Основные понятия

банк - финансовое чреждение, принимающее от физических или юридических лица депозиты или иха эквиваленты, которые могут быть переведены посредством различных платежных инструментов, и использующее эти средства полностью или частично для предоставления кредитов или для инвестирования за свой счет и на свой риск;

Ограничения

(1) Ни одно лицо не может осуществлять финансовую деятельность, включающую прием депозитов или их эквивалентов, без лицензии Национального банка.

(2) Ни одно лицо, з исключением банков, не имеет прав принимать личные депозиты или их эквиваленты.

(3) Ни одно лицо неа может использовать без лицензииа Национального банк слово \"банк\" и его производные в отношении своей деятельности, кроме случаев, когда их использование признано законом или международным соглашениема либоа когд из контекст вытекает, что это словоа и его производные не относятся к финансовой деятельности.

(4) Ни одина иностранныйа банк не может непосредственно осуществлять финансовую деятельность ва Республике Молдова иначеа кака череза свои филиалы и отделения на основании лицензии Национального банка. Иностранный банк может открывать представительства в Республике Молдова только после письменного ведомления об этом Национального банка в соответствии с принятыми им нормативными актами. Деятельность представительств иностранных банков ограничивается предоставлением информации, становлением связей и выполнением представительских функций. Представительства не осуществляют ни один из видов деятельности, предусмотренных статьей 26.

(5) Ни одно лицо неа может привлекать депозиты путема представления недостоверныха сведений, создания видимости деятельности, введения в заблуждение или манипулирования иным способом.

Создание и независимость банков

Банки создаются ва виде акционерных обществ ва соответствииа с законодательством об акционерныха обществах. Банки создаются в форме акционерного общества открытого типа.

(2) Банк обладает юридической, операционной, финансовой, административной независимостью по отношению к любому лицу, в том числе к Национальному банку, Правительству и иныма органам публичного правления, если законодательством не предусмотрено иное. Ни одно лицо неа имеет права ограничивать независимость банка, оказывать воздействие н его руководителей при выполнении ими своих функций или вмешиваться в деятельность банка, за исключением выполнения определенных обязанностей и полномочий, предусмотренных законодательством.

(3) Банк вправе свободно заключать договоры, владеть и распоряжаться движимым и недвижимым имуществом, быть истцом и ответчиком в суде.

(4) Банки могут открывать филиалы и представительства на территории Республики Молдова и других государств только с предварительного разрешения Национального банка, на словиях, становленных принятыми им нормативными актами.

Минимальная сумма, которуюа банка должена поддерживать ва качестве регламентированного капитала, и минимальная сумма, которая должн быть подписана и внесена в капитал банка, станавливаются Национальным банком. Стоимость акций выплачивается полностью из собственных денежных средств.

Банк должен иметь устав, содержащий его наименование, местонахождение, цель деятельности, функцииа совет банка, размер капитала, виды, количество и номинальную стоимость акций и связанное с ними аправоа голоса.а Изменения в став могута быть внесены толькоа с письменного согласия Национального банка.

(2) В своей деятельности банк руководствуется внутренними положениями, твержденными его советом, которые в соответствии с ставом банка устанавливают:

) организационную структуру и функции банка, порядок образования и компетенцию его руководящих и контрольных органов;

b) функции структурных подразделений банка, иха руководителей и служащих;

с) пределы полномочий руководителей и служащих банк при осуществлении финансовой деятельности от имени банка и в его интересах;

d) функции ревизионной комиссии и других постоянных комиссий.

(3) Банки представляют Национальному банку заверенные копии става и положенийа банка, список должностных лиц, которые вправе действовать от имениа банка, документ, станавливающий пределы их полномочий, и образцы их подписей.

Органы управления и контроля

(1) Руководящими органами банка являются общее собрание акционеров, совет, исполнительный орган и ревизионная комиссия. Совет является органом правления банка, который выполняет функции надзора, разрабатывает и обеспечивает осуществление политики банка. Функции совета определяются ставом банка и его внутренними регламентами.

(2) Органом контроля банк является ревизионная комиссия, осуществляющая контроль за его деятельностью.

Совет банка

(1) Совет банк создается в составе нечетного числа членов, ноа не менее трех человек. Члены совета избираются общим собраниема акционеров банк н срок до четырех лет. Члены совета могут назначаться н новый срок.а Общее собрание акционеров банка может устанавливать оплату труда членов совета. Большинство членов совета должны составлять лица, не состоящие в положении аффилированности по отношению к банку, за исключением аффилированности, определенной качеством члена совета банка.

(1) Совет банк создается в составе нечетного числа членов, ноа не менее трех человек. Члены совета избираются общим собраниема акционеров банк н срок до четырех лет. Члены совета могут назначаться н новый срок.а Общее собрание акционеров банка может устанавливать оплату труда членов совета.

(2) Членом совет банка не может быть избрано или по решению общего собрания акционеров банка может быть освобождено от обязанностей члена совета лицо, которое:

) является или может стать членом совета двух и более банков Республики Молдова;

b) лишено права быть членом совета банка;

с) является членома Административного совета Национального банка или занимало эту должность в течение двенадцати предыдущих месяцев;

d) являлось субъектома по делу о неплатежеспособности и неа было освобождено от платы долгов.

(3) Совет банк и его члены не могут передавать свои обязанности другим лицам.

Ревизионная комиссия

(1) Ревизионная комиссия состоит из нечетного числа, но не менее трех членов, избранныха общим собранием акционеров банка на срок до четырех лет. Члены совета банка не могут быть одновременно членами ревизионной комиссии. Большинство членов ревизионной комиссии должны составлять лица, не являющиеся работниками банка.

(1) Ревизионная комиссия состоит из нечетного числа, но не менее трех членов, избранныха общим собранием акционеров банка на срок до четырех лет. Члены совета банка не могут быть одновременно членами ревизионной комиссии.

(2) Ревизионная комиссия:

) станавливает процедуры бухгалтерского чета и контроля для банка ва соответствии с регламентами Национального банка, осуществляета надзор за соблюдением этих процедур, проверяет счета и иные документы банка;

b) осуществляета контроль з исполнениема законова и регламентов, применяемых к банку, и представляет совету банка соответствующие доклады;

с) представляета заключения по запросам совета банка и по другим необходимым, по ее мнению, вопросам.

(3) Ревизионная комиссия проводит очередные заседания одина раза в квартала и созывается на внеочередные заседания советом банка или двумя его членами. Решения принимаются большинством голосов членова комиссии, которые не имеют права воздерживаться при голосовании.

Требования к руководителям

Лица, избираемые или назначаемые на должности руководителей банка, должны соответствовать требованиям, становленным Национальным банком в отношенииа квалификации и опыта работы, репутации ва деловыха кругах, отсутствия судимости, отсутствия доказательста ва ответственности за возникновение финансовых или административных проблем на прошлых местах работы, отсутствия свидетельств финансового мошенничества, клонения от платы налогов и т.п. Руководителями банков могут быть только физические лица, за исключением членов ревизионной комиссии, полномочия которых могут быть переданы аудиторской организации, если она не осуществляет аудиторский контроль банка. Эти лица должны быть тверждены Национальным банком до начала выполнения ими своих должностных обязанностей. Решение о таком тверждении принимается в соответствии с частью (2) статьи 7.

Коммерческая тайна и трастовые обязательства

(1) Настоящие и бывшие руководители, служащие и агенты банка обязаны хранить коммерческую тайну, не использовать информацию, полученную при исполнении служебныха обязанностей, в личных интересах или ва интересах третьиха лиц, з исключением интересов банка, в которома работаюта или работали, и не допускать других лиц к этой информации.

(2) Данные сведения могута быть представлены только Национальному банку, егоа инспекторам и внешним аудиторам, одобренным им, судебным органам и органам головного преследования, исполнительным бюро Исполнительного департамента в пределах, необходимых для исполнения исполнительного документа, Счетной палате, Службе информации и безопасности Республики Молдова, соответствующим налоговым органам, Центру по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией, ва порядке, становленном законодательством, также в случае, когда для защиты интересов банка в суде требуется раскрытие коммерческой тайны. Коммерческие банки обязаны представлять органам головного преследования материалы о сомнительных и безнадежных кредитах, определенныха ими как таковые в соответствииа са нормативными актами Национальногоа банка, для принятия мера согласно действующему законодательству. Коммерческие банки обязаны также в пятидневный срок со дня открытия банковских счетов представлять налогоплательщику документы, подтверждающие их открытие.

(2) Данные сведения могута быть представлены только Национальному банку, егоа инспекторам и внешним аудиторам, одобренным им, судебным органам и органам головного преследования, Счетной палате, Службе информации и безопасности Республики Молдова, соответствующим налоговым органам, Центру по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией, ва порядке, становленном законодательством, также в случае, когда для защиты интересов банка в суде требуется раскрытие коммерческой тайны. Коммерческие банки обязаны представлять органам головного преследования материалы о сомнительных и безнадежных кредитах, определенныха ими как таковые в соответствии c нормативными актамиа Национального банка, для принятия мера согласно действующему законодательству. Коммерческие банки обязаны также в пятидневный срок со дня открытия банковских счетов представлять налогоплательщику документы, подтверждающие их открытие.

(2) Данные сведения могута быть представлены только Национальному банку, егоа инспекторам и внешним аудиторам, одобренным им, судебным органам и органам головного преследования, Счетной палате, соответствующим налоговым органам, Центру по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией, ва порядке, установленном законодательством, а также в случае, когда для защиты интересов банка в суде требуется раскрытие коммерческой тайны. Коммерческие банки обязаны представлять органам головного преследования материалы о сомнительных и безнадежных кредитах, определенныха ими как таковые в соответствииа са нормативными актами Национальногоа банка, для принятия мера согласно действующему законодательству. Коммерческие банки обязаны также в пятидневный срок со дня открытия банковских счетов представлять налогоплательщику документы, подтверждающие их открытие.

(2) Данные сведения могута быть представлены только Национальному банку, егоа инспекторам и внешним аудиторам, одобренным им, судебныма и следственным органам и Счетной палате, соответствующим налоговым органам, Центру по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией, ва порядке, становленном законодательством, также в случае, когда для защиты интересов банка в суде требуется раскрытие коммерческой тайны. Коммерческие банки обязаны представлять следственным органам материалы о сомнительных и безнадежных кредитах, определенныха ими как таковые в соответствии c нормативными актамиа Национального банка, для принятия мера согласно действующему законодательству. Коммерческие банки обязаны также в пятидневный срок со дня открытия банковских счетов представлять налогоплательщику документы, подтверждающие их открытие.

(2) Данные сведения могута быть представлены только Национальному банку, егоа инспекторам и внешним аудиторам, одобренным им, судебныма и следственным органам и Счетной палате, соответствующим налоговым органам, Центру по борьбе с экономическими преступлениями и коррупцией, ва порядке, становленном законодательством, также в случае, когда для защиты интересов банка в суде требуется раскрытие коммерческой тайны. Коммерческие банки обязаны представлять следственным органам материалы о сомнительных и безнадежных кредитах, определенныха ими как таковые в соответствии c нормативными актамиа Национального банка, для принятия мера согласно действующему законодательству. Коммерческие банки обязаны также в пятидневный срок со дня открытия банковских счетов представлять сведения о них соответствующим налоговым органам налогоплательщику документы, подтверждающие их открытие.

(3) Банки должны станавливать такие процедуры, которыеа исключают возникновениеа конфликтныха ситуаций, когда обязанности руководителей и служащих по отношениюа к одному клиентуа входята ва противоречиеа с обязанностями по отношению к другому клиенту или когда иха собственные интересы входят в противоречие с обязанностями по отношению к клиенту.

Отмывание денег

(1) Банк не имеета прав утаивать, конвертировать илиа переводить деньги либо иныеа ценности, если ему известно, чтоа они получены в результате преступной деятельности, для сокрытия их незаконного происхождения и оказывать помощь лицу, частвующему в такой деятельности для избежания законных последствий его деяний.

(2) Считается, что банк знает о незаконном происхождении денега или иных ценностей, если это вытекаета иза объективных обстоятельств, подтвержденных фактами.

(3) Банк обязана представлять компетентныма органама информациюа об известныха ему фактах получения денег или иных ценностей ва результате преступной деятельностиа ва порядке, становленнома законодательством. казанноеа представление информации не признается нарушениема положений статьи 22.

Конфликт интересов

(1) Любой руководитель банка, являющийся стороной заключенного или предложенного банку договора, затрагивающего его материальные интересы, или являющийся руководителема лица, представляющего однуа иза сторон заключенного или предложенного банку договора, или имеющий материальные интересы по отношению к такому лицу, обязан письменно заявить банку о своей материальной заинтересованности, когда он знает или должен знать о таком договоре.

(2) Любой руководитель обязан не реже одного раза в год представлять советуа банка письменное заявление, содержащее сведения, достаточные для выявления конфликт интересов.а Признается достаточныма для выявления конфликт интересова указание имен и адресов компаньонова руководителя, существенныеа сведения о егоа деятельности, оба интересаха егоа семьи, которые подтверждают, что у него есть материальные интересы, связанные с заключением договоров с каким-либо лицом, казанным в заявлении.

(3) Руководитель, материальныеа интересы которого затрагиваются каким-либо договором, должена покинуть любоеа заседание, н котором обсуждается данный договор. В то же время его присутствие н заседании учитывается приа установлении кворума, при голосованииа она считается воздержавшимся.а Приа разделении голосов поровну голоса председателя на заседании является решающим.

(4) В целях применения частейа (1) и (2)а материальными признаются интересы, если они связаны с имущественными, коммерческими или семейными интересамиа (родственники первой и второйа очереди)а заинтересованного лица.а Заинтересованным признается лицо, имеющее материальный интереса в компании, в которой оно обладает прямо или косвенно существенной долей или является ее руководителем, также ва полнома либо коммандитном товариществе, членом которого является.

(5) Если руководитель не заявил о конфликте интересов:

) суд по требованию банка, одного или нескольких его акционеров или Национального банк может приостановить действие договор на становленный им срок;

b) Национальный банка н основании распоряжения можета отстранить руководителя ота должности на срок не более одного года или освободить его от занимаемой должности.

(6) Помимо трастовых обязательств, предусмотренных частью (3) статьи 22, руководитель банка выполняет трастовые обязательства по отношению к банку, ва котором работает, и к клиентам банка, ставя интересы банк и его клиентов выше своих собственных интересов.

Опубликование баланса, заключения внешнего аудитора и годового отчета

Банк в четырехмесячный срок по окончании финансового года публикует ва газетах, распространяемых по всей территории республики, такжеа в местностях, в которых у банка есть территориальные подразделения, баланс и заключение внешнего аудитора, также и здает годовой отчет, копии которого предоставляет общественности бесплатно.

4.      Виды банковскиха лицензий и признаки их классификации./h1>

В соответствии со статьей 26 Закона о финансовых чреждениях существуют три категории банковских лицензий.

. Лицензия ровня А дает право осуществлять виды финансовой деятельности, казанные в пунктах а) - i) и n) части (1) статьи 26.

B. Лицензия ровня В дает право осуществлять виды финансовой деятельности, указанные в пунктах а) - j) и n) части (1) статьи 26.

C. Лицензия ровня С дает право осуществлять виды финансовой деятельности, казанные в пунктах а) - n) части (1) статьи 26.

Банки не вправе осуществлять виды финансовой деятельности, не предусмотренные лицензией.

Требования к минимально необходимому совокупному нормативному капиталу

Согласно требований Регламента о лицензировании банков от 13.11.2003, минимальный размер совокупного нормативного капитала станавливается в размере 50 млн. леев.

Плата за акции может быть внесена только собственными денежными средствами. Имущественные взносы и другие неденежные взносы не могут использоваться для покупки акций банка.

B. Для получения лицензии ровня A банки должны иметь капитал от минимального до двукратного размера совокупного нормативного капитала.

C. Для получения лицензии ровня B банки должны иметь капитал от двукратного до трехкратного размера совокупного нормативного капитала.

D. Для получения лицензии ровня C банки должны иметь капитал, превышающий трехкратный размер совокупного нормативного капитала.

E. Новые лицензируемые банки, вне зависимости от того, лицензией какого ровня они владеют, должны поддерживать минимальный коэффициент совокупного нормативного капитала по отношению к активам, взвешенным с четом риска, в размере по меньшей мере двенадцати процентов (12%).

F. Методы расчета совокупного нормативного капитала и коэффициент совокупного нормативного капитала по отношению к активам, взвешенным с четом риска, даны в разделе "Правила о достаточности капитала с четом риска".

Финансовая деятельность, разрешенная банкам

(1) Банки могут осуществлять, в пределах полученной лицензии, следующую деятельность:

) прием процентныха и беспроцентныха депозитова (н предъявителя, срочных и др.);

b) предоставление кредитов (потребительских и ипотечных, факторинг с правома регресс или без него, финансирование коммерческих сделок, выдача гарантий и поручительств и т. п.);

с) заем средств, купля-продаж за счет банка или за счета клиентов (за исключением андеррайтинга):

- инструментов финансовогоа рынк (чеков, векселей, депозитных сертификатов и т. п.);

- финансовыха фьючерсов и опционов по негоциируемым ценным бумагам и процентным ставкам;

- инструментов, связанных с процентной ставкой;

- негоциируемых ценных бумаг;

d) расчетно-кассовое обслуживание;

е) выпуск и правление платежными инструментами (кредитными и платежными карточками, дорожными чеками, банковскими векселями и т. д.);

f) купля-продажа денежных средств (в том числе иностранной валюты);

g) финансовый лизинг;

h) оказание слуг в отношении кредитования;

i) оказание слуг в качестве финансового агента или консультанта, за исключением указанных в пунктах а) и b);

j) операции ва иностранной валюте, в том числе фьючерсные договоры о ее продаже;

k) оказание трастовыха слуг (инвестирование и правление трастовыми фондами, хранение ценных бумаг и других ценностей и правление ими и др.);

l) оказание слуг по правлению портфелем инвестиций и предоставление консультаций по инвестициям;

m) андеррайтинга и размещение негоциируемых ценных бумаг и акций и операции с акциями;

n) иные виды финансовой деятельности, разрешенные Национальным банком.

(2) Банки могута осуществлять финансовую деятельность на основании лицензии в следующем порядке:

) банки, капитала которых составляет от минимального до двукратного размер минимально необходимого капитала, могута осуществлять виды деятельности, казанные в пунктах а) -i) и n) части (1), только в молдавских леях, за исключением деятельности, предусмотренной в пункте f) части (1), и открытия счетов/размещения средств в других банках на территории Республики Молдова;

b) банки, капитала которых составляет от двукратного до трехкратного размер минимально необходимого капитала, могута осуществлять виды деятельности, казанные в пунктах а) - k) и n) части (1);

с) банки, капитала которыха превышает трехкратный размера минимально необходимого капитала, могута осуществлять всеа виды деятельности, казанные в части (1).

(3) Банк не вправе осуществлять виды финансовой деятельности, не предусмотренные лицензией.

Минимальный нормативный капитал

Капитал первого ровня является основной составной совокупного нормативного капитала, включающий:

Общую сумму:

) простых акций;

b) привилегированных акций с нефиксированными дивидендами и привилегированных некумулятивных акций с фиксированными дивидендами, выпущенных без определенного срока;

с) избытка капитала (денежные средства, полученные от реализации акций по сверхноминальной (фиксированной) стоимости, включенных в пп. а) и b);

d) нераспределенной прибыли и полученных или величенных резервов в результате распределения прибыли;

минус общая сумма:

е) несформированной величины скидок на потери по кредитам и финансовому лизингу (фонда риска);

f) чистых нематериальных активов.

5.      Порядок открытия и закрытия счетов в коммерческом банке.

В соответствии с регламентом по открытию и закрытию счетов в банках Республики Молдова от 30 декабря 1 года:

Общие положения

Предприятия, учреждения и организации, независимо от их организационно-правовой формы, обязаны хранить денежные средства в банке.

