Курсовая: Сельская кредитная кооперация
Содержание:
Введение.............................3
1.Сущность, основные черты сельской кредитной кооперации........5
2. Сельская кредитная кооперация в рыночной экономике России......13
3. Проблемы развития сельской кредитной кооперации и пути их решения...20
Заключение..............................26
Список использованной литературы..................27
Введение.
Возрождение кредитной кооперации в современной России было предопреденлено
экономическими преобразованиями, начатыми во время перестройки. Значинтельная
часть сельхозтоваропроизводитенлей в такие периоды, как правило, испынтывает
финансовые трудности, а отсутнствие оборотных средств может привести к
разорению даже стабильное сельхознпредприятие. Снизить риск в сельском
хонзяйстве дает возможность значительное улучшение его финансового положения.
Однако в настоящее время резко сокранщается бюджетная поддержка и сохраняются
разного рода препятствия для станновления системы сельскохозяйственнонго
кредита.
Активное развитие малого и средненго предпринимательства в агробизнесе и
недостаток денежных средств при недонступности финансово-кредитных ресурсов
на селе послужили импульсом к созданнию кредитных кооперативов.
Инициатива прогрессивных современнных деятелей науки и представителей
занконодательных и исполнительных органов федеральных и региональных властей
при поддержке международных организаций позволила реализовать идею
кооперативнного кредита как финансовой основы развития не только агробизнеса,
но и социальной сферы села.
Развитие кредитных кооперативов и формирование целостной системы кредитнной
кооперации в стране дадут возможнность снизить риски потерь АПК при
вступлении во Всемирную торговую органнизацию (ВТО), а разработка и принятие
федерального закона, который опреденлил бы статус таких кооперативов в
крендитно-финансовой сфере, обеспечит сонвершенствование самой системы
кредитнной кооперации.
Существующая правовая база не тольнко не позволяет развивать кредитные
коноперативы, но и ограничивает возможнонсти вступления в них отдельных
категонрий хозяйствующих субъектов АПК. Главнным недостатком проектов
законодантельных актов является то, что в них не планируется придание этим
кооперативам статуса кредитных организаций небанковнского типа. Создание же
кредитных коонперативов, осуществляющих широкий спектр функций, наделенных
правом вынполнения отдельных или всех банковских операций не
предусматривается вовсе. И, тем не менее, в состоянии полной неопределенности
и неразберихи в законнодательно-правовой базе относительно кредитных
кооперативов последние доснтаточно успешно работают. Так, суммы выданных ими
сельчанам кредитов сопонставимы с объемом кредитования села банковским
сектором.
Предметом исследования курсовой работы является сельская кредитная
кооперация. Цель работы-изучение сельской кредитной кооперации в рыночной
экономике России. Для достижения данной цели я ставлю перед собой следующие
задачи:
Изучить сущность, основные черты сельских кредитных кооперативов.
Рассмотреть функционирование сельских кредитных кооперативов в
рыночной экономике России..
Определить проблемы развития сельской кредитной кооперации и пути
их решения.
Актуальностью данной темы является то, что в настоящее время
сельскохозяйнственные кредитные кооперативы успешнно функционируют в 54
регионах России и объединяют более 20 тыс. членов, что свидетельствует о
востребованности их услуг. Наибольшую заинтересованность в деятельности этих
кооперативов проявлянют представители среднего и малого агнробизнеса, на долю
которых приходится более 54% производимой сельхозпродукнции.
1.Сущность, основные черты сельской кредитной кооперации.
Кредитные кооперативы - это добровольные объединения физиченских и
юридических лиц на основе членства. Их создание основано на общности места
жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой
другой общности с целью сбережения их собнственных денежных средств
посредством взаимного кредитования; этом понятий обобщен опыт российских
кредитных кооперативов и мировой опыт деятельности подобных организаций,
отразивший философию двинжения кредитных кооперативов.
