Контрольная: Бизнес план
Общеобразовательная школа г. Донецка N12.
Бизнес-план
предпринимательского проекта
ООО УМедАртФ Выполнил ученик 11-А класса Черевко МихаилПроверил доцент, кандидат экономических
наук Надтока Т.Б.
г.Донецк.1998г. Реферат Бизнес-план: - 22 страницы - 1 схема - 3 источника - 7 приложений Источники: - УБизнес-план: Методика составленияФ В.П.Буров, Москва, 1995. - УСоставление бизнес-плана. ПособиеФ Earnest & Young,1995. - УМаркетингФ Дж.Р.Эванс, Б.Берман, Москва, УЭкономикаФ, 1990. УСЛУГА, РЫНОК, ПОСТАВЩИКИ, КОНКУРЕНЦИЯ, МАРКЕТИНГ, СЕГМЕНТАЦИЯ, ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ФОНДЫ, СЕБЕСТОИМОСТЬ, РЕКЛАМА, УПРАВЛЕНИЕ, СПРОС, СБЫТ, КАПИТАЛОВЛОЖЕНИЯ, ЦЕНА, РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ, ПРИБЫЛЬ. Содержание 1. Резюме..............4 2. Введение.............5 3. Описание предприятия........6 4. Описание услуги.........6 5. Исследование рынка.........8 6. Сегментация рынка..........11 7. Производственный план........13 8. Маркетинговый план..........15 9. Управление предприятием.......16 10. Финансовый план..........19 11. Возможные риски..........20 12. Заключение...............21 13. Приложения...........22 Резюме ООО ФМедАртФ ставит своей целью оказание медицинских услуг в области травматологии и ортопедии. Клиника действует на рынке монополистической конкуренции, вместе с аналогичными фирмами и государственной системой здравоохранения. Качество лечения в клинике УМедАртФ не уступает аналогичным частным фирмам и далеко превосходит государственные больницы. Персонал Клиники проходил стажировку за границей и профессионально владеет всеми необходимыми навыками. Средняя цена операции среднего уровня составляет 785 грв. (+- 500 грв. исходя из сложности). Годовая чистая прибыль составляет 147771 грв. Рентабельность капиталовложений составляет 78,2%. Исходя из этого проект признан экономически целесообразным. 2.Описание предприятия ООО УМедАртФ (в дальнейшем Клиника) оказывает медицинские услуги в области травматологии и ортопедии, а также компьютерных исследований в области артроскопии коленного сустава, эндопротезирование суставов. Клиника располагается по адресу: Украина, 340048, г.Донецк, ул.Артёма, 106. Тел. 352836. E-mail: URL: www.med-art.dn.ua Предприятие не является малым, так как рабочий коллектив составляет более 50- ти человек. Клиника осуществляет лечение больных с применением новейших достижений в области медицины суставов, а также собственных изобретений. Клиника использует оборудование ведущих фирм мира: - УKarl StorzФ - УZimmer Co.Ф - УStryker Corp.Ф - УSONYФ - УBerlin Medic IndustryФ - УUSBФ В Клинике работает профессиональный коллектив врчей-специалистов высшей, 1-ой и 2-ой категории. Отбор кадров при приёме на работу осуществляется отделом кадров и соответствует мировым стандартам. 60% врачебного коллектива имеют учёную степень. Клиника рассчитывает на различную клиентуру исходя из невысоких цен и предполагаемого сотрудничества со страховыми компаниями. 3. Описание услуги 3.1. Данный предпринимательский проект ставит своей целью оказание медицинских услуг в области ортопедии и травматологии. 3.2. Данная услуга включает в себя: 3.2.1. Консультативный приём ортопеда-травматолога. 3.2.2. Амбулаторное лечение травм. 3.2.3. Стационарное лечение: - Лечение переломов костей и их последствий аппаратами Г.Илизарова. - Лечение переломов костей по методике АО (Швейцария). - Лечение повреждений и заболеваний коленного сустава на артроскопе УKarl StorzФ. - Восстановление повреждённых сухожилий и связок. - Удлинение костей аппаратами по методу Г.Илизарова. - Лечение деформирующего артроза крупных суставов. - Малая хирургия. - Договорные контракты с предприятиями по оказанию коллективной помощи сотрудникам. - Договоры с частными лицами. - Сотрудничество со страховыми компаниями. 3.2.4. Артроскопические исследования. 3.2.5. Эндопротезирование суставов. 3.2.6. Семейные консультации. 3.2.7. Круглосуточное обслуживание. 