Каждое юридическое или физическое лицо может открыть несколько счетов в молдавских леях и/или в иностранной валюте в любом банке Республики Молдова и при его согласии независимо от административно-территориального размещения, соблюдая рамки закона.

Необходимые для открытия счета документы предоставляются в банк главным бухгалтером владельца счета или другим полномоченным лицом. В случае осуществления некоторых изменений в соответствующих документах копия изменений, нотариально заверенная, предоставляется в банк в 5-дневный срок со дня их регистрации.

Для открытия счета физические лица могут предоставлять необходимые документы лично или при посредничестве полномоченного лица.

Банк обязан информировать налоговые органы по месту регистрации владельца счета в сроки, предусмотренные действующим законодательством, об открытии и изменении счетов, за исключением счетов физических лиц, не осуществляющих предпринимательскую или прочий вид деятельности.

При открытии счета адресом владельца счета считается адрес, казанный в ставе (регламенте) и в копии свидетельства о регистрации предприятия или в других документах, подтверждающих регистрацию клиента. Адрес, казанный в карточке с образцами подписей и оттиском печати, должен соответствовать адресу, казанному в вышеперечисленных документах.

дресом физического лица, не осуществляющего предпринимательскую или прочий вид деятельности, основным считается адрес, казанный в заявлении об открытии счета.

Открытие текущих счетов юридическим лицам-резидентам

(1) Для открытия текущего счета юридические лица- резиденты представляют следующие документы:

) заявление об открытии счета (согласно образцу приложения №1).

Заявление об открытии счета подписывается руководителем и главным бухгалтером владельца счета. В случае, когда согласно действующему законодательству должность бухгалтера не предусмотрена, заявление подписывается руководителем (собственником) или лицом, полномоченным решением чредителей;

b) копия свидетельства о регистрации предприятия, выданного Государственной регистрационной палатой Департамента информационных технологий, или другие документы, подтверждающие государственную регистрацию в соответствии с действующим законодательством, нотариально заверенная;

с) копия чредительного документа (устав, регламент, чредительный договор и др.), нотариально заверенная;

d) копия сертификата о присвоении фискального кода, нотариально заверенная;

е) свидетельство о постановке на налоговый чет (представляется отдельно по каждому счету согласно требованиям законодательства и налоговых нормативных актов);

f) карточка с образцами подписей и оттиском печати (2 экземпляра согласно приложению № 2);

g) выписка из Государственного коммерческого регистра, подтверждающая лицо, уполномоченное руководить предприятием, выданная Государственной регистрационной палатой или ее территориальными структурами;

h) другие документы на смотрение банка.

Филиалы и представительства местных предприятий

Для осуществления деятельности филиалов и представительств местных предприятий, помимо документов, предусмотренных в ст. 4 п.(1) настоящего регламента, при открытии текущего счета владелец счета представляет ходатайство предприятия об открытии текущего счета филиалу или представительству с казанием перечня операций, разрешенных к осуществлению, с/на этом счете соответствующим подразделением, его местонахождения, также другая информация на смотрение банка.

Открытие текущих счетов юридическим лицам-нерезидентам

(1) Для открытия текущего счета юридические лица- нерезиденты представляют все документы, казанные в ст. 4 п.(1), за исключением абзаца g). В отсутствие копии свидетельства о регистрации предприятия, выданного Государственной регистрационной палатой Департамента информационных технологий, или других документов, подтверждающих государственную регистрацию, согласно действующему законодательству, можно представить копию выписки из коммерческого регистра страны происхождения о регистрации предприятия в качестве юридического лица.

Особенности открытия текущих счетов некоторым юридическим лицам-нерезидентам

(1) Юридические лица-нерезиденты, счета в молдавских леях

Для открытия текущего счета в молдавских леях юридические лица-нерезиденты согласно уставу и осуществляемой деятельности, кроме документов, перечисленных в ст.6 п.(1) настоящего регламента, представляют дополнительно документы, казанные в Регламенте о валютном регулировании на территории Республики Молдова с последующими изменениями.

(2) Дипломатические и консульские миссии иностранных государств

Для открытия текущего счета дипломатические и консульские миссии иностранных государств, кроме документов, предусмотренных в ст.4 п.(1) а), d), e), f), h), представляют также копию документа, подтверждающего законный статус в Республике Молдова.

(3) Международные межправительственные организации non-profit

Для открытия текущего счета международные межправительственные организации non-profit, кроме документов, предусмотренных в ст.4 п.(1) а), d), e), f), h), представляют копию документа, подтверждающего законный статус в Республике Молдова. Организации, действующие на основе двусторонних договоров, заключенных между странами и претендующие на иммунитет и некоторые привилегии, могут представлять документ, подтверждающий законный статус в Республике Молдова, выданный дипломатической миссией соответствующей страны в Республике Молдова.

(4) Международные неправительственные организации и другие частные правовые ассоциации non-profit

Для открытия текущего счета международные неправительственные организации и другие частные правовые ассоциации non-profit, кроме документов, предусмотренных в ст.4 п.(1) а), d), е), f), h), представляют копию документа, подтверждающего регистрацию в Республике Молдова, выданного Министерством юстиции, нотариально заверенную.

(5) Представительства иностранных предприятий

Для открытия текущего счета представительства иностранных предприятий, кроме документов, предусмотренных в ст.4 п.(1), представляют выписку из коммерческого регистра соответствующей страны.

Открытие текущих счетов физическим лицамрезидентам и нерезидентам

(1) Физические лица-резиденты и нерезиденты, практикующие предпринимательскую или прочий вид деятельности

) Для открытия текущего счета физические лица-резиденты и нерезиденты, практикующие предпринимательскую деятельность, представляют документы, предусмотренные в ст.4 п.(1) (для резидентов) или в ст.6 (для нерезидентов).

b) Для открытия текущего счета физические лица-резиденты и нерезиденты, практикующие прочий вид деятельности, представляют следующие документы:

- заявление об открытии счета (согласно образцу приложения №1);

- удостоверение личности;

- копия документа, подтверждающего право на осуществление деятельности;

- копия сертификата о присвоении фискального кода, нотариально заверенная (для лиц, которым согласно действующему законодательству присваивается фискальный код);

- свидетельство о постановке на налоговый чет (для лиц, которым согласно действующему законодательству присваивается фискальный код);

- карточка с образцами подписей и оттиском печати, нотариально заверенная;

- другие документы на смотрение банка.

с) В отсутствие печати физические лица-резиденты и нерезиденты, практикующие предпринимательскую или прочий вид деятельности, могут представлять карточку только с образцами подписей, нотариально заверенную, или ставят подпись в присутствии работника банка на бланке, который разработан банком самостоятельно.

(2) Физические лица-резиденты и нерезиденты, не практикующие предпринимательскую или прочий вид деятельности

) Для открытия текущего счета физические лица-резиденты и нерезиденты, не практикующие предпринимательскую или прочий вид деятельности, представляют следующие документы:

- заявление об открытии счета (согласно образцу приложения № 1);

- удостоверение личности;

- копия сертификата о присвоении фискального кода, нотариально заверенная (для физических лиц-нерезидентов);

- другие документы на смотрение банка.

Владелец счета в присутствии банковского работника, полномоченного руководством банка открывать счет, ставит свою подпись на бланке, который разрабатывается банком самостоятельно.

b) Для несовершеннолетних лиц, недееспособных лиц открытие и ведение счетов осуществляется их родителями или опекунами, имеющими на это право согласно законодательству.

(3) Физические лица-нерезиденты, счета в молдавских леях

Для открытия текущего счета в молдавских леях физические лица-нерезиденты, кроме документов, перечисленных в ст.8 п.(1) или п.(2) настоящего регламента, представляют дополнительно документы, казанные в Регламенте о валютном регулировании на территории Республики Молдова с последующими изменениями.

Закрытие счетов

(1) Банковские счета могут быть закрыты:

) на основании заявления владельца счета;

b) на основании решения чредителей предприятия, чредительного органа или согласно требованиям чредительных документов предприятия (в случае наличия специальных полномочий);

с) на основании решения судебной инстанции;

d) в других случаях, предусмотренных законодательством Республики Молдова.

(2) При наличии расчетных документов в Регистре расчетных документов, взысканных в бесспорном порядкеТТ, счет закрывается только после представления инициатором закрытия счета информации об исполнении данных документов.

(3) При закрытии счета владелец счета обязан вернуть чековую книжку Для получения наличных денегТТ с неиспользованными чеками.

(4) Номера закрытых счетов не присваиваются другим счетам определенный период времени, который должен быть не менее срока исковой давности.

(5) При закрытии счета юридическое дело об открытии счета хранится в архиве банка.

Условное закрытие счетов

(1) В целях избежания причинения щерба интересам владельцев счетов и если это не противоречит требованиям, предусмотренным в договоре, счета, по которым длительное время (2 года) не осуществлялось движение денежных средств, могут быть словно закрыты. Остатки по этим счетам консолидируются на отдельном централизованном счете с заполнением Регистра словно закрытых банковских счетовТТ, который включает:

- наименование владельца счета;

- номер и наименование счета;

- остаток по счету;

- дата первоначального открытия счета;

- дата словного закрытия;

- дата окончательного закрытия;

- другая информация на смотрение банка.

В Регистре аналитических счетов, открытых в банкеТТ делается соответствующая запись.

(2) Централизованный счет открывается по тому же синтетическому счету. Номера условно закрытых счетов не разрешается присваивать другим открываемым счетам. Выдача денежных средств с этого счета осуществляется только с разрешения полномоченных лиц банка в полной сумме после тщательной проверки. В обоих вышеперечисленных регистрах делается запись об окончательном закрытии счета.

Расчетные документы, находящиеся в Регистре расчетных документов, взысканных в бесспорном порядке, по счетам, подлежащим словному закрытию, будут храниться в том же журнале с казанием централизованного счета.

(3) Если владелец словно закрытого счета желает восстановить отношения с банком, ему открывается новый счет в порядке, становленном настоящим регламентом.

6.      Расчеты путем прямого дебетования: определение, словия расчетов, документооборот./h1>

В соответствии с Регламентом о прямом дебетовании от 15.12.2005:

2. Прямое дебетование, порядок организации

2.1. Прямое дебетование представляет собой порядок оплаты, состоящий в дебетовании банком-плательщиком банковского счета плательщика на сумму, казанную в платежном требовании, выставленном бенефициаром, и соответствующем кредитовании банком-бенефициаром банковского счета бенефициара.

2.2. Дебетование банковского счета плательщика банком-плательщиком осуществляется согласно поручению на прямое дебетование, соответствующее кредитование банковского счета бенефициара банком-бенефициаром - согласно обязательству по прямому дебетованию.

2.3. Поручение на прямое дебетование является сделкой, посредством которой плательщик дает полномочия определенному бенефициару на выставление платежных требований и банку-плательщику на дебетование своего счета на суммы, казанные в платежных требованиях.

2.4. Поручение на прямое дебетование составляется в 3 экземплярах в соответствии с требованиями приложения 1 к настоящему регламенту, заверяется подписями полномоченных лиц плательщика и бенефициара и представляется плательщиком в банк-плательщик.

2.5. Банк-плательщик проверяет, заверено ли поручение на прямое дебетование лицами, полномоченными плательщиком распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете, и в случае согласия исполнить поручение на прямое дебетование акцептует его, заверяя все его экземпляры подписями своих полномоченных лиц.

2.6. Первый экземпляр поручения на прямое дебетование хранится в банке-плательщике, второй и третий экземпляры поручения на прямое дебетование возвращаются плательщику.

2.7. Второй экземпляр поручения на прямое дебетование хранится у плательщика, третий его экземпляр передается плательщиком бенефициару.а

2. 8. Обязательство по прямому дебетованию является договором, заключенным между бенефициаром и банком-бенефициаром, оговаривающим их обязанности при использовании прямого дебетования.

2. 9. Обязательство по прямому дебетованию составляется бенефициаром в 2-х экземплярах в соответствии с требованиями приложения 2 к настоящему регламенту и заверяется подписями полномоченных лиц бенефициара и банка-бенефициара.

2.10. Первый экземпляр обязательства по прямому дебетованию хранится в банке-бенефициаре, второй - у бенефициара.

2.11. Посредством прямого дебетования могут осуществляться платежи в молдавских леях от резидентов или нерезидентов Республики Молдова в пользу резидентов за любой вид оказанных слуг, выполненных работ и поставленных товаров.

3. Составление и подача платежного требования

Платежное требование представляется в 2 экземплярах бенефициаром или его полномоченным лицом. Первый экземпляр платежного требования заверяется подписями лиц, имеющих право подписи, и печатью бенефициара.

3.4. Платежное требование должно быть представлено в банк-бенефициар за 3 рабочих дня до наступления даты завершения платежа. Дата завершения платежа казывается бенефициаром в платежном требовании и представляет собой дату, на которую банк-бенефициар должен кредитовать счет бенефициара.

3.5. Банк-бенефициар принимает к исполнению платежное требование, если соблюдены следующие словия:

a) бенефициар имеет банковский счет, открытый в соответствии с требованиями действующих нормативных актов;

b) платежное требование составлено в соответствии с требованиями настоящего регламента;

c) банк располагает обязательством бенефициара по прямому дебетованию.

4. Исполнение платежного требования банком-плательщиком

4.1. Не позднее рабочего дня, следующего за днем получения платежного требования из АСМП, банк-плательщик станавливает возможность его исполнения, проверяя:

a) правильность указания банковского счета и фискального кода плательщика;

b) соответствие платежного требования поручению на прямое дебетование;

c) возможность дебетования банковского счета плательщика на всю сумму, казанную в платежном требовании;

d) отсутствие ограничений по использованию средств, находящихся на счете плательщика, со стороны законодательно полномоченных органов.

4.2. В случае если платежное требование не принято к исполнению, банк-плательщик посылает в АСМП ведомление об отказе его исполнения.

4.3. В случае если платежное требование принято к исполнению, банк-плательщик дебетует банковский счет плательщика, а АСМП осуществляет клиринг и расчет платежного требования.

4.5. В день дебетования банковского счета плательщика банк-плательщик распечатывает два экземпляра платежного требования, на которых проставляет необходимые отметки в соответствии с пп. 1.15 - 1.20 приложения 5 к настоящему регламенту.

4.6. Первый экземпляр платежного требования подшивается банком-плательщиком в дело. Второй экземпляр платежного требования передается плательщику вместе с выпиской со счета.

5. Завершение прямого дебетования банком-бенефициаром

5.1. Банк-бенефициар не позднее рабочего дня, следующего за днем получения из АСМП информации по клирингу и расчету платежного требования, кредитует счет бенефициара на сумму, казанную в платежном требовании, и проставляет необходимые отметки на первом и втором экземплярах платежного требования в соответствии с пп. 1.18 - 1.20 приложения 5 к настоящему регламенту.

5.2. Первый экземпляр платежного требования подшивается банком-бенефициаром в дело. Второй экземпляр платежного требования передается бенефициару вместе с выпиской со счета.

5. 3. В случае если банк-бенефициар получает из АСМП информацию о неисполнении платежного требования, он информирует об этом бенефициара в согласованном с ним порядке.

Поручение на прямое дебетование должно содержать:

a) идентификационные данные плательщика/бенефициара (наименование/фамилия и имя, фискальный код, номер банковского счета);

b) наименование и код банка-плательщика/банка-бенефициара;

c) отзывное полномочие на выставление платежных требований к счету плательщика, открытому в банке-плательщике, данное плательщиком бенефициару, а также разрешение на дебетование счета плательщика на суммы, казанные в платежных требованиях, выставленных бенефициаром данному банку-плательщику;

d) заранее становленные ограничения по времени (например, еженедельно, ежемесячно, в становленные промежутки времени, в становленные дни или при наступлении определенного случая) и по сумме (фиксированная, переменная или максимальная сумма);

e) срок и способ предварительного ведомления плательщика бенефициаром о сумме платежа и дате завершения платежа, за исключением случая, когда плательщик и бенефициар договорились об отказе от предварительного уведомления;

f) право плательщика в любой момент отменить или изменить поручение на прямое дебетование на основании ведомления бенефициара и банка-плательщика;

g) способ представления бенефициару поручения на прямое дебетование;

h) подписи полномоченных лиц бенефициара, плательщика, банка-плательщика;

i) другие данные в соответствии с действующими нормативными актами, относительно которых могут договориться стороны.

Обязательство по прямому дебетованию должно содержать:

a) обязательство бенефициара представлять для исполнения в банк-бенефициар платежные требования, составленные в соответствии с поручениями на прямое дебетование, акцептованными банком-плательщиком и действительными на момент составления платежных требований;

b) обязательство бенефициара возместить банку-бенефициару любые убытки, понесенные банком по вине бенефициара вследствие исполнения какого-либо платежного требования;

c) обязательство бенефициара относительно достоверности информации, указанной в платежном требовании;

d) обязательство бенефициара представить банку-бенефициару, по его требованию, копию поручения на прямое дебетование, акцептованного банком-плательщиком;

e) подписи полномоченных лиц бенефициара и банка-бенефициара;

f) другие данные в соответствии с действующими нормативными актами, относительно которых могут договориться стороны.

7.      Расчеты кредитовым переводом: определение, словия расчетов, документооборот./h1>

Типы кредитовых переводов

2.1. Кредитовый перевод представляет собой ряд операций, который начинается с выписывания платежного поручения эмитентом и его исполнения банком-плательщиком с целью предоставления в распоряжение бенефициара определенной суммы денежных средств и завершается зачислением банком-бенефициаром соответствующей суммы на счет бенефициара.

2. 2. Кредитовый перевод может быть осуществлен как в молдавских леях, так и в иностранной валюте в соответствии с действующими нормативными актами. В зависимости от специфики использования кредитовый перевод классифицируется в обычный перевод и бюджетный перевод.

2. 3. Обычный перевод используется в целях осуществления всех платежей, которые не относятся к национальному публичному бюджету, и может быть инициирован как клиентом банка (владельцем банковского счета), так и непосредственно банком от своего имени и за свой счет, также при перечислении полученных сумм наличными от физических лиц.

2. 4. Бюджетный перевод используется в целях осуществления платежей, относящихся только к национальному публичному бюджету, и может быть инициирован как клиентом банка (владельцем банковского счета), так и непосредственно банком от своего имени и за свой счет, также при перечислении полученных сумм наличными от физических лиц.

2. 5. Как обычный перевод, так и бюджетный может быть использован и при осуществлении платежей периодического характера в запрограммированные дни и на становленные суммы (запрограммированный перевод), осуществляемый банком от имени владельца банковского счета в определенных промежутках времени в соответствии с словиями договора-поручения.

3. Требования по составлению и представлению платежного поручения

3. 1. Кредитовый перевод осуществляется на основании платежного поручения, составленного его эмитентом.

3. 2. При осуществлении кредитового перевода в молдавских леях эмитент платежного поручения, в зависимости от наличия технических средств, использует формуляр платежного поручения, представленный в приложении 1 или приложении 2 к настоящему регламенту.

3. 3. При осуществлении кредитового перевода в иностранной валюте эмитент платежного поручения использует формуляр, установленный самостоятельно банком-плательщиком. Банк-плательщик может разрабатывать формуляр платежного поручения согласно образцу, представленному в приложении 3 к настоящему регламенту.

3. 4. Платежное поручение, используемое при осуществлении кредитового перевода в молдавских леях, составляется в соответствии с Порядком составления платежного поручения (приложение 4 к настоящему регламенту).

3. 5. При составлении платежного поручения, используемого для осуществления кредитового перевода в иностранной валюте, указываются элементы, приведенные в приложении 5 к настоящему регламенту.

3. 6. Платежное поручение составляется на государственном языке. При составлении платежного поручения, используемого для осуществления кредитового перевода в иностранной валюте, используемые элементы в международных системах платежей заполняются на одном иностранном языке в соответствии с международной практикой. В платежном поручении не допускаются исправления и/или подчистки.

3. 7. Ответственность за достоверность и правильность информации, казанной в платежном поручении, возлагается на эмитента.

