных отношений, сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и ее приближения к структуре западных стран.
2.а Сущнось и функции банковской системы.
Деятельность банковских чреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, правление имуществом и множество других операций. Кредитные чреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.
Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств (денежной массы), также разнообразные слуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, правления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.
В словиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.
На сегодняшний день Банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, чреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на словиях возвратности, платности и срочности.
Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных чреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, регулирует экономику и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные виды банковских операций и слуг.
Таким образом, можно сказать, что основная функция банковской системы - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям.
В создании для России новой рыночной экономики са разнообразными формами собственности роль банковской системы велика, с помощью неё осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки и т.д.а Банки призваны выполнять множество специальных функций. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и правление ими, т.е. те услуги, без которых сегодня не обойтись деловому человеку.
Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, капиталы - с кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя с помощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают от общего развития.
Таким образом мы подходим к более глубокому пониманию роли банковсой системы, т.е. к тому, что важнейшая её задача - создание и функционирование рынка капитала, как основного звена национальной экономики, определяющего вцелом её развитие.
3.а Структура банковской системы.
В странах с развитой рыночной экономикой сложилась следующая структура банковской системы :
Центральный (эмиссионный) банк.
Коммерческие банки :
Универсальные банки
Специализированные банки :
Инвестиционные банки
Сберегательные банки
Инновационные банки
Ипотечные банки
Банки потребительского кредита
Отраслевые банки
Внутрипроизводственные банки
Небанковские кредитно-финансовые институты :
Инвестиционные компании
Инвестиционные фонды
Страховые компании
Пенсионные фонды
Ломбарды
Трастовые компании и др...
Эту структуру принято называть двухуровневой, так как основными ровнями являются ЦБ и КБ1.
Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей наличноденежной массы. Он хранит официальные золото-валютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в правлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.
По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль банка банков, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других чреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве кредитора последней инстанции, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.
Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними.
Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования ставного капитала ( с частием государства, иностранного капитала и др. ), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные ( ставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли ) и привлеченные ( средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д. ).
Специализированные кредитно-финансовые учреждения:
Кроме банков, перемещение денежных средств на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые чреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.
Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.
Небанковские институты специализируются на одном определенном виде деятельности:
4. Центральные Банки :
Общие положения о деятельности ЦБ :
Потребность в центральных банках возникла в связи с развитием товарно-денежлых отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот лет назад (один из первых центральных банков - Шведский Риксбанк образован в 1668 г.). В XX в. понимание значения роли центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим и Международная финансовая конференция, состоявшаяся в Брюсселе в 1920 г., записала, что в странах, где не существует центрального банка, его следует создать.
Центральный банк сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского чреждения и государственного ведомства, обладая определенными властными функциями в области организации денежно-кредитного обращения. Для центрального банка характерен высокий ровень независимости от прочих государственных структур. Большей частью он подотчетен непосредственно парламенту или образованной парламентом специальной комиссии. Руководителя центрального банка назначает глава государства или парламент. Правительству же, как правило, согласно банковскому законодательству развитых стран Запада предоставляется право подбора кандидатуры на этот высокий пост. Центральный банк обычно создается в форме акционерного общества, наделенного особыми полномочиями. В большинстве случаев его капитал принадлежит государству: но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые чреждения.
Степень независимости центральных банков неодинакова - от максимально независимого Немецкого Федерального банка до Банка Франции, находящегося в полной зависимости от правительства. Банки Англии и России занимают в этом ряду промежуточное место. Здесь существенное значение имеет четкое законодательное разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами центрального банка.
Организация и структура правления центральным банком :
Четкое функционирование центральных банков обеспечивается законодательно закрепленной системой правления этим важнейшим финансово-кредитным механизмом. Центральные банки, в том числе принадлежащие государству, строятся как акционерные общества. В связи с этим построение органов правления центральных банков в общих чертах совпадает с аналогичной структурой иных национальных компаний.
Контрольные и надзорные функции Центрального банка :
В специальной литературе обычно выделяют следующие цели банковского надзора:
1) защита мелких вкладчиков от плохого правления и мошенничества;
2) защита клиентов банка от системного риск [1], защита страхового фонда или собственных фондов правительства от потерь в тех странах, которые имеют национальные системы страхования депозитов или осуществляют другие меры по защите банковских вкладчиков;
3) обеспечение доверия вкладчиков и населения к финансово-кредитной системе в целом и к кредитным институтам в отдельности.
В некоторых странах осуществление банковского надзора возложено на центральные банки (например, Великобритания, Италия, Россия); в других принята смешанная система, при которой Центральный банк выполняет обязанности по надзору совместно с другими государственными органами (например, США, ФРГ). Организация банковского надзора закреплена соответствующими законами, и надзору придан статус публично-правовой деятельности. Ряд аналитиков считает, что последнее предпочтительнее закрепления функций по надзору за центральным банком, полагая, что тем самым обеспечивается более высокий ровень независимости надзорного органа. В этом случае объединение силий Центрального банка и другого государственного органа делает возможным, с одной стороны, использование в контрольной работе высокой квалификации банковских работников и, с другой, придает деятельности по надзору государственно-властный характер. Контрольная деятельность Центрального банка требует развитой системы статистики, которая обеспечивает надлежащий чет и аналитическую оценку работы самого банка и контролируемых им других банковских чреждений.
Основные функции Центрального банка :
В экономической литературе в течение многих лет функции центрального банка формулируются почти неизменно:
монополия денежной эмиссии;
функции банка правительства (в частности, исполнение бюджета и правление государственным долгом);
банка банков (расчетный центр, кредитор последней инстанции);
проводник официальной денежно-кредитной и валютной политики;
орган надзора за банками и финансовыми рынками.
Однако роль, которую играют центральные банки в национальной экономике, значительно шире.