3.3. В данное время действует на рынке монополистической конкуренции, вместе с аналогичными фирмами и государственной системой здравоохранения. Качество лечения в клинике УМедАртФ не уступает аналогичным частным фирмам и далеко превосходит государственные больницы за счёт использования новейших разработок, а также своих изобретений. 3.4. В зависимости от диагноза устанавливается тип лечения: амбулаторный или стационарный. При амбулаторном лечении в зависимости от тяжести травмы обеспечиваются консультации специалиста не реже чем раз в 2 недели. И при необходимости перевод на стационарную форму лечения. При стационарном лечении пациенты обеспечиваются одно- и двухместными палатами со всеми удобствами, телевизором и кондиционером. Все медикаменты, питание и другие материалы обеспечиваются фирмой. Операции и прочие процедуры (вытяжения и др.) проводятся в соответствии с установленным в клинике планом, но не позже двух недель со времени постановки диагноза. Все анализы, осмотры проводятся под наблюдением опытных специалистов. Гарантируется использование качественных материалов ведущих фирм производителей. Качество лечения также гарантируется при условии выполнения всех предписанных лечащим врачом правил, а также при серьёзных травмах при прохождении ежегодного осмотра у врачей Клиники. 3.5. При использовании специалистов клиники как семейных врачей на все услуги фирмы действует скидка в размере 10%. 3.6. Гарантия качественного лечения даётся лечащим врачом исходя из тяжести повреждений, срока лечения, осложнений и.т.п. Исключение составляют эндопротезы, которые меняются в обязательном порядке сроком через 10-15 лет. 3.7. Базовые условия для заключения договоров детально оговорены в письме к руководителям предприятий (см. Приложение ). 3.8. Договоры на индивидуальное обслуживание могут также заключаться с частными лицами. 3.9. Клиника осуществляет партнёрскую деятельность со страховыми компаниями в надежде ускорения процесса образования в нашей стране системы страховой медицины. Основным принципом работы со страховыми компаниями является частичное разделение затрат по лечению пациентов, а также образование общей системы медицинского страхования- т.е. страховые полисы и др. 3.10. По классификации услуга является услугой широкого спроса и предварительного выбора. 5.Производственный план 5.1. Производственные ресурсы: 5.1.1. Основные производственные фонды: - Операционные столы - Медицинское оборудование - Артроскопическое оборудование - Видеотехника - Стерелизовочные шкафы - Диагностическое оборудование - Рентген аппараты и др. 5.1.2. Оборотные производственные фонды: - Медикаменты - Перевязочные материалы - Аппараты Илизарова и др. - Инструментарий - Иглы, нити, операционные комплекты - Простыни, бельё и др. 5.2. Трудовые ресурсы: - Директор Клиники Ц1 чел. - Исполнительный директор Ц1 чел. - Бухгалтерия Ц 3 чел. - Отдел кадров и статистический отдел Ц 5 чел. - Врачи Ц 25 чел. - Медсёстры Ц 15 чел. - Санитарки Ц 10 чел. 5.3. Исходя из цели деятельности предприятия, а именно Ц оказания медицинских услуг, форма организации заработной платы Ц окладная, т.к. нельзя организовать оплату исходя из отработанного времени или вылеченных больных. 5.4. Заработные платы сотрудникам за месяц работы (24 рабочих дня): - Врач высшей категории Ц 600-700 грв. - Врач первой категории Ц 500-600 грв. - Врач второй категории Ц 450-500 грв. - Медсестра Ц 250-350 грв. - Санитарка Ц 200-300 грв. - Бухгалтер и работники статистического отдела и отдела кадров - 400- 600 грв. - Директор - 600-750 грв. 5.5. Наличие учёной степени даёт прибавку к заработной плате: - Кандидат наук Ц 10% - Доктор наук Ц 20% 5.5.1. Ежегодное премирование сотрудников от 5% до 50% месячной заработной платы. 