3. 8. Платежное поручение составляется:

a) в одном экземпляре - в случае его составления банком-плательщиком при осуществлении кредитового перевода от своего имени и за свой счет;

b) в двух экземплярах - в случае его составления владельцем банковского счета, также банком-плательщиком при осуществлении перевода от имени владельца банковского счета;

c) в трех экземплярах - в случае его составления владельцем банковского счета при осуществлении кредитового перевода в адрес государственного предприятия "Poşta Moldovei", к которым прилагается, при необходимости, и список получателей денежных средств в трех экземплярах.

3. 9. Платежное поручение представляется для исполнения в банк-плательщик эмитентом или полномоченным им лицом в день его составления, в случае составления платежного поручения подразделением Государственного казначейства оно представляется для исполнения в банк-плательщик датой его составления на протяжении текущего бюджетного года.

3. 10. Первый экземпляр платежного поручения, а в случае перевода в адрес государственного предприятия "Poşta Moldovei" и первый экземпляр списка получателей денежных средств заверяются подписями лиц с правом подписи и оттиском печати эмитента.

3. 11. Эмитент может отозвать платежное поручение до момента его исполнения банком-плательщиком.

4. Акцепт и исполнение платежного поручения банком-плательщиком

4. 4. Банк-плательщик списывает сумму, указанную в платежном поручении, акцептованном для исполнения в день его представления, и передает его в тот же день:

a) через автоматизированную систему межбанковских платежей в адрес банка-бенефициара;

b) через внутреннюю систему банка в адрес бенефициара, в случае если плательщик и бенефициар обслуживаются в том же банке;

c) через другую систему, используемую банком в случае перевода в иностранной валюте.

6. Прием платежного поручения банком-бенефициаром

6. 1. Банк-бенефициар после приема платежного поручения от банка-плательщика через автоматизированную систему межбанковских платежей осуществляет в тот же рабочий день контроль правильности казания банковского счета и фискального кода бенефициара.

6. 2. В случае если банковский счет и фискальный код бенефициара в платежном поручении казаны правильно, кредитовый перевод считается завершенным и банк-бенефициар осуществляет следующее:

a) зачисляет в тот же рабочий день денежные средства на банковский счет бенефициара;

b) печатает два экземпляра платежного поручения, первый экземпляр отправляет бенефициару, проставляя релевантные отметки в соответствии с внутренними процедурами банка, второй экземпляр включает в дело.

6. 3. Если банк-бенефициар обнаружил в полученном платежном поручении от банка-плательщика ошибочно казанный банковский счет и/или фискальный код бенефициара или отсутствие счета бенефициара, кредитовый перевод считается незавершенным.

6. 4. В случае если кредитовый перевод не завершен, банк-бенефициар возвращает банку-плательщику соответствующую сумму не позднее рабочего дня, следующего за днем, когда она была получена, составляя платежное поручение в соответствии с настоящим регламентом. В платежном поручении, составленном банком-бенефициаром, казывается соответствующий код транзакции и делается ссылка на платежное поручение, ошибочно переданное банком-плательщиком.

8.      Расчеты документарным безотзывным и покрытым аккредитивом: определение, словия расчетов, документооборот.

В соответствии с регламентом о безналичных расчетах в Республике Молдова от 12.07.96:

ККРЕДИТИВ - представляет собой обязательство банка об платеа определенной суммы денег бенефициару за отпущенные товары или оказанные слуги при предъявлении документов, подтверждающиха отправкуа товар или оказание слуг в установленный период.

В соответствии с регламентом об использовании документарного безотзывного и покрытого аккредитива на территории Республики Молдова:

Документарный аккредитив является, независимо от наименования или описания, обязательством, посредством которого банк (банк-эмитент), действуя по поручению и в соответствии с указаниями своего клиента (распорядителя) либо от своего имени, осуществляет выплату на основании документов третьему лицу (бенефициару) или по его указанию, либо акцептует и оплачивает векселя, переведенные получателем, либо уполномочивает другой банк осуществить такую выплату или акцептовать и оплатить такие векселя.

Безотзывный аккредитив является аккредитивом, который не может быть изменен или аннулирован без согласия распорядителя, бенефициара, банка-эмитента иа банка-бенефициара.

Покрытый аккредитив является аккредитивом, при открытии которого банк-эмитент перечисляет со счета плательщика или кредита, предоставленного плательщику сумму аккредитива банку-бенефициару на балансовый счет "Creditori privind decontări documentare" при словии использования этих денежных средств для оплаты аккредитива.

Документарный переводный аккредитив является аккредитивом, в силу которого бенефициар (первый бенефициар) может требовать у полномоченного банка произвести оплату, принять на себя обязательство отсроченной оплаты или акцептовать, либо, в случае свободных переговоров, сделать аккредитив тилизируемым в целом или частично для одного или нескольких бенефициаров (вторичных бенефициаров).

Распорядитель аккредитива (далее распорядитель) - плательщик представивший в банк-эмитент заявление на открытие аккредитива (далее заявление на аккредитив).

Бенефициар - юридическое или физическое лицо, зарегистрированное в соответствии с действующим законодательством, в чью пользу открыт аккредитив.

Банк-эмитент - банк-плательщик, который открывает аккредитив на основании заявления на аккредитив распорядителя (плательщика) и письменно принимает на себя обязательство оплаты аккредитива в соответствии с его словиями.

Банк-бенефициар - банк (в котором осваивается аккредитив), полномоченный банком-эмитентом, который принимает на себя обязательство оплаты суммы, казанной в заявлении на аккредитив бенефициару (поставщику) на основании документов, казанных в заявлении на аккредитив, в соответствии с словиями аккредитива.

5. Аккредитив является сделкой, обособленной от договоров купли/продажи или иных договоров (далее договор), на которых он основан, даже если в аккредитиве есть ссылка на такой договор.

6. Все стороны, частвующие в использовании документарного безотзывного и покрытого аккредитива (далее аккредитив) действуют с документами, но не с товарами, слугами или другими исполнениями, к которым могут относиться документы.

7. Аккредитив применяется в случаях, когда данный порядок платежа обусловлен в договоре плательщиком и бенефициаром.

8. Открытие аккредитива производится за счет личных денежных средств распорядителя или за счет кредита, предоставленного банком-эмитентом.

9. Аккредитив должен предусматривать дату истечения срока его действия.

Срок закрытия аккредитива, открытого за счет бюджетных средств, не может выходить за пределы бюджетного года, т. е. 31 декабря.а

10. Сроком действия аккредитива является промежуток времени, на протяжении которого бенефициар должен представить документы, казанные в заявлении на аккредитив, в банк-бенефициар, где будет освоен аккредитив, в соответствии с словиями заявления на аккредитив.

11. Аккредитив предназначен для расчетов только с одним бенефициаром и может быть переведен только в случае специального его определения банком-эмитентом как переводного.а

12. Аккредитив оплачивается в безналичном порядке в общей или частичной сумме. Не допускается оплата аккредитива наличными.

13. Сумма аккредитива выражается в национальной денежной единице (молдавский лей).

14. Для открытия аккредитива распорядитель представляет в обслуживающий его банк (банк-эмитент) заявление на аккредитив (приложения 1, 1.1). Заявление на аккредитив оформляется распорядителем в соответствии с требованиями технических норм обязательных элементов при составлении формуляра "Cerere de acreditiv" (приложение 2) и других действующих нормативных актах.

Распорядитель обязан казать в заявлении на аккредитив следующие данные:

a) наименование распорядителя (плательщика) и бенефициара;

b) наименование банка-эмитента (плательщика) и банка-бенефициара;

c) номер банковского счета распорядителя (плательщика) в графе "Debit";

d) номер счета "Creditori privind decontări documentare" в соответствии с требованиями Плана счетов № 55/11-01 бухгалтерского чета в банках и других финансовых чреждениях Республики Молдова от 26 марта 1997 г., в графе "Credit";

e) номер банковского счета бенефициара, открытого в банке-бенефициаре в графе "Denumirea mărfii, documentelor contra plată, condiţii suplimentare";

f) фискальный код распорядителя (плательщика);

g) номер кода банка-эмитента (банка-плательщика) и банка-бенефициара;

h) срок действия аккредитива (дата, месяц и год закрытия аккредитива в банке-бенефициаре);

i) наименование грузополучателя и станции назначения;

j) вид аккредитива: безотзывный и покрытый;

k) сумм аккредитива;

l) номер и дата договора об осуществлении платежей по аккредитиву;

m) наименование товара, работ и слуг;

n) наименование документов (представленные в оригинале, копии или дубликаты, количество экземпляров), на основании которых производится оплата аккредитива ва банке-бенефициаре (счета-фактуры, транспортные документы, сертификаты происхождения товаров, векселя, сертификаты качества и др.).

При отсутствии хотя бы одного из этих словий заявление на аккредитив не принимается для исполнения.

В случае, если количество символов, становленных в приложении 2 "Технические нормы обязательных элементов при составлении формуляра "Cerere de acreditiv" для заполнения графы "Denumirea mărfii, documentelor contra plată, condiţii suplimentare", недостаточно, распорядитель в конце данной графы на лицевой стороне заявления на аккредитив делает отметку "continuare pe verso" и продолжает заполнять данную графу на обороте заявления на аккредитив, которое начинается отметкой "Continuarea rubricii "Denumirea mărfii, documentelor contra plată, condiţii suplimentare", и в конце скрепляета подписями полномоченных лиц и оттиском круглой печати, в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиском печати, хранящихся в банке-эмитенте.

Порядок работы в банке-эмитенте

23. Для открытия аккредитива распорядитель представляет в банк-эмитент заявление на аккредитив на бумажном носителе в 4 экземплярах.

Заявление на аккредитив оформляется распорядителем на типовом формуляре (приложение 1, 1.1) согласно требованиям технических норм обязательных элементов при составлении формуляра "Cerere de acreditiv" (приложение 2).

Все экземпляры заявления на аккредитив заверяются подписями полномоченных лиц и оттиском круглой печати распорядителя в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиском печати, хранящихся в банке-эмитенте.

24. Ответственный работник банка-эмитента, принимая на исполнение заявление на аккредитив, проверяет правильность его составления, идентичность всех экземпляров и проставляет на всех экземплярах свою подпись и дату его получения. Все экземпляры заявления на аккредитив заверяются подписями уполномоченных лиц и оттиском круглой печати банка, в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиском печати, в качестве обязательства по открытию и оплате аккредитива согласно его словиям.

Первый экземпляр заявления на аккредитив служит основанием для списания денежных средств с банковского счета распорядителя и подшивается в папку с документами операционного дня банка.

Второй и третий экземпляры с отметками банка направляются через Национальный банк Молдовы банку-бенефициару, где второй экземпляр служит основанием для зачисления суммы, казанной в заявлении на аккредитив, на счет "Creditori privind decontări documentare", предназначенный для чета аккредитива, третий экземпляр с датой, подписями полномоченных лиц и оттиском круглой печати банка-бенефициара, проставленными на обороте, передается бенефициару в качестве доказательства об открытии аккредитива.а

4-й экземпляр, приложенный к выписке с банковского счета, вручается распорядителю, в качестве подтверждения об открытии аккредитива и исполнении заявления на аккредитив.

25. На основании заявления на аккредитив на бумажном носителе, принятого от распорядителя аккредитива (приложение 1, 1.1), банк-эмитент отражает сумму, указанную в заявлении на аккредитив, на счет-меморандум банка.

Порядок работы в банке-бенефициаре

26. Денежные средства, полученные от банка-эмитента по открытому аккредитиву, зачисляются банком-бенефициаром на основании заявления на аккредитив на балансовый счет "Creditori privind decontări documentare", предназначенный для учета аккредитива.

27. Банк-бенефициар проверяет правильность оформления заявления на аккредитив и в случае необеспечения словий, казанных в п. 14 настоящего регламента, требует подтверждения в электронной форме или в письменном виде от банка-эмитента не позднее рабочего дня, следующего за днем получения заявления на аккредитив. Аккредитив не оплачивается банком-бенефициаром до получения подтверждения от банка-эмитента.

28. Банк-бенефициар ведомляет бенефициара об открытии и словиях аккредитива в день зачисления им суммы аккредитива на счет "Creditori privind decontări documentare", вручая ему один экземпляр заявления на аккредитив с отметками банка.

29.а Для получения денежных средств по аккредитиву бенефициар после отправления товара, выполнения работ или оказания слуг в соответствии с словиями договора и аккредитива представляет в банк-бенефициар реестр на освоение аккредитива в четырех экземплярах на бумажном носителе.

Реестр на освоение аккредитива оформляется на типовом формуляре (приложение 3, 3.1), согласно требованиям технических норм обязательных элементов при составлении формуляра "Borderou de utilizare a acreditivului" (приложение 4), с приложением отгрузочных и других документов, предусмотренных в заявлении на аккредитив.

Все экземпляры реестра на освоение аккредитива заверяются подписями полномоченных лиц и оттиском круглой печати бенефициара в соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиском печати, хранящихся в банке-бенефициаре.

Срок представления реестра на освоение аккредитива бенефициаром в банк-бенефициар один рабочий день. День выписки не учитывается.

Реестр на освоение аккредитива исполняется банком-бенефициаром только в случае выполнения требований, изложенных в главе V "Порядок представления бенефициаром и проверки банком-бенефициаром документов при освоении аккредитива" настоящего регламента.

Ответственный работник банка-бенефициара при получении для исполнения реестра на освоение аккредитива проверяет правильность его составления, идентичность всех экземпляров и проставляет на всех экземплярах реестра на освоение аккредитива свою подпись, дату и прямоугольную печать банка.

Первый экземпляр реестра на освоение аккредитива служит основанием для списания суммы, указанной в реестре на освоение аккредитива со счета "Creditori privind decontări documentare" и зачисления этой суммы на банковский счет бенефициара, и подшивается в папку с документами операционного дня банка-бенефициара вместе с копией каждого документа, представленного бенефициаром.

Второй и третий экземпляры вместе с документами, представленными бенефициаром согласно условиям аккредитива, передаются банку-эмитенту, где второй экземпляр служит основанием для отражения по расходу счета-меморандум суммы, казанной в реестре на освоение аккредитива, третий экземпляр реестра на освоение аккредитива вместе с документами, представленными бенефициаром, согласно словиям аккредитива передаются распорядителю.

4-й экземпляр передается бенефициару вместе с выпиской из банковского счета.

30. Закрытие или приостановление аккредитива в банке-бенефициаре производится:

a) по истечении срока действия аккредитива;

b) по заявлению договаривающихся сторон об отказе дальнейшего использования аккредитива до истечения срока действия.

31. Во всех случаях, казанных в п. 30, банк-бенефициар не позднее дня, следующего за днем закрытия аккредитива, обязан сделать отметку в заявлении на аккредитив, проставляя дату, подписи полномоченных лиц и оттиск круглой печати банка и перечислить сумму неиспользованного аккредитива со счета "Creditori privind decontări documentare"а банку-эмитенту, используя ордер на перечисление.

32. В случае закрытия или приостановления аккредитива банк-эмитент зачисляет сумму неиспользованного аккредитива на банковский счет распорядителя.

Порядок представления бенефициаром и проверки банком-бенефициаром документов при освоении аккредитива

33. Документы, которые представляются в банк согласно словиям аккредитива, должны быть полными и не содержать помарок и исправлений, содержание одного документа не должно противоречить содержанию другого документа.

34. Документы представляются для акцепта и оплаты в казанный в аккредитиве срок или досрочно.

В случае, если дата представления документов является выходным днем, документы представляются не позднее следующего рабочего дня.

35. Банк-бенефициар обязан в течение трех дней со дня получения документов тщательно изучить все документы, представленные бенефициаром, чтобы удостовериться, что они соответствуют словиям, оговоренным в заявлении на аккредитив.

Документы, которые не соответствуют по содержанию и смыслу между собой, считаются банком документами не соответствующими словиям аккредитива.

Документы, не казанные в заявлении на аккредитив, не проверяются банком.

36. Для становления соответствия информации документов, представленных бенефициаром словиям, оговоренным в заявлении на аккредитив, банк проверяет:

a) если документы представлены в соответствии с словиями, казанными в заявлении на аккредитив, в необходимом количестве экземпляров для сторон;

b) если вписанные в документы суммы не превышают сумму аккредитива;

c) если описание товаров, работ или слуг в документах в точности соответствуют описанию в заявлении на аккредитив;

d) если содержание одного документа не противоречит данным других документов;

e) другие словия, предусмотренные в заявлении на аккредитив.

37. При частичном освоении аккредитива и частичной отправке товаров в заявлении на аккредитив делаются соответствующие отметки.

38. В случае, если в аккредитиве предусмотрено частичное освоение и отправка товаров в становленные сроки и данные словия не исполнены в срок, аккредитив не исполняется ни по одной его части, если иначе не предусмотрено в заявлении на аккредитив.

39. В случае представления бенефициаром документов, не соответствующих словиям заявления на аккредитив, банк-бенефициар вправе отказать в получение документов для оплаты аккредитива и обязан немедленно ведомлять бенефициара и банк-эмитент об обоснованности их неисполнения.

В уведомлении казываются все расхождения, несоответствия с словиями аккредитива, также казывается если документы хранятся в банке или переданы бенефициару, который представил документы.

Банк-бенефициар осуществляет оплату аккредитива только после получения положительного ответа от банка-эмитента на ведомление об отказе исполнения документов, представленных бенефициаром.

40. Банки не несут ответственности за форму, полноту, точность, подлинность и подделку документов, равно как и за общие и частичные словия, имеющиеся в документах или дополнительно включенные в них.

Банки не несут ответственности за описание, количество, вес, качество, паковку, доставку, ценность или наличие казанных в документах товаров, равно за действия, платежеспособность, выполнение обязательств или репутацию грузоотправителя, перевозчиков, экспедиторов или страховщиков товаров или любого другого лица.

41. Банки не принимают на себя ответственность за последствия задержки, повреждения или потери в пути каких-либо документов, писем или другие ошибки, возникшие не по вине банка при передаче сообщений.

42.а В случае форс-мажорных обстоятельств банки не принимают на себя обязательства или ответственность за последствия, вызванные приостановлением деятельности.

Документарный переводный аккредитив

43. Переводный аккредитив может быть переведен только в случае специального определения его как переводного банком-эмитентом в графе "Denumirea mărfii, documentelor contra plată, condiţii suplimentare" заявления на аккредитив. При отсутствииа в заявлении на аккредитив отметки "transferabil" аккредитив считается непереводным.

Переводный аккредитив переводится на основании заявления на аккредитив, составленного бенефициаром (первым бенефициаром) только один раз, если иначе не предусматривается в заявлении на аккредитив. Переводный аккредитив не может быть переведен по требованию вторичного бенефициара третьему бенефициару, но может быть переведен вторичным бенефициаром первому бенефициару.

44. Переводный аккредитив может быть переведен только согласно словиям, казанным в аккредитиве, за исключением следующих данных, которые могут быть меньшены или сокращены:

a) сумма аккредитива;

b) цена за единицу товара,

c) срок истечения действия аккредитива;

d) последний срок представления документов;

e) срок отгрузки.

9.      Расчеты инкассовыми поручениями: определение, виды, словия расчетов, документооборот.

В соответствии с регламентом о безналичных расчетах в Республике Молдова от 12.07.96:

ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ (ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ КАЗНАЧЕЙСТВА) - поручение бенефициар на бесспорное списание определенной суммы денежныха средств со счет плательщик без его согласия н основании исполнительных документова или других законодательных актов, предусматривающиха право бесспорного списания.

МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДРа - документ, используемый Банком для частичной оплаты расчетных документов предприятий, перечисление сумм, полученных наличными деньгами илиа оплаченных пластиковымиа карточками, ва доход государственного бюджета и для осуществления внутрибанковских расчетов.

15. Безналичные расчеты в Республике Молдова производятся:

a) платежными поручениями, платежнымиа поручениями казначейства;

b) акцептованными платежными поручениями, инкассовыми поручениями казначейства;

c) платежными требованиями-поручениями;

d) заявлениями на аккредитив;

e) чеками;

f) инкассовыми поручениями.