Роль ЦБ в экономике :
Центральные банки осуществляют руководство всей кредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в ровне деловой активности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономикиа на здоровой финансовой основе. Центральный банк выступаета в качестве агента правительства. В этом случае он консультирует правительство в таких областях, кака правление национальным долгом, валютная и кредитно-денежная политика. Кроме того он является представителема правительств в финансовых операциях последнего. Основная функция банка разрабатывать и проводить кредитно-денежную политику. Это самая важная его функция.
Основными инструментами кредитно-денежной политики являются :
* Официальная четная ставка - относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой он готов учитывать векселя или предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредитора последней инстанции.
* Обязательные резервы - часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБ.
* Операции на открытом рынке - операции ЦБ по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных облигаций и прочих ценных бумаг, также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.
* Моральное воздействие - рекомендации, заявления, собеседования традиционно играют важную роль в денежно-кредитной политике многих развитых стран.
* Разумный банковский надзор - различные методы контроля за функционированием банков с точки зрения обеспечения их безопасности на основе сбора информации, требования соблюдения определенных балансовых коэффициентов.
* Контроль за рынком капиталов - порядок выпуска акций и облигаций, включая стандартные правила-требования, очередность эмиссии, официальный предел внешних заимствований относительно самофинансирования, квоты выпуска облигаций и др.
* Допуск к рынкам - регулирование открытия новых банков, разрешение операций иностранным банковским чреждениям.
* Специальные депозиты - часть прироста депозитов или кредитов КБ, изъятая на беспроцентные счета в ЦБ.
* Количественные ограничения - потолки ставок, прямое ограничение кредитования, периодическое Узамораживание процентных ставок.
* Валютные интервенции - купля-продажа валюты для воздействия на курс и, следовательно, на спрос и предложение денежной единицы.
* Управление госдолгом. Эмиссия гособлигаций нейтрализует ликвидность банков, связывает их средства, и поэтому масштабы госдолга, техника его эмиссии, форма размещения имеют большое значение для контроля за денежным обращением.
* Таргетирование - становление целевых ориентиров роста одного или нескольких показателей денежной массы.
* Регулирование фондовых и фьючерских операций путем становления обязательной маржи.
* Нормы обязательного инвестирования в государственные ценные бумаги для банков и инвестиционных институтов.
Все эти инструменты могут быть эффективными только в словиях тесной вязки с фискальной политикой и законодательством.
Как агент правительства в фискальных делах центральный банк дает ему советы, управляет некоторыми депозитными счетами и фондами правительства, от имени правительства выпускает и изымает из обращения деньги, правляет национальными инвалютными резервами и выступаета от имени правительства на международном валютном рынке, является депозитарием золота и правляющим государственным долгом (выпускает государственные облигации, выплачивает проценты по ним, погашает их).
Центральный банк помогает правительству определить наилучшии момента для выпуска облигации, их цену, доходность и другие характеристики, обеспечивающие привлекательность выпуска для инвесторов, место, где лучше всего разместить облигации. Чтобы спешно справляться с этой задачей, банк должен располагать точной и своевременной информацией о состоянии экономики, движении кредитных ресурсов и т.д. Несмотря на силия к тому, чтобы быть предельно информированным, банк иногда вынужден принимать решения до того, как статистика потвердита предполагаемое событие. Поэтому он проводита собственные исследования, результаты которых обычно публикуются и представляют собой большой интерес для ченых, экономистов, менеджеров, работников финансовых чреждении.
Центральный банк правляет правительственными депозитами (даже если они содержатся в коммерческих банках). Почти все правительственные расходы и доходы проходят по счетам центрального банка. Балансы, приносящие процент, содержатся на счетах коммерческих банков. Центральный банк также имеет счет для вложения правительственных доходов в ценные бумаги (обычно самого же правительства) и счет, на котором находятся инвалютные запасы.
Центральный банк выпускает деньги и распределяет их между коммерческими банками, изымает из обращения ветхие банкноты и стершиеся монеты. Новые деньги выдаются коммерческим банкам по заявкам, отражающим их потребности в денежной наличности, путем дебетной записи на счетах коммерческих банков в центральном банке.
Еще одной обязанностью центрального банка, как агента правительства являются контроль и защита обменного курса национальной валюты. Банк правомочен покупать и продавать золото, серебро, инвалюту, открывать счета в центральных банках других стран, выступать в качестве агента иностранных центральных банков и в качестве депозитария их активов.
Обменный курс - это цена национальной валюты на международном валютном рынке или та пропорция, в которой она обменивается на валюты других стран. Цена определяется балансом спроса и предложения. Чтобы торговать валютой, центральный банк должен иметь валютные счета в центральных банках соответствующих стран.а Когда правительство решает вторгнуться на валютный рынок с целью изменить обменный курс национальной валюты (сейчас такие вторжения бывают очень редко), если цель - держать обменный курс от падения, центральный банк снимает с инвалютного счета какую-то сумму и покупает на нее национальную валюту, изменяя тем самым баланс спроса и предложения. И наоборот, центральный банк скупает инвалюту, если принято решение замедлить рост обменного курса национальной валюты. В первом случае вторжение лимитируется наличием национальной валюты на правительственных счетах, во втором - наличием инвалюты.
Центральный банк также выступает в роли депозитария, хранителя золота, принадлежащего правительству данной страны. Он может хранить и золото, принадлежащее иностранным центральным банкам и другим финансовым чреждениям. Центральный банк покупает и продаёт золото, используя инвалютный счет. Продается золото обычно центральным банкам и правительствам других стран, также международным финансовым организациям типа Международного валютного фонда.