5.6. Клиника заключает прямые договора о поставках медикаментов, материалов и оборудования на выставках-продажах, а также при двусторонних встречах с иностранными и отечественными производителями: 1. Медикаменты: - УДонбасс-ФармацияФ - Концерн УСтиролФ - УАрникаФ - Иностранные фирмы: ФBayerФ, УSBФ, УUpsaФ, УPolfaФ, УKrkaФ, УLekФ, УBerlin-chemieФ, УG&RФ и др. 2. Оборудование: - УKarl StorzФ - УZimmer Co.Ф - УStryker Corp.Ф - УSONYФ - УBerlin Medic IndustryФ - УUSBФ - Многие отечественные предприятия. 3. Аппараты Илизарова и др. - Завод спец. Металлоконструкций г.Курган. - Завод медиц. Оборудования г.Самара, г.Москва - Многие другие 4. Клиника заключает договора со страховыми компаниями: - УАскаФ - УСоцСтрахФ - Многие другие 5.7. Предположительный объём больных прошедших лечение за год: - Операций Ц 520 чел в год (из них высокой сложности Ц 104 чел, средней сложности Ц 260 чел, лёгких Ц 156 чел) - Амбулаторное лечение Ц 680 чел в год - Всего больных Ц 1200 чел в год 5.8. Рассчитаем среднюю себестоимость операции без учёта восстановительного лечения, а также без учёта стоимости койко-дня: 5.8.1. Материальные затраты = 10000 (грв. в мес.). 5.8.2. Заработная плата: - врач высшей категории = 7*650=4550 (грв. в мес.). - врач 1-ой категории = 10*550=5500 (грв. в мес.). - врач 2-ой категории = 8*450=3600 (грв. в мес.). - медсестра =15*300=4500 (грв. в мес.). - санитарка = 10*250=2500 (грв. в мес.). - бухгалтерия, статистический отдел, отдел кадров = 8*500=4000 (грв. в мес.). - директора =2*650=1300 (грв. в мес.). Итого: = 25950 (грв. в мес.). 5.8.3. Отчисления в различные фонды (Чернобыль, социальный, пенсионный и др.): 47,5% от Заработной платы =13234 (грв. в мес.). 5.8.4. Амортизация = 500 (грв. в мес.). 5.8.5. Прочие расходы (аренда здания, реклама и.т.п.) =500 (грв. в мес.). 5.8.6. Sполн=25950+13234+10000+500+500=50184 (грв. в мес.). 5.8.7. Sуд=50184/100=501,84 (грв.). 5.8.8. Итак, себестоимость операции средней сложности составляет 501,84 (грв.). 7.Управление предприятием 7.1. Высшим органом управления Клиники является собрание учредителей. 7.2. Учредители, физические лица владеют количеством голосов, пропорционально их долям в Уставном фонде. 7.3. Учредители избирают председателя и директора. 7.4. К исключительной компетенции собрания учредителей Клиники относятся: 7.4.1. Определение основных направлений деятельности Клиники, утверждение планов и отчётов об их исполнении. 7.4.2. Внесение изменений в Устав Общества. 7.4.3. Избрание и отзыв членов исполнительного органа, ревизионной комиссии и председателя Общество. 7.4.4. Утверждение годовых результатов деятельности Общества. 7.4.5. И др. 7.5. Исполнительным органом и должностным лицом Общества является директор, который избирается и подотчётен собранию учредителей. 7.6. Контроль за деятельностью исполнительного органа Общества осуществляется ревизионной комиссией. Собрание учредителей Общества избирает ревизионную комиссию в составе 3х человек на 3 года и утверждает положение о комиссии. 7.7. Без выводов ревизионной комиссии собрание учредителей не имеет права утвердить баланс Общества. 7.8. Директор выполняет функции по материально-техническому снабжению: - Заключение договоров о поставках материалов, медикаментов и др. - Заключение двухсторонних договоров. - Внешнеэкономические контакты Общества. - Заключение контрактов о контрактном лечении с предприятиями. - Организационная деятельность общества. 7.9. Отдел кадров осуществляет рассмотрение набора кадров, а также увольнений, разработку методов оплаты труда и графиков работы: - Режим работы Ц круглосуточный - Режим дежурств врачей Ц 2 раза в месяц Ц 34 часа, 1 раз в месяц Ц 24 часа (суб. Или воскр.) - 2 выходных дня в неделю - 8-ми часовой рабочий день 7.10. Начальник сестринского и санитарного отдела (старшая сестра) координирует работу своих подчинённых для выполнения профессиональных обязанностей. 7.11. Учёт и контроль осуществляется бухгалтерией. Бухгалтерия осуществляет учёт материальных ценностей предприятия, учёт сотрудников, денежных средств (доходы, расходы). 