Очередность платежей со счета ПРЕДПРИЯТИЯ определяется руководителем предприятия в случае, если иной порядок не предусмотрена действующим законодательством Республики Молдова.

Расчетный документа принимается банком-плательщикома к исполнению только при наличии достаточных средств на счете плательщика для списания его в полной сумме.

Исключением является инкассовое поручение иа инкассовое поручение казначейства, которые принимаются банком-плательщиком и ва отсутствии достаточных средств на счете плательщика.

В отсутствии средств н счете плательщик работник банка регистрирует инкассовое поручение в специальный реестр (приложение 23).

Расчетные документы, зарегистрированные ва помянутом реестре, оплачиваются банком при поступлении денежных средств на счет плательщика без его согласия, согласно очередности, если действующее законодательство не предусматривает другого способа.

Частичная оплат инкассовых порученийа и инкассовых поручений казначейства совершается согласно п. 120 данного регламента.

БЕССПОРНОЕ СПИСАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ СО СЧЕТА ПЛАТЕЛЬЩИКА

Раздел 1. Расчеты инкассовыми поручениями

115. Бесспорное списание денежныха средства со счет плательщика производится в соответствии с исполнительными и приравненными к нима документами или в других случаях, когда действующие законодательные акты Республики Молдова предусматривают бесспорный порядок списания денежных средств со счета плательщика.

Исполнительными и приравненными к ним документами, на основанииа которых производится бесспорное списание средств, являются:

a) исполнительные листы, выданные судебными инстанциями;

b) исполнительные надписи, чиненные нотариусами;

c) дубликаты исполнительных документов, выданные исполнительными органами (в случае тери оригинала);

d) документы при взыскании задолженности в государственный бюджета и Социальный фонд Республики Молдова;

e) решение органов, ва компетентность которыха входита рассмотрение причин по поводу административных нарушений и применение финансовых санкций.

116. Списание денежных средств в бесспорном порядке производится инкассовым поручением (приложение N 15), Срок принятия Банком его к исполнению 1 рабочий день, не считая день выписки.

117. Списание денежныха средств по задолженности в Социальный фонд Республики Молдова осуществляется Банком без исполнительных документов. Ва инкассовома порученииа по строке \"Назначение платежа\"а казывается \"расчета поа лицевому счету налогоплательщика\".а Ва остальныха случаях делается ссылка на нормативный акт, предусматривающий право бесспорного списания денежных средств.

118. Бенефициар сдает инкассовое поручение вместе c исполнительными или приравненными к ним документами в Банк-бенефициар.

Если в качестве плательщика или бенефициара выступает банк, тогда в инкассовом поручении после названия банк ва скопках указываются последние три цифры кода банка (филиала банка).

Банк бенефициара проверяет соответствие подписей и оттиска печати на инкассовома поручении са образцамиа из \"Карточки образцова подписейа и оттиска печати\", регистрирует инкассовое поручение в специальном журнале проставляета штампа Банка на обратной стороне первых 2-ха экземплярова и передаета все экземпляры инкассового поручения вместе с испольнительными и приравненными к ним документами Банку плательщику.

119. Инкассовое поручение составляется в 4 экземплярах.

1-ый экземпляр служит основанием для списания средств со счет плательщика, после чего подшивается в папку са документами дня Банка-плательщика.

2-й и 3-й экземпляры Банк-плательщика направляета Банку-бенефициару череза Национальный банк, гдеа 2-й экземпляра служита основаниема для зачисления суммы на счет бенефициара и подшивается в папку с документами дня Банка-бенефициара, 3-й экземпляр вместе са выпискойа со счета передается бенефициару.

4-й экземпляр с отметкой Банка-плательщика вместе с выпиской со счета передается плательщику.

При переводе денежныха средства Банком ва Национальный банка через каналы телефонной связи или на магнитных носителях инкассовое поручение оформляется в 2 экземплярах:

1-й экземпляр служит основанием для списания денежныха средства со счета плательщика и подшивается в папке са документамиа дня Банка-плательщика.

2-й экземпляра вместе c выпиской со счет вручается плательщику. Банк-бенефициар обязан предоставить бенефициару один экземпляр электронного первичного расчетного документа, распечатанного на бумажном носителе, н которома проставляется штамп банка вместе c выпиской со счета.

120. Для осуществления внутрибанковских расчетов и частичных платежей расчетныха документов, которые не связаны с перечислениями средства в государственный бюджет, используется мемориальный ордера (вида док.6 приложение 22), для осуществления частичныха платежей расчетных документов, связанных с перечислением средств в государственный бюджет, и перечисления сумм, полученных наличными или оплаченные пластиковыми карточками в доход государственного бюджета, используется мемориальный ордера (вид.а док.10а приложение 22). Банк указываета порядковый номер, соответствующий тип документа мемориального ордера согласно приложению 17, полную информацию о плательщике и бенефициаре и о частичной сумме, которая может быть оплачена. В мемориальном ордере при частичной оплате после надписи \"Назначение платежа\"а обязательноа указывается отметка \"Частичная оплата инкассового поручения (казначейства), вид док. N __ от \".

(дата)

При осуществлении расчетов на ббумажных носителях мемориальный ордер оформляется банком в 4-х экземплярах в соответствии с п.18 и 20 данного Регламента.а Н всеха экземпляраха мемориального ордер проставляется подпись работника и штамп банка.

1-й экземпляра мемориального ордера служит основанием для списания денежных средства со счет плательщик и подшивается ва папку с документами дня банка-плательщика.

2-й и 3-й экземпляры передаются банку-бенефициару через Национальный банк, гдеа 2-й экземпляра служита основаниема для зачисления суммы мемориального ордер н счета бенефициар иа подшивается в папку документова дня банка-бенефициара. 3-й экземпляр вместе са выпискойа со счета передается бенефициару.

4-й экземпляр вместе с выпиской со счета передается плательщику.

При перечислении денежных средств через каналы телефонной связи или н магнитных носителях мемориальный ордер выписывается работником банка в 2-х экземплярах.

1-й экземпляра служита основанием для списания денежныха средства со счета плательщика и подшивается в папку документов дня банка-плательщика.

2-й экземпляра вместе с выпиской со счет передается аплательщику. Банк-бенефициар обязан предоставить бенефициару один экземпляр электронного первичного расчетного документа, распечатанного на бумажном носителе, н которома проставляется штамп банка вместе c выпиской со счета.а Ва случае осуществления перечислений сумм, оплаченныха наличными деньгами или пластиковымиа карточками, физическими лицамиа ва доход государственного бюджет второй экземпляра мемориальногоа ордер с приложенным пакетома уведомлений н взноса наличными или реестров квитанций оа платеже по карточкам (Регламент N 58/11-02 оба организации банками платежей по карточкам на территории Республики Молдова, ст. 22) са однима и тема же казначейскима счетом.а Банк-плательщика помещаета в абонентский ящик налоговой инспекции или таможни.

При осуществлении частичных платежей после составления мемориального ордера работник банка отмечает в бланке \"Регистрация частичных платежей\" (приложение 1а), сумму мемориального ордера частичной оплаты и ставит свою подпись.а Бланка \"Регистрация частичных платежей \"а прилагается к инкассовому поручению.

В случае осуществления перечисленийа сумм, оплаченныха наличными деньгами илиа пластиковыми карточками физическимиа лицами в доход государственного бюджета, мемориальный ордер составляется на общую сумму пакет уведомлений н взноса наличными или н общую суммуа реестров квитанций о платежеа по карточкам, которые содержата одина и тота же казначейский счет.

В графе \"Назначение платежа\" печатается текст \"Перечисление <названиеа взноса, определенного номером казначейского счета>\"а согласно ведомленияма н взноса наличными или реестров квитанций о платеже по карточкам N от.

4-й экземпляра мемориального ордера вместе с пакетом ведомлений на взноса наличными или реестров квитанций о платеже по карточкам с одним и тема же казначейским счетом, банк-плательщик помещает его ва абонентский ящик налоговой инспекции или таможни.

При осуществлении предприятиями перечисленийа сумм пластиковыми карточками мемориальный ордер составляется банком на основании каждой электронной квитанцииа о платеже по карточкам (Регламент N 58/11-02а об организации банкамиа платежей по карточкама н территории Республики Молдова, ст. 22) в отдельности.

Название, фискальный код, номер счета плательщика берутся иза базы данныха клиент банка-плательщик и определяются номерома пластиковых карточек, которыми был совершен платеж.

В графе \"Назначение платежа\" печатается текст \"Перечисление <названиеа взноса, определенного номером казначейского счета>\"а согласно квитанции о платеже по карточкам N от (число, месяц, год) oo:mm:ssа (час:минуты:секунды), терминал ID:Y...Y (номера идентификации терминала)\".

Условия перевод оплаченныха сумм посредством пластиковыха карточек точняются в контракте, заключенном между банком - эмитентом пластиковых карточека и юридическим лицом, которое принимаета платежи пластиковыми карточками в соответствии с действующими нормативными актами.

121. Ответственность з правильность взыскания денежных средств несет бенефициар. Банк-плательщик не рассматривает по существу возражения плательщика против списания средств в бесспорном порядке.

122. Взыскание по исполнительным документам в пользу отдельных граждан производится только через судебного исполнителя, состоящего при суде, в районе деятельности которого находится Банк-плательщик.

123. Судебный исполнитель представляет инкассовое поручение и Банк принимает его аналогично порядку, изложенному в п. 119. Если платежа не подлежит зачислению на счет суда, по казаниюа судебного исполнителя зачисляется на счет бенефициара,то судебный исполнитель представляет инкассовое поручение с дополнительным экземпляром, который послеа оплаты направляется судебному исполнителю в качестве ведомления о поступлении платежа.

124. Приостановление или прекращениеа взыскания денежныха средств производится в следующих случаях:

) по заявлению бенефициар или органов,выдавшиха распоряжениеа на списание;

b) при представлении определения судебных и арбитражных органов;

c) по распоряжению следственных органов о приостановлении взыскания в связи с возбуждением головного дела.

В распоряжениях, определениях или заявлениях должна быть казана дата, номер документа и сумма, взыскание по которому должно быть приостановлено или прекращено.

В день получения такого документа Банк-плательщик делает на нема отметку о возврате инкассового поручения и подшивает его в папку са документами дня.

125. Банк-плательщик, в день получения документ о приостановлении или прекращении взыскания, на инкассовом поручении делает отметку казывая:

) дату поступления документа в Банк;

b) взысканную сумму (прописью), если имелоа место частичная оплата инкассового поручения;

c) дату выдачи или высылки документа Банком бенефициаром или судебным исполнителем.

Указанная надпись подписывается двумя работниками Банка и скрепляется печатью Банка, после чего инкассовое поручение возвращается взыскателю.

РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ДОКУМЕНТАМИ КАЗНАЧЕЙСТВА

Раздел 1. Расчеты платежными поручениями казначейства

126. Платежное поручениеа казначейства используется в расчетаха при

операцияха накопления доходов и распределения расходова государственного

бюджета.

127. Платежным поручением казначейства производятся оплата налогов и

взносова в государственный бюджет, перечисления за отгруженные товары и

оказанные услуги, также других платежей.

128. На основании платежныха поручений казначейств зачисления на

банковские счета производятся согласно номеру счета, казанного в первом

ряду под графами \"Дебет\" и \"Кредит\".

129. Платежное поручение казначейства составляется плательщикома на

бланке становленнойа формы (приложение 20) ва количестве экземпляров,

необходимых всем участникам расчета.а Подписиа и оттиск печати

проставляются н 1-ома экземпляре.а Бюджетныеа организации, которые

обслуживаются ва Государственнома Казначействе, проставляюта подписи и

оттиск печати на последнем экземпляре.

1-й экземпляр поручения служита основаниема для списания суммы

поручения со счета плательщика и подшивается в папку с документами дня

банка-плательщика.

2-й и 3-й экземпляры направляются через Национальный банк

банку-бенефициару, гдеа 2-й экземпляр служит основанием для зачисления

суммы платежного поручения казначейств н счет бенефициар и

подшивается в папку с документами дня банка-бенефициара. 3-й экземпляр

вместе с выпиской со счета вручается бенефициару.

4-й экземпляр поручения вместе са выпискойа со счет вручается

плательщику.

При переводе денежныха средства банком ва Национальныйа банка через

каналы телефонной связи или на магнитных носителях платежного поручения

казначейств оформляется плательщиком в соответствии с п. 18-20 ва 2-х

экземплярах:

1-й экземпляра служита основанием для списания денежныха средства со

счета плательщика и подшивается в папку документов дня банка-плательщика.

2-й экземпляра вместеа са выпиской со счет вручается плательщику.

Банк-бенефициар обязан предоставить бенефициару один экземпляр

электронного первичного расчетного документа, распечатанного на бумажном

носителе, н которома проставляется штамп банка вместе са выпиской со

счета.

[Абзац дополнен Реш. Нац. Банка N 332 от 11.11.98]

Ва случае перечисления денежныха средств ва государственный бюджет

плательшик обязан представить в банк дополнительный экземпляр платежного

поручения казначейств на бумажном носителе, который банк-плательшик

после списания со счета плательшика данных средств и проставления в

рубрике \"Отметки банка\"а штамп банк согласноа Техническима нормам

обязательных элементов при составлении платежного поручения казначейства

кладета его не позднее следующего операционного дня в абонентский ящик

территориальной налоговой инспекции.

[Абзац 8 пкт.129 введен Реш. Нац. Банка N 120 от 13.05.99]

130. Платежное поручение казначейств принимается

банком-плательщиком к исполнению только при наличии достаточных денежных

средств на счете плательщика для списания ее в полной сумме.

131. Поручение принимается банком-плательщикома к исполнению в

течение 1а дня со дня его выписки. При этом день выписки поручения в

расчет не принимается.

Раздел 2. Расчеты инкассовыми поручениями казначейства.

132. Инкассовое поручение казначейства используется в расчетаха при списании денежных средств в бесспорном порядке со счета налогоплательщик или Государственного Казначейства, без их согласия на основанииа исполнительныха документов или других законодательныха актов, которые предусматривают бесспорное списание.

133. Инкассовыми поручениями казначейства осуществляется бесспорное списание со счет налогоплательщик без его согласия платы задолженности поа налогов и взносов в государственный бюджет, также другиха платежей н основании исполнительныха документова или других законодательных актов, которые предусматривают бесспорное списание.

Одновременно инкассовымиа поручениями казначейств осуществляется списание денежных средств со счета Государственного Казначейства без его согласия н основании исполнительных документов или других законодательных актов, которые предусматривают бесспорное списание.

Ка инкассовомуа поручению казначейства о взимании задолженности в государственный бюджета исполнительные документы неа прилагаются, если законодательство ане предусматривает другого порядка, но обязательно в графе \"Назначение платежа\" сделать ссылку на нормативный акт, который позволяета взиманиеа платежа во внесудебном порядке, казава сокращенное название, число, месяц, год нормативного акта и за что взимается плата.

[Пкт.133 дополнен Реш. Нац. Банка N 159 от 22.06.98]

134. На основании инкассовыха поручений казначейства зачисления на банковскиеа счета производятся согласно номеру счета, казаного в первом ряду под графами \"Дебет\" и \"Кредит\".

135. Списание денежныха средства ва бесспорнома порядкеа н счет казначейств производится н основании инкассового поручения казначейства, составленногоа на бланке становленной формы (приложение 21). Срок принятия банком его к исполнению 1 рабочий день, не считая дня выписки.

136. Составление и представление инкассового поручения казначейства производится бенефициарома ва соответствииа са па 118-119 настоящего Регламента.

137. Частичная оплат инкассового поручения казначейства производится в соответствии с п.120 данного Регламента.

138. Ответственность з правильность взыскания денежныха средств несет бенефициар. Банк-плательщика не рассматривает по существу возражения плательщика против списания средств в бесспорном порядке.

139. Взыскание по исполнительныма документама ва пользу отдельных граждана производится только череза судебногоа исполнителя, ва районе деятельности которого находится банк-плательщик.

140. Судебный исполнитель представляет инкассовое поручение казначейств и банк принимает его аналогично порядку, изложенному ва п. 119.

141. Приостановление или прекращениеа взыскания денежныха средств производится в соответствии с п. 124-125 данного Регламента.

10.    Расчеты пластиковыми карточками: определение, виды, условия расчетов, документооборот./h1>

- виды пластиковых карт, порядок их оформления и осуществления расчетов

Расчеты пластиковыми карточками регулируются Регламентом о банковских карточках, утвержненном Национальным Банком Молдовы 24.02.2005. В соответсвии с ним:

Банковская карточка - стандартизированный и персонифицированный носитель информации, посредством которого его держатель, с использованием своего персонального идентификационного номера и /или любых других кодов, позволяющих его идентифицировать, имеет даленный доступ к банковскому счету с целью осуществления определенных операций, предусмотренных банком-эмитентом.

Виды банковских карточек

В зависимости от происхождения денежных средств, находящихся на счете, различаются следующие виды банковских карточек:

- кредитная карточка, посредством которой ее держатель может распоряжаться денежными средствами, предоставленными банком в форме кредитной линии;

- дебетовая карточка, посредством которой ее держатель может распоряжаться денежными средствами, депонированными в банке;

- дебетовая карточка с предоставлением овердрафта, посредством которой ее держатель может распоряжаться денежными средствами, депонированными в банке, а в случае их недостаточности, денежными средствами, предоставленными банком в форме овердрафта (сверх остатка по счету).

В зависимости от цели их использования, банковские карточки делятся на персональные карточки и бизнес-карточки.

Персональная банковская карточка эмитируется с карточного счета, открытого на имя физического лица, не осуществляющего предпринимательскую деятельность или деятельность иного вида.

Бизнес-карточка эмитируется с карточного счета, открытого на имя юридического лица, представительства юридического лица-нерезидента, чрежденного в Республике Молдова, предприятия со статусом физического лица, физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность или деятельность иного вида.

Условия расчетов

Банк-эмитент - банк, который, на основании договора, заключенного в письменной форме с организатором системы платежей посредством банковских карточек, эмитирует банковские карточки, обслуживает держателей эмитированных им банковских карточек и дает разрешение на осуществление операций по банковским карточкам.

Банк-акцептант - банк, который, на основании договора, заключенного в письменной форме с организатором системы платежей посредством банковскиха карточек, предоставляет торговцу слуги по приему карточек к оплате в соответствии са договором об обслуживании торговца и/или выдает наличные денежные средства держателям банковских карточек.

Торговец - юридическое лицо или физическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность или другой вид деятельности, которое принимает банковские карточки в качестве инструмента безналичной оплаты за отпускаемые товары, оказываемые слуги, выполняемые работы на основании договора, заключенного с банком-акцептантом.

Специальное стройство - стройство, посредством которого осуществляются операции с физическим использованием банковских карточек, которое может быть:

          банкоматом, предназначенным для снятия наличных денежных средств с карточных счетов, переводов денежных средств, внесения денежных средств на счета, также получения информации о состоянии счетов и об операциях, осуществленных посредством банковских карточек держателями банковских карточек в режиме самообслуживания;

          импринтером, предназначенным для обслуживания держателей банковских карточек, находящимся в банке или у торговца, позволяющим нанести оттиск рельефных данных банковской карточки на стандартизированный формуляр квитанции;

          терминалом, предназначенным для обслуживания держателей банковских карточек, находящимся в банке или у торговца, позволяющим считывать данные с магнитной полосы и/или са микропроцессор банковской карточки, обрабатывать эти и другие данные, касающиеся инициированной операции.

Персональный идентификационный номер держателя банковской карточки - персональный код, присвоенный банком-эмитентом держателю банковской карточки с целью его идентификации при осуществлении определенных операций с использованием карточки.

Организатор системы платежей посредством банковских карточек -а юридическое лицо, определяющее словия участия в системе платежей посредством банковских карточек, разрабатывающее стандарты и нормы, применяемые в системе, также обеспечивающее выполнение банками, частвующими в системе, своих финансовых обязательств.