Одна из самых важных задач центрального банк - правлять государственным долгом, т.е. целенаправленно изменять ту его часть, которая представлена находящимися в обращении прямыми и гарантированными облигациями (прямые облигации - это облигации, выпущенные самим правительством, а гарантированные - это облигации выпущенные под правительственную гарантию государственными корпорациями). правлять значит определять свойства облигаций, условия их выпуска и место размещения. Этот государственный долг, быстро растущий во многих развитых странах, представляет собой кумулятивный бюджетный дефицит (превышение расходной части бюджета над доходной за все годы). Как консультат правительства в финансовых вопросах центральный банк должен не только собирать и интерпретировать экономическую информацию, но и чувствовать изменения в спросе на ценные бумаги, в притоке фондов на рынок ценных бумаг, в уровне процента и ликвидности на рынке ценных бумаг, в отношении инвесторов к новым выпускам и т.д. Чтобы получить законченную картину, центральный банк консультируется с коммерческими банками, другими инвесторами и инвестиционными дилерами.
Управление государственным долгом должно быть вязанно с целями правительства (не входить в противоречие, например, с фискальной политикой). Для центрального банка это может стать серьезной проблемой. С одной стороны, правительство нельзя оставить без наличных денег, с другой - получение их может быть сопряжено с необходимостью ослабить борьбу против бюджетного дефицита с вытекающим отсюда падением доверия к национальной валюте.
Проблемы контроля за деятельностью ЦБ :
Надзор за деятельностью центрального банка в той или иной его форме осуществляется во всех ведущих капиталистических странах и имеет важное значение для экономики государства в целом.
ЦБ различных стран :
Система Банков Федерального Резерва США была создана в начале века. В 1913 году в США был принят Закон о Федеральном резерве. Цель закона определялась так : Создание банков Федерального резерва, обеспечения стойчивой денежной системы, получение средств переучета ценных бумаг, создание более эффективного надзора за банковским делом в Соединенных Штатах. Для этой цели создавалась система Федерального резерва (СФР).
Надо заметить, что с самого начала были созданы двенадцать БФР, определены двенадцать городов и округов Федерального резерва. Границы округов менялись, но незначительно, города остались те же, также в количестве двенадцати.
Банк Федерального резерва представляет собой акционерную корпорацию, среди первоначальных пайщиков БФР было правительство Соединенных Штатов. Однако когда система окрепла необходимость в этом отпала.
Управление в БФР осуществляется Советом директоров численностью девять человек. Совет директоров состоит из трех классов ( все данные должности выборные):
- три члена от банковских кругов,
В - три члена от представителей торговли, с/х и промышленности,
С - три члена, назначаемые Советом правляющих СФР.
Директорами класса А не могут быть сенаторы и конгрессмены, класса В и С ¾ должностные лица, директора и служащие банков.
Вся система Федерального резерва правляется с помощью трех органов:
* Совета правляющих СФР
* аедерального консультативного совета
* аедерального комитета по операциям на открытом рынке.
Центральный банк США в лице СФР выполняет все функции, свойственные, как правило, любому Центральному банку. Прежде всего - эмиссия денег. Банкноты, выпущенные каждым БФР, должны быть обеспечены на всю сумму ценными бумагами, ¾ простыми векселями, долговыми обязательствами, переводными векселями, банковскими акцептами, золотыми сертификатами или сертификатами СДР, гарантированными обязательствами США или активами, которые БФР может купить и хранить у себя.
Каждый БФР обязан открывать счета в других БФР для осуществления межбанковских операций. По казанию Совета правляющих СФР такие банки должны также открывать счета в иностранных государствах, определять банки-корреспонденты или создавать представительства за границей для порядочивания системы международных расчетов США.
Законодательством США не предусмотрено прямое предоставление кредитов правительству. Все государственные расходы, как и доходы, регулируются бюджетом, составляемым министерством финансов. Министерство финансов само изыскивает недостающие средства и часто прибегает к выпуску облигаций и векселей через Казначейство. Банки Федерального резерва частвуют в распродаже таких бумаг.
Для системы банков Федерального резерва США важную роль играет служба инспекций. Она производит контроль федеральных резервных банков. В нее регулярно поступают сведения об инспекционных операциях аудиторских служб самих банков Федерального резерва, имеющих право проводить инспекции в отношении всех своих членов и подконтрольных этим членам банков, кроме национальных.
Немецкий Федеральный банк (НФБ), выступает в качестве центрального банка ФРГ. Он был создан вскоре после второй мировой войны оккупационными властями западных зон в 1948 году. Законом о Немецком Федеральном банке, который был принят Бундесратом 26 июля 1957 г., проведено слияние Берлинского Центрального банка, центральных банков земель с Банком немецких земель. С очень незначительными изменениями Закон о НФБ действует и в настоящее время. НФБ имеет свои представительства в столицах земель, некоторое число главных филиалов (58) и филиалов (170) по всей территории ФРГ.
В соответствии с Законом НФБ является юридическим лицом публичного права. Его основной капитал принадлежит Федерации. Основной задачей банка считается регулирование денежного обращения и кредита в целях обеспечения стойчивости валюты. НФБ стремится к развитию банковского платежного оборота как в стране, так и с заграницей. Закон предоставляет банку право частвовать в Международном компенсационном банке, с согласия федерального правительства и в других учреждениях, которые обслуживают межнациональную валютную политику, обеспечивают международный платежный и кредитный оборот.
Органами урпавления Немецкого Федерального банка являются :
* Центральный совет банка, который определяет денежную и кредитную политику НФБ,
* Директорат, который отвечает за реализацию этих решений,
* Правления в главных правлениях, находящихся в столицах земель, которые обозначаются как Центральный банк земли и ведут дела с землями и публичными органами правления в землях, совершают сделки с кредитными чреждениями своей сферы деятельности.
Первой задачей Немецкого федерального Банка в соответствии с Законом о НФБ является регулирование денежного обращения и кредита в стране, обеспечение платежного оборота в стране и с заграницей. Вторая задача, выполнение которой ставится в зависимость от решения первой, ¾ поддержание общей экономической политики правительства ФРГ.
Для осуществления воздействия на денежное обращение и состояние кредита НФБ использует как валютные полномочия, предоставленные ему законом, так и коммерческую политику, реализуемую через систему разнообразных банковских сделок.