7.12. Статистический отдел ведёт учёт больных, операций, смертей, выздоровлений и др. Учётные органы обязаны подавать отчёт на рассмотрение Учредительного собрания не реже чем 2 раза в год. Врачи. Сёстры и санитарки. 7.13. На предприятии предполагается использовать линейно-функциональную организационную структуру управления. Так как она является наиболее подходящей для данного вида деятельности и количественного состава Клиники. 8.Финансовый план 8.1. Выберем стратегию финансирования Клиники. 8.1.1. Клиника является Обществом с ограниченной ответственностью и Уставный фонд, а также дополнительные капиталовложения формируются за счёт учредителей и участников Общества. 8.1.2. В случае непредвиденной ситуации возможен вариант дополнительного спонсирования или банковского кредитования. 8.2. На основе проведённых исследований и расчётов себестоимости и цены услуги (операция средней сложности) рассчитаем капиталовложения для создания предприятия, а также прибыль и рентабельность. 8.3. Рассчитаем УчистуюФ прибыль предприятия: 8.2.1. Qo=Цo * N. (в год). N=1200, больных в год. Qo=782,09 * 1200=938508 (грв. в год) Qp=938508-НДС (20%)=938508/1,2=782090 (грв. в год) Пб=Qp-S=782090-501,84 * 1200=782090-602208=179882 (грв. в год) Ппред=Пб-НАЛ=179882/1,3=138370,77 (грв. в год) Пч=Пн+0,9 * Аморт=138370,77+0,9 * 500 * 12= =143770,77 (грв в год). 8.2.2. Итак, УчистаяФ прибыль Клиники составит 147770,77 грв. в год. 8.3. Рассчитаем необходимые капиталовложения и их эффективность. 8.3.1. Дополнительные капиталовложения: - Расходы по регистрации предприятия = 1000 грв. - Получение лицензии и подбор, заверении и.т.п. необходимых документов = 1000 грв. - Исследование рынка и маркетологические исследования = 5000 грв. - Расходы по составлению бизнес-плана = 80000 грв. - Консультативные услуги юридических организаций = 2000 грв. 8.3.2. Уставный фонд Клиники согласно Устава ООО УМедАртФ составляет: Уф=100000 грв. 8.3.3. Выполним необходимые расчёты: К=Уф+DК=100000+1000+1000+5000+2000+80000=189000 (грв.) Rн=Пчг/К=147770,77/189000=0,782, что составляет 78,2 % в год. Rн > Ен (78,2% > 30%). 8.4. Итак, на основе проведённых исследований мы пришли к выводу, что вышеописанный проект обещает быть рентабельным и давать относительно высокую прибыль. 9.Возможные риски 9.1. В настоящее время в связи с только устанавливающимися рыночными отношениями на Украине планируемая деятельность подвергается ряду рисков: - Разрыв связей с иностранными поставщиками в связи со сменой внешнеэкономического курса страны. - Национализирование системы здравоохранения. - Крахи партнёрских страховых компаний и банков. - Крах национальной валюты. - Стихийные бедствия (пожары, землетрясения, наводнения) - Военные действия. 9.2. Руководство Клиники планирует следующие меры защиты для предотвращения или уменьшения последствий вышеописанных рисков: - Налаживание связей с большим количеством иностранных партнёров в разных странах мира, по возможности с теми, с которыми Украина имеет налаженные дипломатические контакты. - Налаживание связей и контактов со многими страховыми компаниями, имеющими хорошую, проверенную репутацию. - Страхование помещений, оборудования, персонала и самих пациентов. 9.3. Благодаря этим средствам страхования Клиника надеется избежать крупных убытков в случае непредвиденных ситуаций. 10.Заключение Итак, мы рассмотренный предпринимательский проект предполагает рентабельность в 78,2%.Она обусловлена многими факторами, как-то количество пациентов и относительно постоянные условия на рынке. Но на данный момент и в ближайшем будущем не намечается тенденций на снижение потребностей в качественном и недорогом лечении. Исходя из этого, можно сделать вывод: создание Клиники по расчётам проектам, изложенным в данном бизнес-плане, экономически целесообразно. Напоследок я хочу отметить, что самое дорогое в жизни человека Ц здоровье. Быть вечно здоровым нельзя ни за какие деньги. Но квалифицированную помощь в любое время мы сможем оказать вам за несравненно низкую цену, чем стоит простое человеческое здоровье.