В отсутствии специального федерального закона о кредитной коопенрации порядок
создания и деятельности сельского кредитного кооператива определяется
действующим законодательством.
В настоящее время создание финансовых организаций с кредитными функциями
возможно по четырем организационно-правовым направлениням:
Кредитные организации, создаваемые и действующие на основе
Федерального закона лО банках и банковской деятельности;
Сельские кредитные кооперативы, создаваемые и действующие на
основе Федерального закона лО сельскохозяйственной кооперации;
кредитные кооперативы, создаваемые и действующие на основе
Федерального закона лО потребительской кооперации в Российской Феденрации;
общества взаимного кредитования, создаваемые и действующие
на основе Федерального закона лО Государственной поддержке малого
предпринимательства в Российской Федерации.
Закон лО кредитных потребительских кооперативах граждан предусматривает
создание кооператива только из физических лиц, в то время как по закону лО
сельскохозяйственной кооперации и в соответствии со ст. 116 ПС РФ в числе
участников потребительского кредитного кооператива могут быть и юридические
лица.
Целям и задачам организации кредитного кооператива на селе в большей мере
отвечает Федеральный закон "О сельскохозяйственной кооперации". Право
включения в кооператив как физических, так и юридических лиц,
предоставляемое этим законом, предопределяет ложность использования в
своей деятельности более широкого спектра финансовых ресурсов: не только
сбережений граждан, но и накоплений, а именно свободных оборотных
средств сельскохозяйственных
предприятий и фермерских хозяйств. Это в свою очередь расширяет круг и
качество финансовых услуг, предоставляемых кооперативом своим членам.
Целью сельского кредитного кооператива, создаваемого только физическими
лицами, можно признать сохранение сбережений и предоставление займов на
потребительские цели - приобретение товаров и услуг. Цель кооператива с
участием юридических лип, занятых производственной сельскохозяйственной
деятельностью, является улучшение финансовых условий по профилю основной
деятельности
Цель определяет предмет деятельности кооператива, который, как и сама цель,
должен быть прописан в учредительных документах.
В предмет деятельности кооператива могут включаться следующие положения:
сохранение сбережений и прием вкладов членов кооператива;
предоставление займов на производственные цели (покрытие недостатка
собственных оборотных средств, приобретение средств производства и т.д.);
размещение временно свободных денежных средств на депозитах
в банках или в ценных бумагах,
оказание услуг пайщикам по взаиморасчетам с третьими лицами,
оказание консультационных, информационных и других услуг
членам в соответствии с действующим законодательством.
Обязательным условием целесообразности создания кредитных кооперативов
является инициатива и заинтересованность отдельных групп граждан и
юридических лиц. Они должны создаваться на основе опреденленных принципов,
которые были выработаны в результате многолетнего опыта работы этих структур
и теоретических разработок российских и зарубежных ученых- экономистов:
Первый принцип: добровольное и открытое членство.
Второй принцип: демократический надзор со стороны членов.
Третий принцип: экономическое участие членов кооператива.
Четвертый принцип: автономия и независимость.
Пятый принцип: образование, обучение и информация.
Шестой принцип: сотрудничество между кооперативами.
Седьмой принцип: заботя об обществе.
Так как сельский кредитный кооператив действует в финансовой сфере, то
важнейшее значение приобретают следующие принципы: взаимопомощь,
самоуправление, взаимная ответственность, локальная ориентация, управление
рисками.
Законодательно определен следующий порядок образования кредитнного кооператива:
1. Граждане и юридические лица, изъявившие желание создать коонператив,
формируют организационный комитет, в обязанности которого входит:
подготовка технико-экономического обоснования (ТЭО) проекта
производственно-экономической деятельности кооператива, включающенго размер
первого фонда кооператива и источники его образования;
подготовка проекта устава кооператива;
прием заявлений о вступлении в члены кооператива; в заявлении
должно быть отражено согласие члена участвовать в производственной
либо иной хозяйственной деятельности кооператива и соблюдать требования
устава кооператива;
подготовка и проведение общего организационного собрания
членов кооператива.