НФБ вправе издавать обязательные для кредитных чреждений приказы и запрещения. В этом направлении особую роль играет политика минимальных резервов. Для оказания воздействия на денежное обращение и кредитование НФБ может требовать, чтобы кредитные чреждения обеспечивали определенный процент своих обязательств перед клиентурой помещением денежных средств на таро-счет в НФБ.
Коммерческая политика Центрального банка ФРГ многопланова и имеет различные конкретные проявления:
* аполитика открытого рынка,
* авалютная политика,
* аполитика рефинансирования,
* адисконтная политика,
* аломбардная политика.
Политика открытого рынка осуществляется НФБ на рынке ценных бумаг. Немецкий федеральный банк может для регулирования денежного рынка покупать и продавать:
- векселя;
Ц казначейские векселя и казначейские чеки, которые являются имуществом федерации или земли;
Ц облигации, должниками по которым являются федерация, чреждения федерации и земель;
- прочие облигации, допущенные к официальной биржевой торговле.
Продавая или покупая ценные бумаги на финансовом рынке, НФБ влияет на наличие денег в обращении, также на степень платежеспособности кредитных чреждений. Если на денежном рынке наблюдается повышенный спрос. НФБ скупает ценные бумаги и тем самым в оборот поступают дополнительные денежные ресурсы. Продажу ценных бумаг НФБ производит при наличии повышенного предложения на денежном рынке. Этим достигается высокий ровень платежеспособности в коммерческой банковской деятельности.
Существенное значение в работе НФБ имеет дисконтная (учетная) политика. Гибкое применение учетной ставки дает возможность привлечения нового количества денег в оборот из банковской системы. Действует механизм рефинансирования. При неблагоприятных экономических процессах в период накопления денег и массового денежного спроса НФБ снижает учетную ставку и таким образом создает более выгодные словия для рефинансирования коммерческих банков. Одновременно снижаются процентные ставки по кредитам, делая их более дешевыми и доступными для развития экономики. В дальнейшем это приводит к росту спроса на кредиты, величению инвестиций в экономику.
Весьма эффективным средством поддержания платежеспособности и регулирования рентабельности банковской системы ФРГ является ломбардная политика НФБ. Ломбардная политика заключается в готовности НФБ предоставить коммерческим банкам кредиты под залог различных ценностей. Под залог векселей предоставляется заем в сумме не более девяти десятых номинала векселя. В таком же размере предоставляется заем под залог казначейских векселей. Заем может быть предоставлен под залог обязательств, которые выпущены федерацией или некоторыми центральными чреждениями (федеральными железными дорогами, федеральной почтой и др.) или одной из земель. В этих случаях размер займа не может превышать трех четвертей от курсовой стоимости закладываемых облигаций. Существуют и другие объекты залога в виде ценных бумаг, имеющих публично-правовой характер.
Ломбардная политика НФБ проводится через регулирование ломбардной ставки и становление ломбардных контингентов. Ломбардные контингенты ¾ возможный объем займов, предоставляемых кредитным чреждениям (в том числе главным образом коммерческим банкам).
Банк России. ставный капитал и имущество БР являются федеральной собственностью. Банк России использует их на правах владения, пользования и распоряжения. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, т.е. не финансируется.
Банк России имеет ставный капитал в размере 3 млрд. рублей и создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых для осуществления им своих функций.
БР, как и большинство центральных банков ведущих капиталистических стран, является юридическим лицом, он национализирован, его действия и полномочия опираются на четкую законодательную базу. Он регулирует банковскую сферу, издавая обязательные нормативные акты. Следовательно, сегодня правовое положение и фактическое место, занимаемое Банком России в финансово-кредитной системе страны практически не отличаются от последних в странах, входящих в семерку наиболее развитых; незначительные отклонения могута лишь быть объяснены путем исторического развития банковских систем.
Высшим органом Банка России является Совет директоров ¾ коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и правление Банком России.
Председатель Банка России назначается на должность Государственной Думой сроком на четыре года большинствома голосова ота общего числа депутатов, кандидатуру для назначения на должность Председателя Банк России представляета Президент Российской Федерации.
В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые чреждения, учебные заведения и другие предприятия, чреждения и организации, в том числеа подразделения безопасности и Российскоеа объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности Банка России. Национальные банки республик являются территориальными чреждениями Банка России.
Главная цель банковского регулирования и надзора ¾ поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.
Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, в целяха обеспечения стойчивости кредитных организаций ЦБ может станавливать им обязательные нормативы:
1) минимальныйа размер ставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций;
2) предельный размер неденежной части уставного капитала;
3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
4) максимальный размер крупных кредитных рисков (не может превышать 25% собственных средств кредитной организации);
5) максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
6) нормативы ликвидности кредитной организации;
7) нормативы достаточности капитала (предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по ровню риска);
8) максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;
9) размеры валютного, процентного и иных рисков;
10)минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы;
11)нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц;
12)максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим частникам (акционерам). Не может превышать 20% собственных средств банка.
Проверки КБ могута осуществляться полномоченными Советома директоров представителями Банка России или по его поручению ¾ аудиторскими фирмами.
Таким образом, Банк России имеет аналогичный, во некоторых случаях даже более широкий, чем в ряде развитых стран, набор инструментов для контролирования банковской сферы.
Остановимся более подробно на целях и функциях Банка России, операциях которые он выполняет для порядочивания денежного обращения, проведения денежно-кредитной политики.
Так, основными целями деятельности Банка России являются:
защита и обеспечение стойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
развитие и крепление банковской системы Российской Федерации;
обеспечение эффективного и бесперебойногоа функционирования системы расчетов.
Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
К функциям же центрального банка РФ относятся следующие:
1) воа взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение стойчивости рубля;
2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денега и организуета их обращение;
3) является кредитором последней инстанции для акредитныха организаций, организует систему рефинансирования;
4) станавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
5) станавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского чета и отчетности для банковской системы;
6) осуществляет государственную регистрацию кредитныха организаций;
7) выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
8) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
9) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями ва соответствии с федеральными законами;
10)осуществляет самостоятельно или по поручению Правительств Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;
11)осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;
12)определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
13)организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, така и через полномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
14)принимаета частие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланс РФ;
15)в целях осуществления казанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений;
16)публикует соответствующие материалы и статистические данные.
Для достижения становленных ему целей Банк России имеет право осуществлять с российскими и иностранными кредитными организациями следующие операции:
1) предоставлять кредиты на срок не более одного года пода обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не становлено федеральным законом о федеральном бюджете;
2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;
3) покупать и продавать государственные ценные бумаги н открытом рынке;
4) покупать и продавать облигации, депозитныеа сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;
5) покупать и продавать иностранную валюту, также платежные документы иа обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;
6) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;
7) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в правление ценные бумаги и иные ценности;
8) выдавать гарантии и поручительства;
9) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
10)открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и иностранных государств;
11)выставлять чеки и векселя в любой валюте и д.р.
При этом обеспечением для кредитов Банка России могут выступать только:
золото и другие драгоценные металлы в различной форме;
иностранная валюта;
векселя в российской и иностранной валюте соа сроками погашения до шести месяцев;
государственные ценные бумаги.
Банкноты и монета Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации, обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах расчетов и обеспечиваются всеми активами ЦБ.
В целях организации денежного обращения эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России по решению Совета директоров и является одной из его основных функций.
Кроме того, для порядочивания наличного денежного обращения в стране на Банк России возлагаются также следующие функции:
¾ прогнозирование и организация производства, перевозк и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
¾ установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
¾ установление признаков платежеспособности денежных знаков иа порядка замены поврежденных банкнот и монеты, также их ничтожения;
¾ определение порядка ведения кассовых операций для кредитныха организаций.
Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики ЦБ РФ являются:
1) процентные ставки по операциям Банка России;
2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования). Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 процентов обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций. Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов;
3) операции на открытом рынке (купля-продажа Банкома России казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг, краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки);
4) рефинансирование банков (кредитование Банком России банков, в том числе чет и переучет векселей);
5) валютное регулирование (купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютнома рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег);
6) становление ориентиров роста денежной массы;
7) прямые количественные ограничения (установление лимитов н рефинансирование банков и проведение кредитными организациями отдельных банковских операций).
Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки в целях крепления рубля.
Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год включают следующие положения:
анализ состояния и прогноз развития экономики Российской Федерации;
основные ориентиры, параметры и инструменты единойа государственной денежно-кредитной политики.
Регулируя международную и внешнеэкономическую деятельность, Банк России представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, также в международныха банках и иных международных валютно-финансовых организациях.
Он также выдает разрешения на создание банков с частием иностранного капитала и филиалов иностранных банков, осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории Российской Федерации.
Как и другие ЦБ развитых стран, для осуществления своей внешнеэкономической деятельности Банк России может открывать представительства в иностранных государствах.
Подводя итог, отметим, что основные функции центральных банков ведущих мировых держав в целом идентичны, однако в силу особой специфики реформационного периода в России функции и полномочия центрального банка нашего государства в области регулирования денежного обращения, проведения денежно-кредитной политики и порядочивания денежно-кредитной системы более законодательно детализированы, создан специальный аппарат для их осуществления.
Особо отметим, что в отличие от некоторых западных банков, Банк России не в праве :
* апредоставлять кредиты Правительству Российской Федерации для финансирования бюджетного дефицита,
* покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении
* ЦБ РФ не вправе предоставлять кредиты на финансирование дефицитов бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.
* не может частвовать в капиталах российских кредитных организаций; частие в капиталах международных организаций также ограничено.
Данные положения теперь полностью законодательно регулированы, дабы исключить возможность инфляционного покрытия расходов государственного бюджета, которая имела место в прошлом.
Для проверки деятельности ЦБ в нашем государстве создана сложная многоуровневая система, включающая контроль центрального банка со стороны Государственной Думы, ежемесячную отчетность, внешний и внутренний аудит. За несколько лет своего существования данная система же оправдала свою эффективность. Новым важным звеном в ней стало привлечение независимых международных аудиторов для осуществления проверки отчетности Банка России, положительные результаты которой несомненно повышают привлекательность страны для иностранных инвесторов. Однако существует также необходимость ее постоянного совершенствования: например, сокращение периодов между публикациями отчетности, так как отчетность месячной давности может же не отражать настоящего состояния в динамичной российской экономике.
Заключение
Таким образом, Банк России имеет двойственную правовую природу. Он одновременно и орган государственного правления специальной компетенции и юридическое лицо, осуществляющее хозяйственную деятельность.
Главной особенностью правового положения Банка России в настоящее время является то, что осуществление его административных прав и хозяйственной деятельности подчинены решению одной и той же задачи ¾ правлению кредитной системой.
административные функции можно словно разделить на организаторскую (организация и правление денежным обращением) и функцию защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков и других кредиторов коммерческих банков.
В рамках этих двух полномочий Банк России вправе издавать нормативные акты, т.е. нормотворческая функция непосредственно связана с этими полномочиями.
Функция защиты гражданского оборота и крепления доверия к кредитной системе составляют основу деятельности Банка России. В соответствии с принятым у нас Законом Банк России решает казанную задачу следующим образом: во-первых, проверяет законность и целесообразность создания кредитных чреждений при рассмотрении вопроса о регистрации коммерческих банков и выдаче лицензий на право осуществления банковских операций как в рублях, так и в иностранной валюте; во-вторых, устанавливает кредитным чреждениям экономические нормативы, издает нормативные акты, регулирующие их деятельность; в-третьих, осуществляет непосредственный контроль за законностью их операций. Банк России вправе также применить к банку, допустившему нарушение действующего законодательства, ряд санкций.