Операции, осуществляемые посредством банковских карточек

На территории Республики Молдова, посредством банковских карточек, могут быть осуществлены следующие операции:

- оплата товаров, приобретаемых у торговца, предоставленных слуг или обязательств перед бюджетом (налоги, пошлины, другие обязательные платежи);

- снятие наличных денег в банкоматах, в кассах банков, в соответствии с ограничениями, предусмотренными действующими нормативными актами;

- другие финансовые операции, в соответствии с положениями действующих нормативных актов (внесение наличных денег на банковский счет, переводы с одного счета на другой и т.д.).

Снятие наличных денег посредством бизнес-карточек для выплаты заработной платы и других выплат социального характера может быть осуществлено только в кассах банка. Банк обязан проконтролировать наличие платежного документа на осуществление обязательных платежей в соответствии с действующими нормативными актами.

Операции, подпадающие под валютное регулирование, выполняемые посредством карточек, эмитированных банками, лицензированными Национальным банком Молдовы/иностранными банками, должны осуществляться в соответствии с положениями нормативных актов в области валютного регулирования и положениями свидетельств о регистрации/разрешений Национального банка Молдовы, в случае если последние должны быть выданы.

Банк-эмитент выдает выписки из карточных счетов в срок и в порядке, предусмотренные Правилами пользования карточками.

Банк-эмитент составляет выписки из карточных счетов в соответствии с действующими нормативными актами. Выписки из карточных счетов составляются на государственном языке или могут быть составлены на языке, запрашиваемом владельцем счета.

Порядок акцепта банковских карточек

Банк принимает банковские карточки при осуществлении наличных и безналичных операций в кассах банка и в собственной сети банкоматов.

Торговец принимает банковские карточки к оплате согласно договору об обслуживании торговца, заключенном с банком-акцептантом в соответствии с положениями действующих нормативных актов.

Банк-акцептант обязан обучить торговцев приему к оплате банковских карточек, в том числе процедурам ведомления банка в случае выявления мошеннического использования или попыток мошеннического использования карточки, также вывешивать на видном месте марки карточек, принимаемые к оплате.

Договор об обслуживании торговца, заключенный между торговцем и банком-акцептантом, должен оговаривать словия, на которых торговец принимает к оплате банковские карточки и содержать, по меньшей мере, следующее:

- порядок принятия карточек к оплате;

- способ составления квитанций и представления их банку;

- сроки возмещения банком платежей, осуществленных посредством карточек;

- банковский счет, на который будут возмещаться платежи, осуществленные посредством карточек;

- права, обязанности и ответственность договаривающихся сторон.

Порядок оформления банковских карт

Банк-эмитент обеспечивает ознакомление заявителя на получение банковской карточки с условиями эмиссии и использования карточек (в дальнейшем - Правила пользования карточками), также с тарифами банка касающимися эмиссии и использования карточек, до момента получения карточки заявителем. Банк станавливает Правила пользования карточками в соответствии с положениями настоящего Регламента, Регламента по валютному регулированию на территории Республики Молдова и других действующих нормативных актов.

Банк-эмитент обязан выдать банковские карточки вместе с Правилами пользования карточками, а также с тарифами банка, касающимися эмиссии и использования карточек, и предоставить держателю карточки персональный идентификационный номер и/или другие коды, позволяющие его идентифицировать, генерируемые сторонним процессинговым центром, в котором обслуживается банк, или непосредственно банком. Правила пользования карточками вместе с тарифами банка выдаются заявителю на бумажном носителе или, с его согласия, в электронной форме.

Статистические отчеты

Банк составляет статистический отчет о своей деятельности в системах платежей посредством банковских карточек ва Национальный банк Молдовы по электронной почте, в исключительных случаях, на магнитном носителе, согласно правилам представления отчетов в Национальный банк Молдовы, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом, или в день, предшествующий 20 числу, в случае если 20 число является нерабочим днем.

Indicii activităţii în cadrul sistemului de plăţi cu carduri bancare din Republica Moldova

pe anul 2006

1. Numărul de carduri aflate în circulaţie la sfârşitul perioadei analizate - total 579,052

inclusiv:

1.1. carduri locale 13,

1.2.carduri internaţionale 565,941

1.3. ponderea cardurilor locale, % (în total r.1.) 2.3

2. Numărul de carduri eliberate pe parcursul perioadei analizate - total 244,816

inclusiv:

2.1. carduri locale 166

2.2.carduri internaţionale 244,650

2.3. ponderea cardurilor locale, % (în total r.2.) 0.1

3. Numărul de carduri retrase din circulaţie pe parcursul perioadei analizate - total 98,255

inclusiv:

3.1. carduri locale 735

3.2.carduri internaţionale 97,520

3.3. ponderea cardurilor locale, % (în total r.3.) 0.7

4. Numărul de operaţiuni cu carduri emise în Republica Moldova efectuate în

Republica Moldova pe parcursul perioadei analizate - total 8,395,718

11.    Кассовые операции коммерческих банков./h1>

12.    Пассивные операции коммерческих банков./h1>

Операции, связанные с формированием ресурсов банков, относятся к пассивным.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

К собственным средствам относятся акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

кционерный капитал (или ставной фонд банка) создается путем выпуска и размещения акций.

Нераспределенная прибыль - часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков. Снижение доли собственного капитала иногда приводит к банкротству банков. В периоды экономических или банковских кризисов недостаточно продуманная политика в области пассивов и их размещения приводит к банковским крахам.

Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Это депозиты (вклады), также контокоррентные и корреспондентские счета.

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате ко-торых происходит величение денежных средств, находящихся на пассивных счетаха или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерчес-ких банков.Именно с их помощью банки приобретаюта кредитныеа ресурсы на рынке.

Существует четыре формы пассивных операций комерческих банков:

1) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.

2) отчисления от прибыли банка н формированиеа или величение фондов.

3) получение кредитов от других юридических лиц.

4) депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средс-тва, же находящиеся в обороте.Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

С помощью первыха двуха форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов- собственные ресурсы.Следующие две формы пассивныха операций создают вторую крупную группу ресурсов-заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитала и приравненыеа к нему статьи.

13.    Собственные средства коммерческого банка. Совокупный нормативный капитал, порядок его расчета.

В соответствии с Регламентом о достаточности капитала с четом риска от 17.10.2001

Совокупный нормативный капитала включает:

общую сумму:

капитала первого ровня

капитала второго ровня

минус:

долевые участия в капитале других банков, имеющих лицензию Национального банка Молдовы.

В расчет совокупного нормативного капитала включены акции банка, находящиеся в обращении.

Капитал первого ровня является основной составной совокупного нормативного капитала, включающий:

Общую сумму:

) простых акций;

b) привилегированных акций с нефиксированными дивидендами и привилегированных некумулятивных акций с фиксированными дивидендами, выпущенных без определенного срока;

с) избытка капитала (денежные средства, полученные от реализации акций по сверхноминальной (фиксированной) стоимости, включенных в пп. а) и b);

d) нераспределенной прибыли и полученных или величенных резервов в результате распределения прибыли;

минус общая сумма:

е) несформированной величины скидок на потери по кредитам и финансовому лизингу (фонда риска);

f) чистых нематериальных активов.

Капитал второго ровня - дополнительная составная совокупного нормативного капитала и включает:

Привилегированные кумулятивные и частично кумулятивные акции без определенного срока.

Избыток капитала за счет привилегированных кумулятивных и частично кумулятивных акций, в т.ч. привилегированные акции, конвертируемые в простые акции или в другие классы привилегированных акций.

Минимальный необходимый капитал - это минимальная сумма капитала первого ровня, становленная Национальным банком, которую банк должен иметь и поддерживать для осуществления финансовой деятельности согласно ст. 26 Закона о финансовых чреждениях.

ктивы, взвешенные с учетом риска, - это активы банка и некоторые словные счета (представляющие риск для банка), которые классифицируются по категориям с определенной степенью риска. Степень риска, присвоенная конкретному активу или словному счету, определяет процент данного актива, который суммируется с остальными активами, взвешенными с четом риска, для определения общей суммы активов банка взвешенных с четом риска.

По внебалансовым счетам (представляющим риск для банка) до применения степени риска применяется фактор кредитной трансформации, после чего каждой преобразованной категории присваивается определенная степень риска в соответствии с видом активов или партнера, с которым осуществляется сделка.

Коэффициент достаточности капитала - используется при оценке достаточности капитала банка с четом риска, где совокупный нормативный капитал является числителем, активы, взвешенные с учетом риска, - знаменателем:

Нормативный капитал

--------------------------------- * 100 = достаточность капитала

Всего активы с четом риска

Банки должны иметь и поддерживать коэффициент достаточности капитала с четом риска в размере не менее двенадцати процентов (12%).

14.    ставный капитал коммерческого банка, порядок его формирования и значение./h1>

Согласно Ст. 14 Закона ло финансовых чреждениях от 21.07.95,Минимальная сумма,  которую  банк  должен  поддерживать  в  качестве регламентированного  капитала, и минимальная сумма, которая должна  быть подписана и внесена в капитал банка, станавливаются Национальным банком. Стоимость акций выплачивается полностью из собственных денежных средств.

Согласно Регламента Национального Банка Молдовы от 15.08.96 о лицензирования банков, Плата за акции можета быть внесен только собственнымиа денежными средствами. Имущественные взносы и другие неденежные взносы не могут использоваться для покупки акций банка.

15.    Привлеченные средства коммерческого банка./h1>

16.    Порядок становления, начисления и платы процентов по привлеченным средствам./h1>

17.    Сущность и виды активных операций коммерческих банков./h1>

18.    Инвестиционная деятельность коммерческих банков.

Условия классификации по риску и источники формирования фонда риска.

Сумма всех выданных, но не погашенных кредитов - КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ (КП).

Классификация кредита по риску:

- состояние кредита (срочный, пролонгированный, просроченный),

- соблюдение словий кредитного договора заемщиком,

- ликвидность залога,

- задолженность по кредиту (сумма) не должна превышать восьми кратного превышения К.

На основе классификации кредитов по риску - пять категорий

(1) (2) (3) (4)

- стандартные 2% сумма кредит 4=Х2/100

- под наблюдением 5% сумма кредит 4=Х2/100

- субстандартные 30% сумма кредит 4=Х2/100

- сомнительные 75% сумма кредит 4=Х2/100

- безнадежные 100% сумма кредит 4=Х2/100

сумма КП Ф/Риска

Расчет Ф/Риска - 4=Х2/100

Фонд риска формируется за счет доходов банка. Например, составил 8,0 млн. лей

Использование фонда риска происходит во время списания безнадежных кредитов - происходит погашение. Претензии к заёмщику сохраняются.

29.    Валютные операции, их сущность.

В соответствии с Регламент Национального Банка Молдовы ПО ВАЛЮТНОМУ РЕГУЛИРОВАНИЮ НА ТЕРРИТОРИИ РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА от 13.01.94., Валютными операциями являются:

) операции в иностранной валюте, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты;

b) операции в молдавских леях, за исключением операций между резидентами, которые предусматривают осуществление платежей и переводов на территории Республики Молдова, и операций резидентов, которые предусматривают осуществление односторонних переводов на территории Республики Молдова.

Операции, указанные в подпунктах а) и b) данного пункта, включают также ввоз в Республику Молдова/вывоз из Республики Молдова банкнот, монет и чеков в национальной валюте, также банкнот, монет и дорожных чеков в иностранной валюте.

ВАЛЮТНЫЙ КУРС - цена одной валюты, выраженная в другой валюте, которая в соответствии с положениями настоящего регламента станавливается Национальным банком Молдовы (официальный курс) или уполномоченными дилерами (курс, обменный курс, курс покупки и продажи).

УПОЛНОМОЧЕЫЙ ДИЛЕР - полномоченный банк или обменная валютная касса.

УПОЛНОМОЧЕННЫЙ БАНК - банк, имеющий выданную Национальным банком Молдовы лицензию на осуществление финансовой деятельности, которая разрешает покупку/продажу иностранной валюты или проведение любых операций в иностранной валюте. Банк осуществляет только те операции в иностранной валюте, которые разрешены ему в соответствии с категорией лицензии, которой он обладает.

ОБМЕННАЯ ВАЛЮТНАЯ КАССА - экономический агент, созданный для осуществления операций по валютному обмену физическим лицам на территории Республики Молдова, и имеющий соответствующую лицензию Национального банка Молдовы.

ПЛАТЕЖИ/ПЕРЕВОДЫ ПО МЕЖДУНАРОДНЫМ ТЕКУЩИМ ОПЕРАЦИЯМ - платежи/переводы (в молдавских леях и в иностранной валюте) между резидентами и нерезидентами в иных целях чем перевод капитала, которые включают, но не ограничиваются ими:

1) Любые платежи, осуществляемые в связи с внешней торговлей и другими текущими операциями, включая оказание слуг и выполнение работ, также банковские кредитные слуги (посредством аккредитивов, овердрафтов, овернайтов, кредитных карточек) с первоначальными сроками погашения менее одного года.

2) Платежи, представляющие собой проценты по займам и чистый доход от других капиталовложений.

3) Платежи в погашение ссуд и в счет амортизации прямых инвестиций.

4) Переводы средств, предназначенных на расходы на содержание семьи (далее - семейные расходы).

КОТИРОВКА ВАЛЮТ - становление курса национальной валюты к иностранным валютам.

30.    Валютное регулирование в РМ, ее задачи и значение/h1>

Валютное регулирование - деятельность государственных органов по правлению обращением валюты, контролю за валютными операциями, воздействию на валютный курс национальной валюты, ограничению использования иностранной валюты.

Валютный контроль - составная часть валютной политики государства в области организации контроля и надзора за соблюдением законодательства в сфере валютных и внешнеэкономических операций:

- контроль за перемещением через таможенную границу валютных ценностей;

- контроль за валютными операциями;

- контроль за выполнением резидентами обязательств перед государством в иностранной валюте.

В РМ основным документом в сфере валютного релулинования является Регламент Национального Банка Молдовы ПО ВАЛЮТНОМУ РЕГУЛИРОВАНИЮ НА ТЕРРИТОРИИ РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА от 13.01.94.

ВВОЗ В РЕСПУБЛИКУ МОЛДОВА/ВЫВОЗ ИЗ РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА БАНКНОТ, МОНЕТ И ЧЕКОВ

2.1. Ввоз в Республику Молдова/вывоз из Республики Молдова физическими лицами-резидентами и нерезидентами банкнот, монет и чеков в национальной валюте, также банкнот, монет и дорожных чеков в иностранной валюте осуществляется в соответствии с положениями Закона № 1569-XV от 20.12.2002 г. о порядке ввоза в Республику Молдова и вывоза с ее территории имущества физическими лицами.

2.2. На основании подпункта с) абзаца (1) ст.3/1 закона, помянутого в пункте 2.1 настоящего регламента, Национальный банк Молдовы станавливает следующие документы, на основании которых физические лица могут вывезти из Республики Молдова банкноты, монеты и чеки в национальной валюте, также банкноты, монеты и дорожные чеки в иностранной валюте:

a) разрешения на вывоз валюты за границу, выданные полномоченными банками, в случаях, казанных в пунктах 4.4.7 и 5.5.5 настоящего регламента;

b) разрешения на вывоз валюты за границу, выданные Национальным банком Молдовы в случаях и на словиях, предусмотренных Инструкцией о переводе/вывозе из Республики Молдова денежных средств отдельными категориями физических лиц (утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 184 от 13.07.2006 г.).

2.3. В рамках своей финансовой деятельности, осуществляемой в соответствии с лицензиями, выданными Национальным банком Молдовы, банки могут осуществлять операции по ввозу в Республику Молдова/вывозу из Республики Молдова наличной национальной или иностранной валюты. Данные операции осуществляются в соответствии с положениями Инструкции о ввозе/вывозе банками наличных денег в Республику/из Республики Молдова (утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 340 от 18.11.1998 г., с последующими изменениями и дополнениями).

РЕПАТРИАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ХРАНЕНИЕ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ В КАССЕ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА-РЕЗИДЕНТА

3.1. Резиденты обязаны переводить (репатриировать) в Республику Молдова все суммы (в иностранной валюте и молдавских леях), полученные от внешних операций, за исключением комиссионных и других банковских расходов (в соответствии с международными банковскими правилами).

Исключение из вышеуказанной обязанности составляют:

) уполномоченные банки - в отношении сумм, полученных в рамках деятельности, осуществляемой на основании лицензии, выданной Национальным банком Молдовы;

b) резиденты-юридические лица - только в случаях, предусмотренных Инструкцией об осуществлении перевода капитала в форме инвестиций (утвержденной постановлением Административного совета Национального банка Молдовы №186 от 29 июля 2004 г., с последующими изменениями и дополнениями, также в случаях, если разрешение Национального банка Молдовы специально оговаривает это исключение;

c) резиденты-физические лица - в отношении сумм, полученных за границей в течение их временного пребывания за рубежом, и только на этот период.

d) экономические агенты-резиденты - в случае предусмотренных Законом о регулировании репатриации денежных средств, товаров и слуг, полученных в результате внешнеэкономических сделок (№ 1466-X от 29.01.1998 г.).

Перевод (репатриация) денежных средств в Республику Молдова юридическими лицами-резидентами осуществляется на их счета, открытые в полномоченных банках.

3.2. Экономические агенты - резиденты Республики Молдова обязаны обеспечить поступление на свои счета в полномоченных банках денежных средств (как в иностранной валюте, так и в молдавских леях), полученных от экспорта или от других внешнеэкономических сделок, в сроки, предусмотренные Законом о регулировании репатриации денежных средств, товаров и слуг, полученных в результате внешнеэкономических сделок (№1466-X от 29.01.98 г.).

3.3. Гостиницы и другие организации, которые получили лицензии/разрешения Национального банка Молдовы, разрешающие прием от физических лиц наличной иностранной валюты, обязаны продать ее полномоченному банку, если иное не предусмотрено в разрешении НБМ.

Организации, которые в соответствии с действующим законодательством имеют право конфисковывать (изымать) иностранную валюту, также продают ее полномоченному банку, если иное не становлено специально законодательными актами Республики Молдова или Национальным банком Молдовы.

3.4. Наличная иностранная валюта может храниться в кассе юридического лица-резидента в случае, если:

) наличная иностранная валюта была выдана со счета юридического лица-резидента в соответствии с пунктом 4.4.5 настоящего регламента;

b) наличная иностранная валюта была получена от физических лиц на основании соответствующей лицензии/разрешения Национального банка Молдовы, позволяющего прием от физических лиц наличной иностранной валюты.

Национальный банк Молдовы может становить лимит наличной иностранной валюты, которая может храниться в кассе юридического лица-резидента, имеющего вышеупомянутую лицензию/разрешение Национального банка Молдовы. Суммы, превышающие установленный лимит, подлежат сдаче в полномоченный банк для продажи.

ВАЛЮТНЫЙ РЫНОК

Национальный банк Молдовы проводит операции купли - продажи иностранной валюты с уполномоченными дилерами, иностранными банками и Правительством Республики Молдова.

Уполномоченные дилеры имеют право покупать и продавать иностранную валюту как резидентам, так и нерезидентам в соответствии с лицензиями, выданными Национальным банком Молдовы, также положениями нормативных актов Национального банка Молдовы.

6.1.2. Правительство Республики Молдова может покупать и продавать иностранную валюту через Национальный банк Молдовы и полномоченные банки.

6.1.3. Национальный банк Молдовы и полномоченные банки осуществляют операции покупки и продажи иностранной валюты на межбанковском рынке Республики Молдова в соответствии с положениями Соглашения о межбанковском рынке валютных операций Республики Молдова.

6.1.4. Национальный банк Молдовы станавливает официальный курс молдавского лея к иностранным валютам (официальный курс).

Способы установления официального курса молдавского лея к иностранным валютам, также перечень котируемых иностранных валют определяется соответствующим нормативным актом Национального банка Молдовы.