2. Организационный комитет вправе установить размеры вступин
тельных членских взносов. Эти средства предназначаются на покрытие
организационных расходов по образованию кооператива и организации его
хозяйственной деятельности. Отчет об их использовании представляется
на общем собрании членов кооператива.
3.Общее организационное собрание членов кооператива:
Х принимает решение о приеме в члены кооператива;
Х утверждает устав кооператива;
Х избирает органы управления кооперативом - правление кооперантива и, в
установленных Федеральным законом случаях, наблюдательный
совет кооператива. Вместо правления может избираться председатель кооператива.
При создании сельского кредитного кооператива возникает необхондимость
осуществлять, помимо установленных основополагающим законном мероприятий, ряд
дополнительных действий, характерных для органнизации предлагаемого вида
деятельности.
Создание кредитного кооператива может быть наиболее перспективнным, если
инициатором его образования выступит группа лиц, обладаюнщая определенными
навыками и опытом работы в банковских структурах. Виды деятельности
кредитного кооператива не носят характера банковнских операций только в силу
ограниченного круга их обращения (для членнов кооператива) и обязательности
условия их осуществления на беспринбыльной основе. Экономическое и
организационное содержание работ одннотипно.
Профессионализм организаторов кооператива можно рассматривать как один из
важнейших факторов его успешной деятельности. На этапе возрождения кредитной
кооперации обнадеживающим моментом является поддержка областной и местной
(районной) администраций.
Инициаторы и другие лица, изъявившие желание создать кооператив, формируют
организационный комитет, в обязанность которонго входит подготовка и
осуществление всех мероприятий, предшествуюнщих проведению общего
организационного собрания кооператива.
Образование кредитного кооператива следует начать с оценки финнансовых
потоков (выявление источников денежных ресурсов, соотношенние процессов
потребления и накопления и т.п.) и подбора потенциальных членов кооператива.
На этом этапе желательно определить возможные территориальные границы
деятельности кооператива, характер занятости населения в этом регионе
(физических и юридических лиц, как правило, из сферы малого
предпринимательства), выявить мотивы, определяющие понтребность в организации
кредитного кооператива. Данный этап организационных работ сопровождается
выявлением ситуации с материально-техническим обеспечением создаваемой
организации. Необходим подбор помещения с оборудованием, соответствующим
характеру деятельности кредитного кооператива, выясняются условия его аренды
или приобретенния в собственность.
При благоприятной динамике финансовых ресурсов в выбранном регионе, наличии
заинтересованных лиц, потенциальных источников кооперации и условий
технического обеспечения организационный комитет разнрабатывает технико-
экономическое обоснование деятельности кредитного кооператива. Обосновываются
организационные затраты, включающие расходы на подготовку учредительных
документов и регистрационных мероприятий, определяется примерная смета
расходов по осуществлению текущей деятельности кооператива. Как правило, эти
расчеты, и ориентиронвочная численность будущих участников кооператива служат
основой для расчета вступительных взносов.
Особое внимание организационному комитету следует уделить поднготовке устава.
Устав следует рассматривать как основной закон, в наинбольшей степени
регламентирующий деятельность кооператива. Его поднготовку целесообразно
осуществить до организации работ по приему желающих в члены кооператива.
Ориентация на определенные уставные положения позволяет осознанно вступать в
кооператив, основываясь не только на своих потребностях в предоставляемых
услугах, но и согласонвывая их со своими возможностями для выполнения
принимаемых в связи со вступлением в кооператив определенных обязательств.
Следующим этапом работы, проводимой организационным комитентом, является
реальный подбор участников кооператива, завершающийся приемом заявлений о
вступлении в кооператив.
Кредитный кооператив подлежит государственной регистрации в порядке,
установленном законом о регистрации юридических лиц. Госундарственная
регистрация кооператива осуществляется районными админинстрациями по месту
его учреждения.