Таким образом, выполнение абсолютно всех административных полномочий по правлению кредитной системой российское законодательство возложило только на Центральный банк Российской Федерации, в то время как в международной практике зачастую данные функции разделены между различными институтами. Это объясняется тем, что централизация всей полноты власти у одного института неминуемо приведет к субъективности его действий по отношению к регулированию банковской сферы. В результате данного построения кредитной системы России коммерческие банки и Банк России оказались как бы в вынужденном противостоянии, что, несомненно, не повышает доверия ко всей структуре. Хотя при назначении на должности в ЦБ и используются демократические принципы, но общее положение его в банковской сфере при этом не изменяется, сохраняя монопольный характер.
Поэтому представляются следующие пути совершенствования и дальнейшего повышения эффективности банковской системы России:
1. Не подлежит сомнению, что двухуровневая структура банковской системы Российской Федерации должна быть сохранена. Однако осуществить реформирование ее верхнего уровеня.
2. Следует ликвидировать монополизм Центрального банка Российской Федерации по правлению банковской системой России, реорганизовав его путем разделения на три связанных, но самостоятельных органа правления, распределив функции центрального банка между ними так, чтобы их согласованная деятельность исключала вариант диктата одного из органов. То есть при формировании этих органов должен обеспечиваться принцип разделения властей, что позволит исключить субъективизм при принятии решений.
3. Необходимо обеспечение большей согласованности действий органов правления банковской системой и Правительства Российской Федерации (Министерства финансов Российской Федерации). В результате будет гарантировано проведение единой денежно-кредитной политики государства.
4. Требуется создать самоуправляющуюся, саморегулирующуюся банковскую систему: органы управления банковской системой должны сами обеспечивать принятие компетентных решений и сами проводить их в жизнь, однако оставаясь в рамках, становленных законодательством.
5. Вероятно, нецелесообразно переподчинять банковскую систему какому-либо органу исполнительной власти Российской Федерации, как это сделано в ряде европейских стран. Вместе с тем и высший законодательный орган государства не в состоянии в силу своей природы выполнять функции правления банковской системой. Однако общий контроль за ее деятельностью (в форме отчетов парламенту, назначения Председателя Банка России и др.) необходимо оставить в его компетенции.
Другими словами, законодательство Российской Федерации в настоящее время достаточно полно отражает те правомочия и функции, которые должен иметь Банк России, однако в свете анализа структуры построения и правомочий ЦБ развитых иностранных государств можно выделить дополнительные мероприятия для продолжения усовершенствования банковской системы.
5.а Коммерческие Банки.
Термин "Коммерческий банк возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производств возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды н пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно величивались, часть банковскиха ресурсова начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. Иначе говоря, термин "коммерческийа банк"а тратила свой смысл. Он обозначает "деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.
Трастовые операции
Многие коммерческие банки принимают на себя функции доверенного лиц иа выполняюта в этой роли разнообразные операции для своих индивидуальныха и корпоративныха клиентов. Например, бизнесмен хочет, чтобы его сын ежегодно получал часть от капитала, находящегося у его отца в банке, по достижении совершеннолетия получила весь капитал. Некоторые коммерческие банки не выполняют никаких других функций, кроме трастовой. Имеются три основные категории трастовых слуг для физических лиц:
распоряжение имуществом после смерти владельца;
правление имуществом на доверительной основе и попечительство;
агентские функции;
1. Распоряжение после смерти в пользу наследников - наиболее распространенный вид доверительныха слуг. Должн быть составлена подробная опись имущества, уплачены долги, оставшаяся сумма распределена между наследниками согласно закону.
2. правление имуществом в форме треста можета иметь различную правовую основу: завещание, специальное соглашение, распоряжение суда. Виды трастов, находящихся в правлении банков, весьма разнообразны:
Пожизненный траст учреждается лицом по договоренности с банком. Например, клиент переводит деньги в доверительное правление банку, поручая ему выплачивать доход ва течение его жизни, после смерти передать капитал жене и детям.
Страховой траст возникает, если клиент назначаета банк доверенным лицома по страховому полису и поручает ему выплачивать доход своей жене после его смерти и передать сумму полиса детям после смерти жены.
Корпоративный траст чреждается в форме имущества, закладываемого в банке в обеспечение выпуска облигаций компании.
Траст ва пользуа наемныха служащиха можета иметь форму пенсионного фонда или плана частия в прибылях. В первом случае предприниматель вносит деньги по утвержденной схеме в фонд, находящийся ва управлении банком, для покупки аннуитетов или прямых выплата сотрудникама по достижении пенсионного возраста. Если работники вносята деньги в фонд, то он называется пенсионным трастом с частием, если нет - без частия. Во втором случае предприниматель переводит часть прибыли в траст-фонд, открытыйа ва банкеа для последующего распределения взносов и последующих доходов ота фонд ва пользуа работников компании по достижении пенсионного возраста или на другую дату.
гентские функции отличаются от траста тем, что в случае траст доверенное лицо получает юридическое право на распоряжение собственностью, при агентских отношениях право остается у принципала. Агентские функции заключаются ва следующем:
Хранение ценностей в сейфе. Банк получает, хранит и выдает ценности по поручению принципала без каких-либо инициатив или активных функций.
Хранение имущества с активными функциями. Банк не просто хранит ценности в сейфе, покупает и продает их, получает по ним доход, действуя согласно инструкциям принципала.
правление. Банк выполняет все функции хранителя имущества и активно правляет собственностью, например анализирует состояние портфеля ценных бумаг, дает рекомендации и предлагает способы инвестирования капитал и т.д. Если в ведение банка сдается реальная собственность, банк может сдавать ее в наем, эксплуатировать в соответствии с инструкциями принципала.