6.1.5. В результате становления официального курса молдавского лея Национальный банк Молдовы составляет Информационный бюллетень об официальном курсе молдавского лея к иностранным валютам, который распространяется полномоченным банкам и широкой общественности посредством различных средств сообщения.

6.1.6. Официальный курс, становленный Национальным банком Молдовы, используется в бухгалтерских и статистических расчетах, если законодательство не предусматривает иное. Применение официального курса при осуществлении операций покупки и продажи иностранной валюты не является обязательным.

6.1.7. При осуществлении Национальным банком Молдовы операций покупки и продажи иностранной валюты со своими клиентами, за исключением полномоченных банков, применяются курсы покупки и продажи, становленные в соответствии с внутренними правилами Национального банка Молдовы.

6.1.8. Уполномоченные банки самостоятельно станавливают курсы покупки-продажи иностранной валюты по сделкам с юридическими лицами. При этом, эти курсы могут быть становлены как единые для всех клиентов-юридическиха лиц, так и для каждого клиента-юридического лица в отдельности в зависимости от суммы сделки или других критериев, установленных полномоченным банком. Это правило применяется при покупке/продаже иностранной валюты как за молдавские леи, так и за другую иностранную валюту.

6.1.9. Уполномоченные банки и обменные валютные кассы могут производить сделки купли-продажи банкнот, монет и дорожных чеков в иностранной валюте с физическими лицами по курсу покупки-продажи, определяемому самостоятельно данными полномоченными дилерами в соответствии с положениями Регламента № 10018-20 об организации и функционировании на территории Республики Молдова обменных валютных касс и обменных пунктов при гостиницах (утвержденного решением Административного совета Национального банка Молдовы от 06.05.1994 г., протокол № 22, с последующими изменениями).

Уполномоченные банки самостоятельно станавливают курсы покупки и продажи иностранной валюты по сделкам покупки и продажи иностранной валюты, осуществляемым в безналичном порядке с физическими лицами. Эти курсы могут быть становлены как единые для всех клиентов - физических лиц, так и отдельно для каждого клиента в зависимости от суммы сделки или других критериев, становленных полномоченным банком. Это правило применяется при покупке/продаже иностранной валюты как за молдавские леи, так и за другую иностранную валюту.

6.2.1. Юридические лица-резиденты (за исключением полномоченных банков) имеют право покупать и продавать иностранную валюту за молдавские леи или за другую иностранную валюту только через полномоченные банки.

Физические лица-резиденты имеют право покупать и продавать иностранную валюту за молдавские леи или за другую иностранную валюту через полномоченные банки и обменные валютные кассы.

Юридические лица-нерезиденты имеют право покупать и продавать в Республике Молдова иностранную валюту за молдавские леи или за другую иностранную валюту только через полномоченные банки.

Физические лица-нерезиденты имеют право покупать и продавать в Республике Молдова иностранную валюту за молдавские леи или за другую иностранную валюту через уполномоченные банки и обменные валютные кассы.

6.2.2. Юридические лица-резиденты (за исключением полномоченных банков) имеют право покупать иностранную валюту за молдавские леи только в случае, если иностранная валюта необходима для:

a) осуществления платежей/переводов в пользу нерезидентов согласно положениям настоящего регламента;

b) осуществления платежей/переводов за рубеж в пользу резидентов - только в случае, если эти платежи/переводы могут быть осуществлены согласно действующему законодательству;

c) оплаты командировочных расходов и других расходов, связанных с командировкой;

d) погашения кредитов в иностранной валюте, полученных от полномоченных банков, и осуществления платежей, связанных с платой процентов и других причитающихся платежей, предусмотренных кредитным договором;

e) осуществления обменными валютными кассами операций по валютному обмену физическим лицам.

6.2.3. Если в соответствии с законодательными актами/подтверждающими документами предусмотрено осуществление платежа/перевода в молдавских леях, юридические лица-резиденты не имеют права покупать иностранную валюту за молдавские леи на валютном рынке.

6.2.4. Юридические лица-резиденты (за исключением полномоченных банков) обязаны использовать иностранную валюту, купленную согласно положениям пункта 6.2.2 настоящего регламента, в течение 7-ми рабочих дней со дня зачисления купленной иностранной валюты на их счета.

Если купленная иностранная валюта не была использована по назначению в становленный срок, юридические лица обязаны предложить ее для продажи за молдавские леи уполномоченным банкам.

Исключением от вышеуказанных положений являются случаи, когда нормативные акты Национального банка Молдовы предусматривают иное.

6.2.5. Иностранная валюта/молдавские леи, полученные резидентами и нерезидентами в результате операций по продаже денежных средств со своих счетов, используются в соответствии са правилами осуществления операций со счетов резидентов и, соответственно, нерезидентов, предусмотренными настоящим регламентом, также другими нормативными актами Национального банка Молдовы.

ПЛАТЕЖИ И ПЕРЕВОДЫ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫЕ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ

7.1. Резиденты не имеют права переводить денежные средства со своих счетов в иностранной валюте, открытых в полномоченных банках, на счета в иностранной валюте других резидентов, находящиеся в этом или другом полномоченном банке, за исключением:

a) переводов, осуществляемых полномоченными банками, также в пользу уполномоченных банков;

b) переводов в иностранной валюте между частниками биржевой торговли в рамках внешних сделок, заключенных на ниверсальной товарной бирже Молдовы, осуществляемых в соответствии с положениями Инструкции об осуществлении валютных расчетов по сделкам, заключенным на ниверсальной товарной бирже Молдовы с частием нерезидентов (утвержденной решением Административного совета Национального банка Молдовы № 195 от 5.08.2004 г., с последующими изменениями и дополнениями);

c) случаев, предусмотренных пунктом 7.2 настоящего регламента.

7.2. Денежные средства со счетов физических лиц-резидентов в иностранной валюте, открытых в полномоченных банках, не могут быть переведены на счета в иностранной валюте других резидентов, находящиеся в этом или другом уполномоченном банке, за исключением случаев их передачи по наследству, на основании соответствующего решения суда, также в других случаях в соответствии с законодательными актами Республики Молдова.

Перевод иностранной валюты осуществляется на основании обосновывающих документов, которые представляются в оригинале и в фотокопиях. помянутые документы в оригинале возвращаются соответствующему лицу, их фотокопии, заверенные ответственным лицом банка, хранятся в полномоченном банке.

7.3. Резиденты, за исключением полномоченных банков, не имеют права переводить денежные средства со своих счетов, открытых в полномоченных банках, на находящиеся за рубежом счета других резидентов, за исключением случаев, предусмотренных пунктами 7.5 и 7.8 настоящего регламента.

7.4. Положения пунктов 7.1 - 7.3 настоящего регламента применяются и в случаях, когда физические лица-резиденты осуществляют переводы в соответствии с положениями помянутых пунктов без открытия счетов, также в случае, если денежные средства по переводам получены их бенефициарами без открытия счетов.

7.5. Юридические лица-резиденты имеют право осуществлять платежи/переводы в иностранной валюте/молдавских леях за границу в пользу других резидентов, если данные платежи/переводы осуществляются в целях:

a) содержания находящихся за рубежом дипломатических миссий, консульских учреждений и других официальных представительств Республики Молдова, которые финансируются за счет средств национального публичного бюджета;

b) оплаты в пользу официальных представителей Республики Молдова расходов, связанных с выполнением данными представителями определенных служебных поручений за границей;

c) осуществления в соответствии с действующим законодательством перевода денежных средств в качестве дарения в различных формах: подарка, дара, безвозмездной помощи и т.д. (далее - "дарение") в пользу находящихся за рубежом дипломатической миссии, консульского чреждения и другого официального представительства Республики Молдова, финансируемых за счет средств национального публичного бюджета;

d) осуществления в соответствии с действующим законодательством единовременного перевода в качестве дарения в пользу физического лица-резидента, находящегося за рубежом, в сумме, не превышающей 1 евро (или их эквивалент);

e) содержания, находящихся за рубежом представительств юридических лиц-резидентов;

f) выплаты заработной платы и других вознаграждений работникам юридических лиц-резидентов, которые осуществляют трудовую деятельность за рубежом;

g) выплаты расходов, связанных с командировкой, работникам юридических лиц-резидентов, находящимся в командировке за рубежом;

h) в других целях - на основании разрешения Национального банка Молдовы.

7.6. Резиденты имеют право осуществлять платежи/переводы в иностранной валюте/молдавских леях в пользу нерезидентов в рамках международных текущих операций, также в рамках операций, относящихся к переводу капитала (которые в соответствии с нормативными актами Национального банка Молдовы могут быть осуществлены при наличии или без разрешения Национального банка Молдовы), в том числе:

a) перевод денежных средств нерезидентов, полученных в результате ликвидации или продажи инвестиций, осуществленных нерезидентами в Республике Молдова;

b) возврат денежных средств, полученных от нерезидентов в аванс, в случае, если операция, для осуществления которой были получены соответствующие денежные средства, не была осуществлена или была осуществлена частично;

c) осуществление платежей/переводов без разрешений, если такое положение специально предусмотрено законодательными актами Республики Молдова.

7.7. Юридические лица-резиденты могут осуществлять платежи/переводы в пользу нерезидентов и за границу в пользу резидентов по представлению полномоченному банку подтверждающих документов, за исключением случаев, предусмотренных нормативными актами Национального банка Молдовы.

Юридические лица-резиденты могут осуществлять платежи/переводы, помянутые в пункте 7.5 настоящего регламента, в частности те, которые казаны в:

a) подпункте а) - без представления полномоченному банку подтверждающих документов;

b) подпункте b) - по представлению полномоченному банку подтверждения статуса физического лица в качестве официального представителя Республики Молдова за рубежом;

c) подпунктах c)-g) - по представлению полномоченному банку подтверждающих документов (например, смета расходов на содержание представительства за рубежом, приказ о командировании за границу, информация о командировочных расходах, договора дарения/ходатайства об осуществлении дарения/решения об осуществлении дарения и т.д. ).

Упомянутые в данном пункте документы представляются и хранятся в полномоченном банке в соответствии с положениями нормативных актов Национального банка Молдовы.

ПЛАТЕЖИ/ПЕРЕВОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ - РЕЗИДЕНТОВ

7.8.1. Положения пункта 7.8 применяются при осуществлении физическими лицами-резидентами, с или без открытия банковских счетов, платежей/переводов в иностранной валюте/молдавских леях в пользу нерезидентов и за границу в пользу резидентов.

Физические лица-резиденты могут осуществлять помянутые платежи/переводы по представлению уполномоченному банку подтверждающих документов (документы, подтверждающие: необходимость осуществления платежа/перевода, степень родства, факт временного нахождения за рубежом и т.д.), за исключением случаев, специально предусмотренных настоящим регламентом или другими нормативными актами Национального банка Молдовы.

Если согласно нормативным актам Национального банка Молдовы для осуществления упомянутых платежей/переводов необходимо иметь соответствующие нотификации/разрешения, в полномоченный банк должны быть представлены соответствующие документы, также другие документы, предусмотренные нормативными актами Национального банка Молдовы.

Не допускается осуществление физическими лицами-резидентами, за исключением физических лиц-обладателей предпринимательских патентов, платежей/переводов в рамках предпринимательской деятельности, также платежей/переводов, которые по своей сущности должны осуществляться юридическими лицами.

7.8.2. Физическое лицо-резидент может осуществлять следующие платежи/переводы в пользу нерезидентов/за границу в пользу резидентов:

a) Перевод за границу, предназначенный на семейные расходы.

Единовременный перевод за границу, предназначенный на семейные расходы, в сумме, не превышающей 1 евро (или их эквивалент), в пользу каждого физического лица (резидента или нерезидента), которое является родителем, ребенком, супругом/супругой, родным братом/сестрой, дедушкой/бабушкой, внуком/внучкой, осуществляется без представления документов, подтверждающих степень родства.

Единовременный перевод за границу, предназначенный на семейные расходы, в сумме, превышающей 1 евро (или их эквивалент), но не превышающей 1 евро (или их эквивалент), осуществляется по представлению полномоченному банку документов, подтверждающих степень родства (свидетельство о рождении, свидетельство о регистрации брака и т.д.).

Единовременный перевод за границу, предназначенный на семейные расходы, в сумме, превышающей 1 евро (или их эквивалент), осуществляется по представлению полномоченному банку документов, подтверждающих степень родства, также документов, подтверждающих необходимость осуществления платежа/перевода физическим лицом, в пользу которого осуществляется перевод, и содержащих данные о сумме платежа/перевода.а

b) Перевод в связи с выездом на постоянное место жительства за границу.

Перевод за границу денежных средств, принадлежащих на праве собственности физическому лицу-резиденту, выезжающему на постоянное место жительства за границу, осуществляется в соответствии с положениями Инструкции о переводе/вывозе из Республики Молдова денежных средств отдельными категориями физических лиц (утвержденной постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 184 от 13.07.2006 г.).

c) Перевод в связи с временным нахождением за рубежом.

Физическое лицо-резидент может осуществить на свое имя за границу перевод денежных средств, предназначенных на его текущие расходы в период временного нахождения за рубежом.

Упомянутый единовременный перевод в сумме, не превышающей 1 евро (или их эквивалент), осуществляется по представлению полномоченному банку документов, подтверждающих факт временного нахождения за границей (например, подтверждение от иностранного учебного заведения, медицинского чреждения или с места работы за границей и др.).

Перевод, в сумме превышающей 1 евро (или их эквивалент), осуществляется по представлению полномоченному банку документов, подтверждающих факт временного нахождения за рубежом, и документов, подтверждающих необходимость осуществления платежа/перевода физическим лицом и содержащих данные о сумме платежа/перевода.

d) Перевод в целях получения визы для учебы за границей.

Перевод за границу на имя физического лица-резидента в целях получения им учебной визы осуществляется по представлению полномоченному банку документа, подтверждающего зачисление соответствующего физического лица в учебное заведение, также документа/информации, подтверждающего необходимость внесения на свой счет за границей денежных средств для получения учебной визы (например, письмо учебного заведения о зачислении на учебу, документ/информация дипломатической миссии иностранного государства, в котором предусмотрено требование о внесении денежных средств на счет, открытый в банке за рубежом и т.д.).

Упомянутый перевод осуществляется в пределах суммы, казанной в документе/информации, в котором предусмотрено требование о внесении денежных средств на счет, открытый в банке за рубежом.

e) Другие платежи/переводы в пользу нерезидентов.

Физическое лицо-резидент имеет право осуществлять c соблюдением положений действующего законодательства Республики Молдова платежи/переводы в пользу нерезидентов по представлению полномоченному банку документов, подтверждающих необходимость осуществления этих платежей/переводов и содержащих данные о сумме платежа/перевода. Сумма платежа/перевода не может превышать сумму, казанную в упомянутом документе.

Указанный документ должен быть выписан на имя физического лица-владельца счета/физического лица, который должен осуществить платеж/перевод или на имя его родителей, детей, супругов, родных братьев и сестер, дедушек, бабушек и внуков (физических лиц-резидентов и нерезидентов). При осуществлении платежа/перевода на основании документа, выписанного не на имя физического лица-владельца счета/физического лица, который осуществляет платеж/перевод, уполномоченному банку должен быть представлен также документ, подтверждающий степень родства с лицом, от имени которого осуществляется платеж/перевод.

Если иное не предусмотрено нормативными актами Национального банка Молдовы, без представления подтверждающих документов может быть осуществлен единовременный платеж/перевод в пользу нерезидента в сумме, не превышающей 1 евро (или их эквивалент).

f) Другие платежи/переводы за границу в пользу резидентов.

Без представления подтверждающих документов может быть осуществлен единовременный перевод в качестве дарения в пользу физического лица-резидента, находящегося за рубежом, в сумме, не превышающей 1 евро (или их эквивалент).

Без представления подтверждающих документов может быть осуществлен в соответствии с действующим законодательством единовременный перевод в качестве дарения в сумме, не превышающей 1 евро (или их эквивалент), в пользу находящихся за рубежом дипломатической миссии, консульского чреждения и другого официального представительства Республики Молдова, финансируемых за счет средств национального публичного бюджета.

Указанные переводы, превышающие помянутую сумму, также платежи/переводы, не казанные в данном подпункте, могут быть осуществлены за границу физическими лицами-резидентами в пользу других резидентов по представлению полномоченному банку разрешений Национального банка Молдовы.

7.8.3. Платежи/переводы осуществляются полномоченными банками по представлению физическим лицом достоверения личности, на основании подписанного им письменного распоряжения, в котором помимо других данных казывается цель платежа/перевода, данные о получателе платежа/перевода (наименование, фамилия, имя и др.) и что платеж/перевод не осуществляется в рамках предпринимательской деятельности. Цель платежа/перевода казывается подробно (например, оплата за медицинское лечение, за обучение, для покупки книг, безвозмездная помощь, семейные расходы и т.д.), в случае, если платеж/перевод осуществляется на основании договора, инвойса или другого документа, казываются также номер и дата соответствующего документа.

7.8.4. Документы, подтверждающие степень родства, и достоверения личности представляются в оригинале и в фотокопиях. Если документы, подтверждающие степень родства, выданы полномоченными органами других стран и не могут быть представлены в оригинале, допускается представление этих документов, переданных посредством факсимильной связи (факс). В этом случае на фотокопии документа, полученного по факсу, клиент осуществляет следующую запись: "Заявляю под собственную ответственность, что документ, полученный по факсу, соответствует оригиналу.". Представленные документы возвращаются клиенту, фотокопии, заверенные ответственным лицом банка, хранятся в полномоченном банке.

Если иное не предусмотрено другими нормативными актами Национального банка Молдовы, другие подтверждающие документы представляются в фотокопиях, соответствие которых с оригиналом заверяется физическим лицом, которое осуществляет платежи/переводы на основании этих документов. Заверение осуществляется посредством записи на фотокопии подтверждающего документа текста "Заявляю под собственную ответственность, что фотокопия соответствует оригиналу", которая достоверяется подписью соответствующего физического лица. Фотокопии упомянутых документов хранятся в полномоченном банке. По смотрению физических лиц вместо фотокопий помянутые подтверждающие документы могут быть представлены в оригинале или в нотариально заверенных копиях, которые хранятся в полномоченном банке.

Сертификаты/нотификации/разрешения Национального банка Молдовы, на основании которых осуществляются платежи/переводы, представляются полномоченному банку в оригинале.

Если иное не предусмотрено другими нормативными актами Национального банка Молдовы, положения настоящего абзаца применяются к разрешениям Национального банка Молдовы, на основании которых осуществляются платежи/переводы. помянутые разрешения хранятся в полномоченном банке. Если сумма денежных средств, подлежащая переводу, меньше суммы, казанной в разрешении Национального банка Молдовы, то ответственное лицо полномоченного банка делает отметки на оборотной стороне разрешения о переводимой сумме, дате перевода, названии банка и заверяет эти записи своей подписью и печатью банка. Оригинал возвращается клиенту, фотокопия разрешения, заверенная ответственным лицом банка, с упомянутыми отметками на ее оборотной стороне хранится в полномоченном банке.

ПЛАТЕЖИ/ПЕРЕВОДЫ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ - НЕРЕЗИДЕНТОВ.

7.9.1. Платежи/переводы в иностранной валюте/молдавских леях осуществляются юридическими лицами-нерезидентами через свои счета, открытые в полномоченных банках.

7.9.2. Юридические лица-нерезиденты имеют право осуществлять платежи/переводы на территории Республики Молдова, если такие платежи/переводы не противоречат действующему законодательству Республики Молдова.

Платежи/переводы на территории Республики Молдова осуществляются юридическими лицами-нерезидентами по представлению полномоченному банку подтверждающих документов, за исключением случаев, когда осуществляются:

) платежи/переводы в молдавских леях;

b) переводы в иностранной валюте на имя этого же владельца счета;

c) платежи/переводы в иностранной валюте банками-нерезидентами.