Регистрация кооператива считается осуществленной при занесении его в журнал
регистрации поступающих документов в учреждении, вендающим регистрацией,
присвоении номера и проставлении специальной надписи (штампа) с наименованием
регистрирующего органа, номером и датой регистрации на титульном листе устава
кооператива, скрепленной подписью должностного лица, ответственного за
регистрацию. В отделе регистрации необходимо получить справку о приеме
документов созданваемого кооператива на регистрацию.
Решение о регистрации должно быть принято не позднее, чем в менсячный срок с
момента передачи документов. Принятие решения о регистрации кооператива
сопровождается вындачей:
Х временного свидетельства о регистрации;
Х зарегистрированного устава кооператива;
Х сведений о государственной регистрации кооператива.
При получении данных документов необходимо сделать копии донкументов о
регистрации и нотариально их заверить. Одновременно осущенствляются следующие
действия:
Х изготавливается печать;
Х кооператив ставится на учет в налоговой инспекции, в органах
статистики, внебюджетных фондов;
Х открывается счет в банке - заполняются и нотариально заверяются
специальные карточки с образцами подписей должностных лиц.
Завершающим этапом образования кооператива следует передача во все инстанции
копий постоянного свидетельства о регистрации и других, если требуется,
учредительных документов.
Кооператив считается созданным с момента его государственной регистрации
Учредители, члены и ассоциированные члены кредитного кооперантива.
Учредителями кредитного кооператива являются граждане, принянтые в члены
кооператива на его учредительном собрании. Их должно быть не менее 5 человек.
Учредители имеют в кредитном кооперативе те же права и обязанности, что и
другие члены кооператива.
Членами кооператива могут быть граждане Российской Федерации:
Х достигшие возрастали 18 лет;
Х признающие устав кооператива;
Х внесшие обязательный паевой взнос в кооператив;
Х принимающие личное трудовое участие в деятельности кооператинва;
Х взявшие на себя обязательство нести субсидиарную ответственнность по
обязательствам кооператива.
Таким образом, целью создания сельских кредитных кооперативов является
сохранение сбережений граждан, проживающих в сельской местности,
предоставление им займов, а также выдача целевых кредитов юридическим лицам.
2. Сельская кредитная кооперация в рыночной экономике России.
В России формирование системы сельнской кредитной кооперации Ч один из пунтей
реформирования финансово-кредитной сферы АПК, открывающий доступ
сельхознтоваропроизводителям и сельскому населеннию к кредитным ресурсам.
Сельскохозяйственный кредитный коонператив должен объединять сельских
тованропроизводителей всех уровней. Паевые взносы при этом следует
скорректировать с учетом объединяемого имущества его бундущих участников.
Соответственно разменрам хозяйств правомерно выдаваемые им ссуды разделить на
четыре вида: на приобнретение производственного оборудования; на
производственные расходы; на иннованционные цели; кредиты, направляемые на
создание и развитие объектов сельской инфраструктуры. Кроме того, следует
различать кредиты краткосрочные, которые выдаются для понкупки семян,
удобрений, ядохимикатов, корнмов, топлива, для оплаты труда, воды,
элекнтричества и т. д., и долгосрочные Ч для осуществления инвестиций.
В настоящее время в 40 регионах Роснсии функционирует около 200 сельских
кредитных кооперативов, насчитывающих более 10 тыс. членов. За последние 4
года число таких кооперативов в стране увелинчилось в 10 раз. Активно ведется
работа по созданию кредитных кооперативов в Волнгоградской, Ростовской,
Томской, Саратовнской, Пермской, Тюменской, Ярославской и других областях.
Эти кооперативы объендинены в межрегиональный Союз сельских кредитных
кооперативов.
Организационную и финансовую подндержку кооперативам оказывает Фонд развития
сельской кредитной кооперации, управление которым осуществляется с участием
Минсельхоза России. За 1999Ч 2002 гг. Фонд выдал кооперативам 17 ренгионов
займы на сумму около 350 млн.руб. При этом их возвратность составила 99,6%.