Банки выполняют агентские функции для деловых фирм:
гента по трансферту. Банк выполняет для корпорации операции по передаче права собственности на акции и именные облигации от одного владельца к другому.
Регистратор акций. Банк ведет чет выпущенных ценных бумаг, чтобы не допустить их чрезмерной эмиссии, что карается законом.
Банка выполняет роль депозитария различных ценностей во время финансовых реорганизаций
Банк берет на себя функции агента по выплате дивидендов по акциям и процентов (а также погашению основного долга) - по облигациям компании.
Траст-отдел банк предоставляета многочисленные слуги и финансовые консультации индивидуальным распорядителям, опекунам и администраторам, правляющим чужим имуществом на доверительной основе.
Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. И количество банков не всегда означает качество, как мы видим на примере России.
Систематическое выполнение банком своиха функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждогоа вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особойа командойа сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают никальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и другиха счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженнойа системы денежных расчетов. Отсюда большоеа значение банков, кака организаторов этих расчетов.
6.а Автоматизированные платежные системы.
Компьютеризация денежных расчетов же глубоко проникла в систему денежных расчетов. Однако ни в одной стране Запада не сформировалась единая общенациональная система электронных денежных переводов. Например, в США получили развитие три основных направления автоматизированных платежей:
Ц розничные системы электронных расчетов;
Ц межбанковские системы перевода средств;
Ц внутрибанковские компьютерные комплексы.
Начнем рассмотрение направлений развития автоматизированных платежей с розничные систем электронных расчетов, связанных с обслуживанием банковской клиентуры. В США имеется несколько систем такого рода.
втоматические расчетные палаты./h2>
втоматические расчетные палаты - АРП (Automated Clearing House - ACH). АРП выполняют по существу то есть же функции, что и обычные расчетные палаты, однако бумажные носители заменены здесь на средства электронного представления документов
(магнитные диски и ленты, магнитоЦоптические носители), где записана вся необходимая информация о денежных сделках и которые пригодны для скоростной обработки на ЭВМ. В создании АРП в США большую роль сыграл центральный банк - ФРС, который взял на себя общую организацию исследований и финансировал значительную часть затрат по проекту. АРП особенно эффективны при осуществлении массовых, регулярно повторяющихся платежей. Они обслуживают как дебетовые, так и кредитовые операции. Дебетовые операции связаны с заранее обусловленными в договоре многократно повторяющимися или единовременными списаниями с депозитного счета клиента банка, например, в оплату коммунальных слуг,
страховки, погашение ранее взятого кредита, погашение долга по кредитной карточке и так далее. Кредитовые проводки через АРП связаны с повторяющимися переводами денег на банковские счета клиентов - по заработной плате, пенсиям и другим социальным выплатам, зачислению процентов и дивидентов и так далее. Кредитовые проводки производятся и в пользу страховых компаний, и предприятий коммунального обслуживания, что позволяет им экономить значительные средства, связанные с обработкой и получением денег по чекам, поступающим от потребителей в оплату за слуги. В Великобритании система автоматизированных расчетов развивалась быстрыми темпами в 70-80-х годах.
Электронным клирингом заняты компьютерные центры: BACS (BankerТs Automated
Clearing Services) и CHAPS (Clearing House Automated Payment System). В Японии система автоматизированных платежей включает предуведомленную оплату коммунальных слуг, прямое депонирование заработной платы, пенсий и пособий и безбумажные расчеты с помощью коммуникационной сети. Методы автоматизированных расчетов в форме безналичных перечислений и взаимного зачета средств получили весьма широкое распространение в развитых странах запада. Банковские автоматы./h2>
Первые банковские автоматы (БА) - Bank Teller Machines - появились в 1971 году в г. Атланта
(США). Они станавливались в помещении банковских отделений и выполняли лишь одну операцию - выдачу наличных денег с банковского счета в пределах определенного лимита. Сейчас функции БА значительно расширились. Теперь они позволяют проводить следующие операции: Ц снятие денег с текущего или сберегательного счета в банке; Ц получение ссуды в пределах открытого лимита; Ц депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной квитанции; Ц получение в любой момент выписки о состоянии счета клиента в банке; Ц перевод средств с одного счета на другой; Ц обмен иностранных банкнот на местную валюту. Для банков БА позволяют снизить операционные расходы, меньшить количественный состав персонала и снизить потребность в открытии новых отделений. Кроме того, банки величивают свой доход путем взимания платы за пользование БА. Однако стремление величить число пользователей автоматами заставляет многие банки отказываться от получения комиссии и даже станавливать льготные тарифы по другим операциям, если клиент пользуется банковским автоматом. БА представляет большое добство и для клиентов банка, так как снижают необходимость поездок в банк для совершения повседневных операций. Чтобы повысить экономичность использования БА, банки объединяют свои сети и предоставляют возможность клиентам пользоваться автоматами разных банков на больших территориях.
Например, система ПЛАСФ в США объединяет БА 1400 банков на территории 48
штатов с числом клиентов свыше 26 млн. человек. Другая крупная сеть - СИРРУСФ - имеет 8,4 тыс. автоматов в 2,6 млн. населенных пунктов и обслуживает 31 млн.