7.9.3. Юридические лица-нерезиденты имеют право осуществлять платежи/переводы за границу по представлению полномоченному банку подтверждающих документов, за исключением случаев, когда осуществляются:

a) переводы на имя этого же владельца счета;

b) платежи/переводы дипломатическими миссиями, консульскими чреждениями, другими официальными представительствами иностранных государств и представительствами международных организаций, находящимися и аккредитованными в Республике Молдова;

с) платежи/переводы банками-нерезидентами.

7.9.4. Подтверждающие документы представляются юридическими лицами-нерезидентами и хранятся в полномоченном банке в соответствии с положениями нормативных актов Национального банка Молдовы.

ПЛАТЕЖИ/ПЕРЕВОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ - НЕРЕЗИДЕНТОВ.

7.10.1. Положения пункта 7.10 применяются при осуществлении физическими лицами-нерезидентами, с или без открытия банковских счетов, платежей/переводов в иностранной валюте/молдавских леях.

7.10.2. Физические лица-нерезиденты имеют право осуществлять платежи/переводы на территории Республики Молдова, если такие платежи/переводы не противоречат действующему законодательству Республики Молдова.

Платежи/переводы на территории Республики Молдова осуществляются физическими лицами-нерезидентами по представлению полномоченному банку документов, подтверждающих необходимость осуществления платежей/переводов, за исключением случаев, когда осуществляются:

) платежи/переводы в молдавских леях;

b) переводы в иностранной валюте на имя этого же владельца счета.

7.10.3. Физические лица-нерезиденты имеют право осуществлять платежи/переводы за границу по представлению полномоченному банку документов, подтверждающих необходимость осуществления этих платежей/переводов, переводы за границу в пользу физического лица, которое является родителем, ребенком, супругом/супругой, родным братом/сестрой, дедушкой/бабушкой, внуком/внучкой осуществляются по представлению полномоченному банку документов, подтверждающих степень родства, - за исключением случаев, предусмотренных этим пунктом.

Документ, подтверждающий необходимость осуществления помянутых платежей/переводов, должен быть выписан на имя физического лица-владельца счета/физического лица, который должен осуществить платеж/перевод, или на имя его родителей, детей, супругов, родных братьев и сестер, дедушек, бабушек и внуков (физических лиц-резидентов и нерезидентов). При осуществлении платежа/перевода на основании документа, выписанного не на имя физического лица-владельца счета/физического лица, который осуществляет платеж/перевод, полномоченному банку должен быть представлен и документ, подтверждающий степень родства с лицом, от имени которого осуществляется платеж/перевод.

Без представления помянутых документов, физическое лицо-нерезидент может осуществить за границу:

a) перевод на свое имя;

b) единовременный платеж/перевод в пользу физического или юридического лица в сумме, не превышающей 1 евро (или их эквивалент).

7.10.4. Платежи/переводы осуществляются полномоченными банками по представлению физическим лицом достоверения личности, на основании подписанного им письменного распоряжения, в котором помимо других данных казывается цель платежа/перевода, данные о получателе платежа/перевода (наименование, фамилия, имя и др.).

Цель платежа/перевода казывается подробно (например, оплата за медицинское лечение, за обучение, для покупки книг, безвозмездная помощь, семейные расходы и т.д.), а в случае, если платеж/перевод осуществляется на основании договора, инвойса или другого документа, казываются также номер и дата соответствующего документа.

Подтверждающие документы представляются и хранятся в полномоченном банке в соответствии с положениями пункта 7.8.4 настоящего регламента.

7.11. При осуществлении резидентом или нерезидентом нескольких единовременных платежей/переводов, не допускается объединения полномоченным банком сумм этих платежей/переводов.

7.12. Физические лица-резиденты и нерезиденты могут получать переводы из-за границы через полномоченные банки. На основании заявления физического лица-переводополучателя, по представлению им достоверения личности сумма перевода может быть:

) выдана наличными/дорожными чеками в иностранной валюте;

b) зачислена на счет физического лица-переводо-получателя;

с) переведена на имя переводополучателя для зачисления на его счет в этом или другом полномоченном банке;

d) использована для осуществления в различных формах (банковский перевод, чеки (иные, чем дорожные чеки) в иностранной валюте и т.д.) платежей/переводов, предусмотренных для физических лиц-резидентов/нерезидентов настоящим регламентом и другими нормативными актами Национального банка Молдовы;

e) продана полномоченному банку за молдавские леи/иностранную валюту с осуществлением операций, предусмотренных нормативными актами Национального банка Молдовы соответственно для физических лиц-резидентов и нерезидентов;

f) возвращена отправителю денежных средств - только в случае отказа переводополучателя от получения соответствующих денежных средств.

7.13. Представительства транспортных предприятий-нерезидентов имеют право продавать резидентам и нерезидентам на территории Республики Молдова транспортные документы только за молдавские леи.

ОПЕРАЦИИ С ЧЕКАМИ И КАРТОЧКАИа

10.1. Выдача полномоченными банками дорожных чеков в иностранной валюте осуществляется в случаях и в соответствии с словиями, предусмотренными настоящим регламентом и другими нормативными актами Национального банка Молдовы.

10.2. Уполномоченные банки могут эмитировать чеки в иностранной валюте, иные, чем дорожные чеки в иностранной валюте:

a) со счетов в молдавских леях и в иностранной валюте физических и юридических лиц-резидентов и нерезидентов - с соблюдением положений нормативных актов Национального банка Молдовы относительно осуществления платежей/переводов со счетов соответствующих лиц;

b) за счет денежных средств в молдавских леях и в иностранной валюте физических лиц-резидентов и нерезидентов (без открытия банковских счетов) - с соблюдением положений нормативных актов Национального банка Молдовы относительно осуществления платежей/переводов со счетов данных лиц.

10.3. Чеки (иные, чем дорожные чеки) в иностранной валюте, эмитированные уполномоченными банками, используются за рубежом в целях, для которых были эмитированы.

10.4. Уполномоченные банки могут эмитировать карточки со счетов в молдавских леях и в иностранной валюте так физических и юридических лиц-резидентов, как и физических и юридических лиц-нерезидентов.

10.5. Физические лица-резиденты имеют право осуществлять платежи в пользу нерезидентов посредством своих карточек, эмитированных полномоченными банками, только в рамках операций, которые могут быть осуществлены без разрешения Национальным банком Молдовы/уведомления Национальному банку Молдовы. Не допускается осуществление физическими лицами-резидентами посредством карточек платежей в рамках предпринимательской деятельности, за исключением физических лиц - обладателей предпринимательских патентов, также платежей, которые по своей сущности должны осуществляться юридическими лицами-резидентами.

10.6. Карточки, эмитированные полномоченными банками со счетов в молдавских леях и/или со счетов в иностранной валюте физических лиц-резидентов, могут быть использованы за рубежом в следующих целях:

) для снятия наличности/дорожных чеков в иностранной валюте - не более 1 евро/месяц (или их эквивалент);

b) для осуществления безналичных платежей торговцам (магазины, гостиницы, заправочные станции и т.д.).

В случае эмиссии полномоченными банками нескольких карточек на основе одного из упомянутых счетов физического лица-резидента общая сумма операций по снятию наличности/дорожных чеков в иностранной валюте, осуществленных посредством всех карточек, эмитированных на основе одного и того же счета, не может превышать лимит, казанный в подпункте а) данного пункта.

10.7. Юридические лица-резиденты имеют право осуществлять посредством карточек, эмитированных полномоченными банками, следующие платежи:

a) в целях оплаты за границей командировочных расходов и других, связанных с командировкой расходов, предусмотренных соответствующим положением, утвержденным постановлением Правительства № 836 от 24.06.2002 г., с последующими изменениями и дополнениями. Снятие наличности/дорожных чеков в иностранной валюте в этих целях осуществляется с соблюдением лимита, упомянутого в подпункте а) пункта 10.6 настоящего регламента. В случае эмитирования нескольких карточек на имя одного физического лица со счета юридического лица-резидента общая сумма наличности/дорожных чеков в иностранной валюте, выданная со всех карточек, эмитированных на имя данного физического лица, не может превышать 1 евро/месяц (или их эквивалент);

b) в рамках международных текущих операций, относящихся к оплате импорта товаров/услуг, оплате налогов, сборов, штрафов в пользу нерезидентов. Для осуществления этих платежей не разрешается снятие наличных/дорожных чеков в иностранной валюте посредством соответствующих карточек. Не позднее 60 календарных дней с даты осуществления платежа посредством карточки юридическое лицо-резидент обязано представить полномоченному банку подтверждающие документы (контракты, инвойсы и т.д.). помянутые документы представляются и хранятся в полномоченном банке в соответствии с положениями нормативных актов Национального банка Молдовы.

10.8. На территории Республики Молдова не разрешается выдача наличной иностранной валюты/дорожных чеков в иностранной валюте посредством карточек, эмитированных уполномоченными банками со счетов в молдавских леях и со счетов в иностранной валюте юридических лиц-резидентов.

10.9. Не допускается выдача на территории Республики Молдова наличной иностранной валюты и наличных молдавских леев/дорожных чеков в иностранной валюте посредством карточек, эмитированных полномоченными банками со счетов в иностранной валюте и в молдавских леях юридических лиц-нерезидентов, открытых в уполномоченных банках, за исключением случаев, когда одновременно соблюдаются следующие словия:

) карточки эмитированы со счетов представительств, казанных в пунктах 1.10.3 - 1.10.5 настоящего регламента;

b) соответствующая наличность/дорожные чеки выдаются в целях, предусмотренных в подпункте b) пункта 5.3.5 и в подпунктах b) и с) пункта 5.5.4 настоящего регламента, с соблюдением требований, предусмотренных пунктом 5.5.5 регламента.

10.10. Иностранная валюта, поступившая в результате реализации товаров или предоставления слуг на территории Республики Молдов посредством карточек в пользу торговца, осуществляющего деятельность в Республике Молдова, должна быть куплена уполномоченным банком, эквивалент в молдавских леях зачислен на текущий счет соответствующего торговца.

31.    Валютные счета и словия их открытия./h1>

Регламент Национального Банка Молдовы ПО ВАЛЮТНОМУ РЕГУЛИРОВАНИЮ НА ТЕРРИТОРИИ РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА от 13.01.94 станавливает следующие правила и словия открытия валютных счетов для резидентов в иностранной валюте:

РЕЗИДЕНТЫ:

1.9. РЕЗИДЕНТЫ:

1.9.1. Физические лица (граждане Республики Молдова, иностранные граждане и лица без гражданства) с постоянным местом жительства в Республике Молдова и имеющие соответствующие достоверения личности, выданные полномоченными органами Республики Молдова, в том числе казанные физические лица временно, находящиеся за рубежом.

1.9.2. Правительство Республики Молдова, также дипломатические миссии, консульские учреждения и другие официальные представительства Республики Молдова, находящиеся за рубежом.

1.9.3. Юридические лица, также предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные и зарегистрированные в соответствии с действующим законодательством Республики Молдова, находящиеся в Республике Молдова.

1.9.4. Находящиеся за рубежом представительства резидентов, казанных в пункте 1.9.3, под которыми понимаются любые обособленные подразделения помянутых резидентов, представляющие и защищающие их интересы.

1.9.5. Находящиеся и зарегистрированные в Республике Молдова филиалы нерезидентов, указанных в пункте 1.10.2, под которыми понимаются любые обособленные подразделения помянутых нерезидентов, выполняющие некоторые их функции.

СЧЕТА РЕЗИДЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ

4.1. Юридические и физические лица-резиденты имеют право открывать счета в иностранной валюте в полномоченных банках.

Открытие счетов в полномоченных банках осуществляется в соответствии с положениями нормативных актов, регламентирующих открытие банковских счетов.

4.2. Юридические и физические лица-резиденты имеют право открывать счета за рубежом и осуществлять операции по этим счетам согласно положениям раздела IX "Перевод капитала", приложения № 2 "Операции, относящиеся к переводу капитала, которые могут осуществляться без разрешения Национальным банком Молдовы" к настоящему регламенту и положениям других нормативных актов Национального банка Молдовы.

4.3. СЧЕТА ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ-РЕЗИДЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ

4.3.1. На счета физических лиц-резидентов в иностранной валюте зачисляется:

) наличная иностранная валюта/дорожные чеки в иностранной валюте;

b) иностранная валюта по чекам, выписанным нерезидентами;

c) иностранная валюта, переведенная из-за границы на имя владельца счета;

d) иностранная валюта, переведенная с другого счета этого же владельца счета, открытого в этом или другом полномоченном банке;

e) иностранная валюта, полученная в результате конвертирования денежных средств владельца счета;

f) суммы процентов, причитающихся по этим счетам;

g) иностранная валюта, ранее переведенная со счета физического лица-резидента и возвращенная на этот счет;а

h) иностранная валюта, перевод которой на счет физического лица-резидента в иностранной валюте предусмотрен Национальным банком Молдовы.

4.3.2. Cо счета физического лица-резидента в иностранной валюте могут быть осуществлены следующие операции:

) выдача наличности/дорожных чеков в иностранной валюте;

b) перевод иностранной валюты на другой счет этого же владельца счета, открытого в этом или другом полномоченном банке;

c) осуществление в различных формах (банковский перевод, чеки (иные, чем дорожные чеки) в иностранной валюте и т.д.) платежей/переводов в соответствии са положениями настоящего регламента, других нормативных актов Национального банка Молдовы;

d) продажа иностранной валюты полномоченному банку за другую иностранную валюту/молдавские леи;

e) возврат иностранной валюты, ошибочно зачисленной на счет;

f) оплата комиссионных и процентов в пользу полномоченного банка.

4.4. СЧЕТА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ-РЕЗИДЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ

4.4.1. На счета юридических лиц-резидентов в иностранной валюте зачисляется:

a) иностранная валюта, переведенная из-за границы на имя владельца счета;

b) иностранная валюта, переведенная с другого счета этого же владельца счета, открытого ва этом или другом уполномоченном банке;

c) иностранная валюта, полученная в результате конвертирования денежных средств владельца счета;

d) суммы процентов, причитающихся по этим счетам;

e) иностранная валюта, ранее переведенная со счета юридического лица-резидента и возвращенная на этот счет;

f) иностранная валюта, полученная переводом от резидентов/нерезидентов в других случаях, не противоречащих действующему законодательству Республики Молдова.

На счета юридических лиц-резидентов денежные средства могут быть зачислены только в безналичном порядке, если иное специально не предусмотрено законодательными актами Республики Молдова или Национальным банком Молдовы.

4.4.2. Cо счета юридического лица-резидента в иностранной валюте могут быть осуществлены следующие операции:

a) перевод иностранной валюты на другой счет этого же владельца счета, открытого в этом или другом полномоченном банке;

b) осуществление в различных формах (банковский перевод, чеки (иные, чем дорожные чеки) в иностранной валюте и т.д.) платежей/переводов в соответствии с положениями настоящего регламента и других нормативных актов Национального банка Молдовы;

c) продажа иностранной валюты полномоченному банку за другую иностранную валюту/молдавские леи;

d) возврат иностранной валюты, ошибочно зачисленной на счет;

e) оплата комиссионных и процентов в пользу полномоченного банка.

Со счетов юридических лиц-резидентов денежные средства могут быть использованы только в безналичном порядке, если иное специально не предусмотрено законодательными актами Республики Молдова или Национальным банком Молдовы.

4.4.3. На счета юридических лиц-резидентов наличная иностранная валюта/дорожные чеки в иностранной валюте могут быть внесены нерезидентами или их доверенными лицами в случае:

a) оплаты по контрактам, предусматривающим экспорт товаров (в том числе предмета лизинга), слуг за денежные средства;

b) возврата денежных средств, переведенных авансом по контрактам, предусматривающим импорт товаров (в том числе предмета лизинга), слуг за денежные средства;

c) взноса денежных средств нерезидентами в ставный капитал юридических лиц-резидентов.

Взнос указанных денежных средств осуществляется по представлению полномоченному банку в зависимости от случая, контрактов, помянутых в подпунктах а) и b) данного пункта, или чредительных документов, оформленных согласно положениям законодательства, также документа, подтверждающего полномочие, данное нерезидентом. Документ, подтверждающий данное полномочие, не представляется уполномоченному банку при взносе физическим лицом-нерезидентом от своего имени и за свой счет денежных средств на счет юридического лица-резидента в случаях, упомянутых в настоящем пункте.

Упомянутые документы представляются полномоченному банку в оригинале или в нотариально заверенных копиях и фотокопиях. Оригиналы/нотариально заверенные копии этих документов возвращаются соответствующему лицу, их фотокопии, заверенные ответственным лицом банка, хранятся в полномоченном банке.

4.4.4. На счета юридических лиц-резидентов также может быть внесена наличная иностранная валюта/дорожные чеки в иностранной валюте, которая представляет собой:

a) иностранную валюту, вносимую на счета обменных валютных касс, полученную ими в результате осуществления операций по наличному валютному обмену с физическими лицами;

b) полностью или частично не использованные суммы денежных средств, которые были ранее получены со счетов юридических лиц в соответствии с пунктом 4.4.5 настоящего регламента;

c) остаток счета, закрытого за рубежом, который репатриируется с соблюдением требований, предусмотренных Инструкцией об открытии счетов за рубежом (утвержденной Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы № 279 от 13.11.2003 г., с последующими изменениями и дополнениями);

d) наличную иностранную валюту, полученную в результате осуществления в соответствии с действующим законодательством финансовой деятельности, вносимую уполномоченными банками на свои счета, открытые в других полномоченных банках.

4.4.5. Cо счетов юридических лиц-резидентов наличная иностранная валюта/дорожные чеки в иностранной валюте могут быть выданы:

) на командировочные расходы и на другие расходы, связанные с командировкой за границей, предусмотренные соответствующим положением, твержденным Постановлением Правительства № 836 от 24.06.2002 г., с последующими изменениями и дополнениями.

Уполномоченные банки выдают юридическим лицам-резидентам наличную иностранную валюту/дорожные чеки в иностранной валюте на помянутые расходы в сумме, не превышающей эквивалент 1 евро/месяц/командированное физическое лицо (которое является представителем юридического лица-резидента);

b) cо счета экономического агента, действующего в области гражданской авиации и имеющего разрешение Национального банка Молдовы на снятие наличной иностранной валюты со счета в иностранной валюте для оплаты расходов, связанных с обслуживанием своих воздушных судов в иностранных аэропортах в случае осуществления нерегулярных (чартерных) рейсов или посадки по техническим причинам, - для осуществления помянутых платежей за рубежом;

с) со счета обменной валютной кассы - с целью осуществления операций по наличному валютному обмену с физическими лицами;

d) со счетов полномоченных банков, открытых в других полномоченных банках, - для осуществления финансовой деятельности в соответствии с действующим законодательством.

4.4.6. Выдача наличной иностранной валюты/дорожных чеков в иностранной валюте осуществляется полномоченным банком по представлению юридическим лицом-резидентом следующих документов:

) в случае, казанном в подпункте а) пункта 4.4.5 настоящего регламента, - подтверждающие документы (приказ о командировании за границу, информация о командировочных расходах с казанием соответствующих сумм для каждого командированного лица) и список командированных лиц, на чье имя требуется выдача разрешений на вывоз валюты за границу;

b) в случае, казанном в подпункте b) пункта 4.4.5 настоящего регламента, - разрешение Национального банка Молдовы, также список лиц, на чье имя требуется выдача разрешений на вывоз валюты за границу.

Подтверждающие документы, предусмотренные подпунктом а) данного пункта, представляются и хранятся в полномоченном банке в соответствии с положениями нормативных актов Национального банка Молдовы.

Список лиц, на чье имя требуется выдача разрешений на вывоз валюты за границу (заверенный полномоченными подписями владельца счета и его печатью), представляется в оригинале и хранится в полномоченном банке.

Разрешение Национального банка Молдовы, помянутое в подпункте b) данного пункта, представляется полномоченному банку в оригинале и фотокопии. Оригинал разрешения возвращается соответствующему лицу, его фотокопия, заверенная ответственным лицом банка, хранится в полномоченном банке.