Первые кредитные кооперативы в новейшей истории России возникли в 1995 году в
Волгоградской области. В Волгоградской областной администранции создана
инспекция по кредитной кооперации, по инициативе которой был подготовлен и
принят областной Думой действующий на территории области Закон о кредитных
кооперативах. Даннный закон подвел правовую основу под кооперативы,
представляющие своим членам кредит на потребительские цели.
Сельские кредитные кооперативы выступают неотъемлемой частью баннковской
системы для сельской территонрии, кредитующей не только сельскохонзяйственное
производство, но и всю сельскую инфраструктуру.
Важной отличительной особенноснтью кредитных кооперативов является
демократическая форма управления, солидарность участников в накоплении и
использовании капитала, бесплатнность труда в органах управления,
раснходование полученных кредитов строго на производственные цели,
географинческая ограниченность действия.
В Волгоградской области районные и областной кредитные кооперативы перешли на
долгосрочное кредитованние, накопив для этого в достаточном количестве
собственные ресурсы.
В Ростовской области региональный уровень кредитной кооперации преднставлен
областным кредитным коопенративом "Донской фермер", местный уровень - его
филиалами, иногда назынваемыми кооперативными участками.
Областной кредитный кооператив "Донской фермер" включает в себя 16
структурных кооперативных участков и самостоятельных районных кредитных
кооперативов из 16 районов области.
Ростовская областная администранция оказывает помощь системе сельснкой
кредитной кооперации. С1998 года сельскохозяйственный потребительснкий
кредитный кооператив "Донской фермер" использует на возвратной осннове
средства областного бюджета в размере 1,8 млн руб.
В Саратовской области сельская кредитная кооперация представлена 20
кредитными кооперативами, четырьмя снабженческо-сбытовыми кооператинвами,
тремя обслуживающими кооперантивами, двумя кооперативами по совменстному
приобретению и использованию техники. Названные кооперативы преднставляют 18
районов области.
Важную роль в развитии сельской кредитной кооперации играет админиснтрация
Саратовской области, выделяя из местного бюджета денежные ресурнсы на помощь
кредитным кооперативам, а также обеспечивая для них правовое поле
функционирования. Саратовская областная Дума приняла закон "О
госундарственной поддержке прав и законнных интересов кредитных
кооператинвов, сельскохозяйственных и потребинтельских кооперативов и
потребительнских обществ на территории Саратовснкой области".
На данном этапе системы сельской кредитной кооперации действуют вТомской,
Ярославской областях, в Якутии и Бурятии.
Представляет интерес опыт работы сельскохозяйственного потребительснкого
кредитного кооператива (СПКК) "Доверие" в Пермской области, в сонстав
которого входят крестьянские (фермерские) хозяйства, личные поднсобные
хозяйства граждан, сельскохонзяйственные предприятия и малые
пенрерабатывающие предприятия. Благондаря деятельности кредитного
кооперантива увеличиваются объемы работы и членов кооператива: из мелких они
станновятся средними, из средних-крупнынми. За время функционирования
сельснкого кредитного кооператива ни один из его членов не разорился, а
наоборот, упрочил свое положение.
Пермская областная администрация приняла решение:
1) разработать программу развития кредитной кооперации в АПК Пермской области
на 2003-2005 годы;
2} использовать систему сельской кредитной кооперации для распределенния
льготных кредитов, предоставляенмых сельскохозяйственным
товаропронизводителям, предприятиям и органинзациям АПК;
3) обеспечить условия равного учаснти членов СПКК лДоверие (наряду с другими
сельскохозяйственными тованропроизводителями) в получении часнтичного
возмещения процентных ставок на условиях федеральных и областных субсидий по
коммерческим кредитам.
В области в 2002 году введен поряндок возмещения разницы процентных ставок по
кредитам, привлеченным сельскохозяйственными производитенлями, предприятиями
и организациями АПК, осуществляющими производство и переработку
сельскохозяйственной продукции, не только в кредитных органнизациях, но и в
кредитных кооператинвах, за счет областного бюджета.