владельцев карточек. Третий вид автоматизированных расчетов - терминалы в торговых точках (POS - Point
of Sale Terminals) - пока не получил широкого распространения. Идея состоит в том, чтобы осуществлять оплату повседневных покупок в магазине, кафе и так далее через терминалы, соединенные с банковским компьютером и приводимых в действие с помощью пластиковой дебетЦкарты(debit card) *. Операционные преимущества автоматизированных систем, их влияние на повышение эффективности и производительности настолько велики, что будущее за ними. Межбанковские системы электронного перевода средств./h2>
втоматизированные платежи получили огромное развитие в межбанковском обороте, где они позволяют резко поднять эффективность работы, повысить быстроту и качество операций,
являются необходимой предпосылкой повышения прибыльности и снижения издержек. В США в настоящее время работают следующие системы межбанковских электронных переводов: Ц Fed Wire - система электронных переводов денежных средств Федеральной резервной системы; Ц CHIPS - система межбанковского клиринга в Нью-Йорке; Ц S.W.I.F.T. - система электронных коммуникаций в международном финансовом обороте. Каждая из этих систем имеет свою специфику и свой круг операций. Fed
Wire в основном обслуживает расчеты по куплеЦпродаже банками обязательств федерального правительства (33% всех сделок) и по операциям с федеральными фондами (резервными остатками) - 29% сделок. CHIPS же обслуживает преимущественно операции по куплеЦпродаже иностранной валюты (64%) и размещению вкладов в евровалюте (24%). Fed Wire - это компьютерная система телеграфного перевода средств, которая связывает федеральные банки,
казначейство США, правительственные чреждения и агентства, банк и другие финансовые институты. Суммы, посылаемые через систему, немедленно зачисляются на резервные счета банковЦполучателей в федеральных банках. Год Число
переводов, млн. Сумма,
трлн. долл. 1950 1,3 0,5 1960 2,9 5,4 1970 7,4 12,3 1980 43,0 78,6 1990 64,0 199,0 Операции в системе Fed Wire. Fed Wire, помимо быстрого перевода средств между банками, хранит в памяти данные о владельцах федеральных ценных бумаг. Ныне эти облигации же не выпускаются в бумажной форме. Система не только обеспечивает расчеты и регистрацию портфелей владельцев, но и автоматически начисляет проценты, производит погашение бумаг по истечении срока и так далее. Банки могут иметь четыре вида счетов: клиентские, собственные инвестиционные, дилерские и трастовые. Это позволяет обеспечить эффективное управление портфелем. Через систему банки могут частвовать в аукционах по первичному размещению бумаг. CHIPS - крупнейшая частная система электронных переводов, обеспечивающая функционирование мирового рынка долларов.
Она принадлежит НьюЙоркской расчетной палате и оказывает слуги 130
банкамЦучастникам. Через систему проходит 90% мирового межбанковского оборота долларовых платежей. Примерно 20 банков образуют группу расчетных банков
(settling banks), осуществляющих зачет по сальдо операций на конец каждого рабочего дня. Остальные банки проводят свои расчеты через казанные банки. S.W.I.F.T. (Общество всемирных межбанковских финансовых коммуникаций) было чреждено в 1977 году консорциумом крупных банков Западной Европы и США. Правление S.W.I.F.T. расположено в Брюсселе. Система передает по каналам спутниковой связи инструкции банковЦучастников друг другу по осуществлению различных финансовых переводов, расчетов по ценным бумагам и так далее. Банки отправляют и принимают приказы о переводе средств через электронные терминалы. Терминалы соединены с региональными накопительными центрами, которые направляют информацию в главные ретрансляторы, находящиеся в Брюсселе и Амстердаме. Там все приказы по мере поступления сортируются, ставятся на очередь и передаются в пункт назначения. Следует отметить, что система не располагает возможностями консолидации дебетовых и кредитовых проводок. Определением чистого сальдо расчетов за день занимаются сами частники на двусторонней основе. Наибольший объем операций через S.W.I.F.T. проводят финансовые чреждения Германии,
Великобритании и Италии. 7.а Сноски : 1. Считается, будто современная банковская система в России двухуровневая: ЦБ и коммерческие банки. Между тем сейчас же вполне местно говорить о существовании третьего ровня, точнее прослойки между первым и вторым. Составляют ее несколько московских банков: Внешторгбанк,
Сбербанк, ОНЭКСМбанк, МФК, Менатеп, Промстройбанк России, Империа, Инкомбанк,
Российский кредит, Столичный банк сбережений, Токобанк и Мост-банк(1996г.).
Их особая роль в банковской системе России объясняется не только и не столько их величиной. Во-первых, эти банки делают погоду на финансовом рынке. Динамика процентных ставок, объемы сделок ликвидность рынков - все это зависит от поведения банков данной группы. Во-вторых, клиенты этих банков - крупнейшие промышленные и внешнеторговые предприятия России. Именно через эти банки, находящиеся во главе или встроенные в финансово-промышленные группы, идет наполнение экономики деньгами и организуются финансовые потоки. В-третьих (это самое главное), эти банки наиболее близки государству и наиболее тесно сотрудничают с ним. Выражается это как в их частии в качестве полномоченных в разнообразных государственных программах, так и ва том, что государство напрямую или косвенно участвует в их капитале (в Сбербанке и Внешторгбанке государственный пакет -
контрольный). Через эти банки государство имеет возможность оказывать прямое воздействие как на финансовые, так и на инвестиционные рынки. Особое положение таких, например, банков, как ОНЭКСМбанк, Менатеп, Российский кредит или Инкомбанк формально не подтверждаются ничем, кроме высокой частоты их включения во всевозможные списки государственных полномоченных. Между тем особое положение эти банки занимают потому, что стали ядром Финансово-промышленных групп. А вот особое положение Сбербанка, контролирующего по меньшей мере два ключевых рынка - рынок государственных ценных бумаг и рынок частных вкладов,
фиксируется же достаточно явно - на Сбербанк не распространяются требования новой редакции Инструкции № 1. Зампреда ЦБ Александра Хандруева из зала так прямо и спросили: Сбербанк - это что, третий уровень ?Ф Хандруев ответил что, мол, да, Сбербанк занимает особое положение,
но ни о каком третьем ровне речи нет. 8.а Список источников. .RAMBLER.RU YANDEX.RU .FINANCE.COM .CB.RU [1] Т.е. такое обстоятельство,
когда банкротство одного банка может привести к банкротству нескольких банков и утрате доверия ко всей кредитной системе. *
Дебет-карта предназначена только для снятия денег со счета, кредитная карточка позволяет покупателю использовать кредит торговца или банка.