4.4.7. При выдаче наличной иностранной валюты/дорожных чеков в иностранной валюте в соответствии с подпунктами а) и b) пункта 4.4.5 настоящего регламента уполномоченный банк на основании письменного ходатайства соответствующего юридического лица выдает разрешения на вывоз валюты за границу на имя лиц и на суммы, казанные в списке, представленном юридическим лицом.

Выданные уполномоченными банками разрешения на вывоз валюты за границу, которые не были сданы таможенным органам Республики Молдова, должны храниться у соответствующих юридических лиц-резидентов.

32.    Корреспондентские отношения коммерческих банков./h1>

33.    Способы и формы расчетов по экспортно-импортным операциям./h1>

34.    Сущность обменных валютных операций./h1>

35.    Порядок предоставления коммерческими банками кредитов в иностранной валюте./h1>

36.    Факторинг, его сущность и значение./h1>

В соотвтетствии с Гражданским кодексом Республики Молдова от 06.06.2002:

Статья 1290. Договор факторинга

(1) По договору факторинга одна сторона - поставщик товаров и слуг (адерент) обязуется ступить другой стороне - факторинговому предприятию (фактору) существующие или будущие требования, вытекающие из договоров продажи вещей, оказания слуг или производства работ третьим лицам, фактор обязуется исполнить не менее чем два из следующих обязательств:

a) финансирование адерента, в том числе путем займа и предварительной платы;

b) ведение бухгалтерского чета требований;

c) обеспечение осуществления процедур предупреждения и взыскания требований;

d) принятие риска неплатежеспособности должника по принятым на себя требованиям (делькредере).

(2) Договор факторинга заключается в письменной форме.

(3) Должники должны быть ведомлены об ступке требований.

(4) Стороны обязаны точнить размер, объем, сферу и характеристики требований, являющихся предметом договора, также элементы для определения суммы оплаты.

(5) К договору факторинга применяются положения об ступке требований в той мере, в которой положениями настоящей главы не предусмотрено иное или из существа факторинга не вытекает иное.

Статья 1291. Обязанность информирования

Стороны обязаны предоставлять друг другу сведения, необходимые для того, чтобы договорные отношения осуществлялись с соблюдением интересов каждой из сторон.

Статья 1292. ступленные требования

(1) Договором может предусматриваться ступка всех или лишь некоторыха права адерента, вытекающиха иза договоров, заключенных с должниками.

(2) Договор может предусматривать ступку обусловленных существующих или будущих требований, определенных в момент заключения договора или определяемых не позднее чем в момент их возникновения.

(3) Условием договора, в силу которого ступаются будущие требования, осуществляется передача этих требований фактору в момент их возникновения без необходимости нового передаточного акта.

Статья 1293. Недействительность запрета ступки

Требование адерента может быть ступлено фактору, хотя бы между адерентом и должником и существовало соглашение, запрещающее такую ступку. Это правило не затрагивает ответственность адерента перед должником за бытки, причиненные вследствие уступки, произведенной с нарушением положений договора.

Статья 1294. Ответственность адерента

(1) Адерент отвечает за наличие требований, также за исполнение договорных обязательств перед должником.

(2) Адерент отвечает за платежеспособность должника, если риск не был принят на себя фактором в соответствии са положениямиа пункт d) части (1) статьи 1290.

Статья 1295. Платеж фактору. Гарантия

(1) Договор является недействительным, если им прямо не предусмотрена сумма, подлежащая плате фактору. Сумма рассчитывается в зависимости от обстоятельств, в первую очередь от возможного платежа делькредере, также процента, представляющего собой общую сумму держаний из ступленных требований.

(2) В той мере, в которой фактор потребует в качестве гарантии для покрытия рисков, связанных с исполнением договора, часть суммы требований, договор должен прямо предусматривать содержание и размер этой суммы. Гарантия не может превышать двадцати процентов суммы требования.

Статья 1296. Гарантийные права по отношению к должнику

Права и гарантии адерента по отношению к должнику переходят к фактору одновременно с завершением передачи ему требования в той мере, в которой это предусмотрено договором факторинга.

Статья 1297. Возражения должника

(1) Должник может выдвигать против фактора все возражения, которые он мог бы представить адеренту.

(2) Должник может требовать от фактора зачета требования к адеренту, если срок исполнения этого требования наступил на момент передачи требования фактору.

(3) В случаях, предусмотренных частями (1) и (2), адерент отвечает перед фактором за понесенные им бытки. За дополнительные бытки адерент обязан выплатить возмещение, лишь если они причинены виновно.

Статья 1298. Регрессное право должника

Если должник произвел платежи фактору, фактор произвел платежи адеренту, должник обладает правом требовать возмещения бытков лишь от адерента в случае неисполнения им договорных обязательств, не от фактора, за исключением случаев, когда фактор произвел платежи адеренту, несмотря на то, что знал о том, что обязательства не были исполнены в соответствии с договорными словиями.

Статья 1299. Открытый и закрытый факторинг

(1) Договор факторинга может предусматривать обязанность и право сторон информировать должника об ступке требования, также способы информирования.

(2) Если должник не проинформирован об ступке требования с казанием соответствующего требования, фактору может быть предъявлен платеж должника адеренту. В этом случае адерент обязан незамедлительно передать фактору полученную сумму. Положения настоящей части применяются соответствующим образом к неоднократным ступкам одного и того же требования.

(3) Осуществление платежей должником фактору страняет обязанность оплаты независимо от исполнения обязанности извещения, за исключением случая, когда он знал о недействительности ступки.

Статья 1300. Последующие ступки требований

В случае последующей ступки фактором ступленных ему адерентом требований положения настоящей главы применяются соответствующим образом; при этом последний цессионарий считается фактором.

37.    Лизинг, его сущность и значение./h1>

В соответствии с законом о Законом ло лизинге от 28.04.2005

лизинг - совокупность отношений, возникающих в целях и в связи с реализацией договора лизинга;

договор лизинга - договор, в соответствии с которым одна сторона (лизингодатель) обязуется по ходатайству другой стороны (лизингополучатель) предоставить во временное владение и пользование вещь, приобретенную или произведенную лизингодателем, взамен периодических платежей (лизинговых платежей), по истечении срока действия договора соблюдать право лизингополучателя выбрать: приобрести вещь, продлить договор лизинга или прекратить договорные отношения;

первоначальная стоимость - стоимость, по которой вещь была приобретена или произведена лизингодателем, таможенные пошлины и другие налоги, предусмотренные действующим законодательством (кроме налогов, впоследствии возмещаемых налоговыми органами хозяйствующему субъекту), также любые другие расходы, если таковые имеют место, связанные с приобретением, поставкой, сдачей в эксплуатацию вещи в соответствии с договором лизинга;

общая стоимость - сумма всех лизинговых платежей, к которой добавляется остаточная стоимость;

остаточная стоимость - стоимость, по которой по истечении срока договора финансового лизинга лизингополучателю передается право собственности на вещь;

лизинговые платежи - периодические платежи, осуществляемые лизингополучателем лизингодателю, представляющие собой:

) долевую часть первоначальной стоимости вещи и доход от лизинга - в случае финансового лизинга;

b) процент износа, исчисленный в соответствии с действующими нормативными актами, и прибыль, становленная договаривающимися сторонами, - в случае операционного лизинга.

Статья 4. Виды и предметы лизинга

(1) Настоящий закон применяется к следующим видам лизинга:

) финансовый лизинг - любая лизинговая операция, отвечающая не менее чем одному из следующих словий:

- риски и выгоды, связанные с правом собственности на вещь, являющуюся предметом лизинга, передаются лизингополучателю в момент заключения договора лизинга;

- сумма лизинговых платежей составляет не менее 90 процентов первоначальной стоимости передаваемой в лизинг вещи;

- договор лизинга прямо предусматривает передачу лизингополучателю права собственности на предмет лизинга по окончании срока договора лизинга;

- срок лизинга превышает 75 процентов срока полезной службы предмета лизинга;

b) операционный лизинг - любая лизинговая операция, которая не соответствует ни одному из словий договора финансового лизинга;

с) лизинг-бартер - лизинговая операция, в рамках которой лизингополучатель осуществляет оплату лизинговых платежей вещами, собственником которых он является;

d) компенсационный лизинг - лизинговая операция, в рамках которой лизингополучатель осуществляет расчеты по лизинговым платежам продукцией, производимой с помощью предмета лизинга;

e) возвратный лизинг - операция, в рамках которой одна сторона передает право собственности на вещь другой стороне с целью последующего получения ее в лизинг;

f) потребительский лизинг - лизинговая операция, в рамках которой лизингополучатель выступает потребителем в соответствии с законодательством о защите прав потребителей;

g) прямой лизинг - лизинговая операция, в рамках которой лизингодатель является одновременно и поставщиком вещи;

h) внутренний лизинг - лизинговая операция, в рамках которой все субъекты являются резидентами Республики Молдова;

i) международный лизинг - лизинговая операция, в рамках которой лизингодатель или лизингополучатель не является резидентом Республики Молдова.

(2) Предметом лизинга может быть любая движимая или недвижимая вещь, за исключением:

a) вещей, изъятых из гражданского оборота или ограниченных к обращению в соответствии с законом;

b) сельскохозяйственных земель;

c) потребляемых вещей;

d) не подлежащих передаче объектов интеллектуальной собственности.

Субъекты лизинговых отношений

Субъектами лизинговых отношений являются:

) лизингодатель - физическое или юридическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью, которое согласно словиям договора лизинга передает лизингополучателю, по его ходатайству, на определенный срок, право на временное владение и пользование вещью, собственником которой оно является, с переходом или без перехода к лизингополучателю по истечении срока действия договора права собственности на предмет лизинга;

b) лизингополучатель - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга получает во временное владение и пользование предмет лизинга на определенный срок взамен лизинговых платежей. В случае, если лизингополучателем является физическое лицо, не занимающееся предпринимательской деятельностью, к лизинговым операциям применяются положения законодательства о защите прав потребителей;

с) продавец (поставщик) - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи, заключенным с лизингодателем, или комплексным договором, заключенным с лизингодателем и лизингополучателем, продает лизингодателю вещь, казанную лизингополучателем.

Право собственности и риски при лизинге

(1) Лизингодатель сохраняет право собственности на вещь, передаваемую лизингополучателю во временное владение и пользование.

(2) Риск случайной гибели, траты либо повреждения вещи переходит к лизингополучателю в момент передачи ему данной вещи, если договором лизинга не предусмотрено иное. С этого момента лизингополучатель несет ответственность за все бытки, причиненные лизингодателю.

Последствия истечения срока договора лизинга

(1) Договор лизинга прекращается в случае:

) истечения срока договора;

b) расторжения договора по соглашению сторон или в соответствии с словиями, предусмотренными в статье 10;

c) других обстоятельств, предусмотренных законом.

(2) По истечении срока договора финансового лизинга:

) вещь переходит в собственность лизингополучателя, если срок договора лизинга соответствует сроку износа вещи и/или были осуществлены все платежи, вытекающие из предусмотренных договором обязательств, также выполнены другие обязательства и стороны согласовали это в договоре;

b) лизингополучатель может купить вещь по остаточной стоимости, согласованной сторонами;

с) договор может быть продлен сторонами на словиях ранее становленных лизинговых платежей или на словиях их снижения, при этом вещь остается во временном владении и пользовании лизингополучателя.

(3) По истечении срока договора операционного лизинга:

) вещь может быть выкуплена лизингополучателем по цене, согласованной сторонами;

b) договор может быть продлен сторонами на словиях ранее становленных лизинговых платежей либо на словиях лизинговых платежей, измененных исходя из ровня инфляции и динамики рынка с четом принципа равенства, при этом вещь остается во временном владении и пользовании лизингополучателя.

(4) Если лизингополучатель не воспользовался правом выбрать: приобрести вещь или продлить договор лизинга, он должен немедленно прекратить использование и эксплуатацию взятой в лизинг вещи, обеспечить ее сохранность и целостность и в течение не более трех календарных дней передать вещь лизингодателю или, по указанию последнего, другому лицу в состоянии, соответствующем словиям договора, с четом нормального износа вещи.

38.    Трастовые (доверительные) операции коммерческих банков./h1>

39.    Основные источники формирования доходов и основные статьи расходов коммерческого банка.

В целях обеспечения развития сильного и конкурентоспособного

финансового сектора, недопущения повышенного риска в финансовой системе,

защиты интересова вкладчикова и поддержания финансовыми чреждениями

декватного ровня ликвидности настоящим Регламентом Национальный банк

Молдовы станавливает следующие правила, которые имеют целью становить

декватную связь между суммой инвестированных фондов банка (активов)а и

суммой финансовых ресурсов (пассивов).

II. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

1. Ликвидность это способность финансового чреждения обеспечивать

своевременное выполнение своих обязательств.

2. I принципа ликвидностиа предусматривает: сумма активова банк со

срокома погашения 2а год и более не превышал суммуа его финансовых

ресурсов.

3. II принцип ликвидностиа предусматривает:а текущая ликвидность

банка, выраженная как коэффициент ликвидных активов ко всем активам, не

должна быть меньше чем процент, становленный в настоящем Регламенте.

4. Оставшийся срока до погашения кредита - остатока периода, после

которого кредита будета полностью погашен, рассчитанный, начиная с

отчетного периода.

5. Оставшийся срока до погашения депозита - остаток периода, после

которого депозит должен быть выплачен, рассчитанный, начиная с отчетного

периода.

6. Сберегательный депозита физического лиц - тип асрочныха и до

востребования счетов, размещаемых для сбережения денежныха средства на

определенные цели, который выплачивается поа требованию или в

соответствии соа сроком платежа и по которомуа выдается сберегательная

книжка или сертификат.

. ПРИНЦИПЫ ЛИКВИДНОСТИ

1. I принцип

Сумма активов банка в форме:

(1) кредитов выданных банкам с оставшимся сроком до погашения 2 года

и более;

(2) кредитов и оплат авансом, выданных клиентам, с оставшимся сроком

до погашения 2 года и более;

(3) финансового лизинга, с оставшимся сроком до погашения 2 год и

более;

(4) долей частия ва капитале экономических агентов (ва тома числе

банков);

(5) инвестиционныха ценныха бумаг, с оставшимся сроком до платеж 2

года и более;

(6) основных средств;

минус средства, зарезервированные в фонд риска; амортизация основных

средств и резервы для переоценки вышеуказанных активов,

не должна превышать сумму следующих финансовых ресурсов:

(1) основного капитал (совокупный нормативный капитал),

рассчитанного ва соответствии с Регламентом о достаточности капитал с

учетом риска (Официальный Монитор РМ N 67 от 30 ноября 1995г.);

(2) пассивов, полученныха ота банков, иа пассивов, полученныха от

клиентов (исключая сберегательные депозиты физических лиц), с оставшимся

сроком до погашения 2 года и более;

(3) 50% пассивов, полученныха от банков, и пассивов, полученныха от

клиентов (исключая сберегательные депозиты физических лиц), с оставшимся

сроком до погашения от 1 до 2 лет;

(4) 10% пассивова до востребования, полученных от клиентов (исключая

сберегательные депозиты физических лиц);

(5) сберегательныха депозитов физических лиц с оставшимся срокома до

погашения 2 года и более;

(6) 60% сберегательныха депозитов физических лиц с оставшимся сроком

до погашения от 1 до 2 лет;

(7) 30% сберегательных депозитов физических лиц до востребования и с

оставшимся сроком до погашения до 1 года;

(8) обязательства ва обращении и другиха ценныха бумаг, выпущенных

банком, с оставшимся сроком до платежа 2 года и более;

(9) 50% обязательства в обращении и других ценных бумаг, выпущенных

банком, с оставшимся сроком до платежа до 2 лет;

(10) 60% резервов на пенсии работникам банка.

2. II принцип (текущая ликвидность):

Коэффициент, выраженный как процентное соотношение между:

1) суммой активов банка в форме:

а. наличности и ценных металлов,

b. депозитов в Национальном банке Молдовы,

c. ликвидных ценных бумаг,

d. чистых межбанковскиха кредитова и займов с оставшимся срокома до

погашения до 1 месяца*;

2) и суммой всех активов баланса (исключая резерв в фонд риска),

никогда не должен быть меньше чем 20%.

Банки должны поддерживать ликвидные ценные бумаги в размере не менее

5% от совокупных активов банка.

Начиная са 30 ноября 1998 г. и в дальнейшем банки должны иметь и

поддерживать коэффициент текущей ликвидности (II принцип) минимум 20%.

42.    правление банковской ликвидностью./h1>

Ликвидность - один из основных и наиболее сложных факторов, определяющих финансовое состояние и надежность банка. Под ликвидностью банка понимается способность банка выполнить свои обязательства перед клиентам, причем не только по возврату вложенных в него средств с выплатой соответствующего вознаграждения, но и по выдаче кредитов.

Во-первых, банку с неустойчивым положением можно посоветовать лучшить организационную структуру банка, то есть делить внимание развитию менеджмента, в частности, создать, например, службу внутреннего аудита, что позволило бы снизить злоупотребления внутри банка.

Во-вторых, банку необходимо оценивать ликвидность баланса путем расчета коэффициентов ликвидности. В процессе анализа баланса на ликвидность могут быть выявлены отклонения в сторону как снижения минимально допустимых значений, так и их существенного превышения. В первом случае ком?мерческим банкам нужно в кратчайший срок привести показатели ликвиднос т и в соответствие с нормативными зна?чениями. Это возможно за счет сокращения, прежде всего, межбанковских кредитов, кредиторской задолженности и других видов привлеченных ресурсов, а также за счет величения собственных средств банка.

В то же время, особенности его работы как чреждения, основывающего свою деятельность на использовании средств клиентов, диктует необходимость применения показателей ликвидности. Максимальная ликвидность достигается при максимизации остатков в кассах и на корреспондентских счетах по отношению к другим активам. Но именно в этом случае прибыль банка минимальна. Максимизация прибыли требует не хранения средств, их использования для выдачи ссуд и осуществления инвестиций. Поскольку для этого необходимо свести кассовую наличность и остатки на корреспондентских счетах к минимуму, то максимизация прибыли ставит под грозу бесперебойность выпол?нения банком своих обязательств перед клиентами.

Следовательно, существо банковского правления ликвидностью состоит в гибком сочетании противоположных требований ликвидности и прибыльности. Целевая функция управления ликвидностью коммерческим банком заключается в максимизации прибыли при обязательном соблюдении станавливаемых и опреде?ляемых самим банком экономических нормативов.

В-третьих, банк должен определять потребность в ликвидных средствах хотя бы на краткосрочную перспективу. Как же отмечалось, прогнозирование этой потребности может осуществляться двумя методами. Один из них предполагает анализ потребностей в кредите и ожидаемого ровня вкладов каждого из ведущих клиентов, другой Ч прогнозирование объема ссуд и вкладов. Оба рассмотренных метода имеют недостаток: они опи?раются на средний, не предельный ровень ликвидности. Это может быть достаточным для оценки ликвидно?сти банковской системы в целом, но оно не подскажет руководству отдельного банка, какова должна быть его кассовая наличность на следующей неделе, чтобы покрыть изъятие вкладов и заявки на кре?дит. Только анализ счетов отдельных клиентов банка позволят ему определить потребности в наличных деньгах на данный момент.

В решении этой задачи поможет также предварительное изучение хозяйственных и финансовых словий на местном рынке, специфики клиентуры, возможностей выхода на новые рынки, также перспективы развития банковских слуг, в том числе, открытие новых видов счетов, проведение операций по трасту, лизингу, факторингу и т.д. Причем, кроме местных факторов, необходимо учитывать также и общенациональные факторы. Например, изменения в денежно-кредитной политике, в законодательстве и т.д.

Изучение всего этого, а также прогнозирование поможет банку более точно определить необходимую долю ликвидных средств в активе банка. При этом банк должен опираться на свой опыт.

В-четвертых, под?держание ликвидности на требуемом ровне осуществляется при помощи проведения определенной политики банка в области пассивных и активных операций, вырабатываемой с четом конкретных словий денежного рынка и особенно?стей выполняемых операций. Банку необходимо разработать грамотную политику управления активными и пассивными операциями.