В Республике Марий Эл сельскохонзяйственная потребительская кооперация
развивается на базе СП КК лФермер - Кредит, который создан в 1998 году. Его
учредителями явились 4 крестьянснких хозяйства и страховая компания лМарийЭл
- Поддержка.
На данном этапе в республике форнмируется двухуровневая система сельнской
кредитной кооперации. Кредитнонму кооперативу лФермер - Кредит приндан
статус регионального кооператива, его членами являются три районных кредитных
кооператива и один снабженческо-сбытовой кооператив. Главнными источниками
предоставления зайнмов являются привлеченные со сторонны кредиты. В кредитном
капитале коонператива 80% составляют средства Фонда развития сельской
кредитной кооперации, 10% - средства коммернческих банков.
Существенную роль в развитии крендитной кооперации в республике игранет
администрация. В феврале 2001 года Правительство Республики Марий Эл приняло
распоряжение лО развитии сельскохозяйственной потребительснкой кооперации
Марий Эл.
В целях укрепления стабильности и обеспечения надежности системы сельнской
кредитной кооперации администнрациями районов республики создаютнся
гарантийные фонды, являющиеся источником обеспечения для привлеченния
дополнительных средств со сторонны.
Активно развивается кредитная кооперация и в Чувашии.
Современная история кредитной кооперации Чувашской Республики нанчинается с
1998 г., когда были зарегистрированы первые кредитные коноперативы Ч
Потребительский кооператив финансовой взаимопомощи предпринимателей лСоюз и
Республиканский сельскохозяйственный понтребительский кредитный кооператив
лСогласие.
Именно указанные кредитные коопенративы в настоящее время занимают
линдирующее положение абсолютно по всем объемным показателям оказываемых
уснлуг. Так, в частности, за период с монмента создания и по 1 июля 2002 г.
лСоюз выдал своим членам 438 кратнкосрочных займов на общую сумму бонлее 29
млн. руб. У лСогласия аналогичнные показатели соответственно составнляют
около 125 займов и 13 млн. руб.
Сложившаяся ситуация в сфере крендитной кооперации в Чувашской Респубнлике
требует значительной активизации государственной политики, реализуемой в
Республиканской целевой программе лСоздание и развитие сети кредитной
коноперации в Чувашской Республике на 2003Ч2004 годы {далее Ч Програмнма).
Основная цель Программы Ч обеснпечение благоприятных условий для развития
малого и среднего бизнеса путем создания финансово-устойчивой системы
ссудосберегательных услуг кооперативнного характера, удовлетворяющей
понтребности субъектов малого предпрининмательства и населения Чувашской
Реснпублики.
Задачами Программы являются: сонздание правовых, экономических и сонциальных
условий для развития кредитнной кооперации, в том числе единой ренгиональной
нормативно-правовой базы и стандартов деятельности кредитных коноперативов,
единой региональной инфорнмационной системы кредитных кооперантивов;
подготовка квалифицированных кадров для организации и управления кредитными
кооперативами развитие механизмов финансово-имущественной подндержки
кредитной кооперации; удовлетнворение потребностей субъектов кредитнной
кооперации в консультационных, юридических и информационных услугах, в том
числе с использованием передонвых коммуникационных технологий; обеснпечение
допуска кредитных кооператинвов к участию в выполнении государнственных
заказов; внедрение системы аудита кредитных кооперативов; разранботка и
реализация механизмов стимунлирования привлечения финансовых средств
отечественных и зарубежных иннвесторов для развития кредитной коонперации в
Чувашской Республике.
Общий объем финансирования Пронграммы в 2003Ч2004 гг. составляет 42,6 млн
руб., в том числе из республинканского бюджета Чувашской Республинки Ч 1,5
млн руб., средства республинканского Фонда поддержки малого
преднпринимательства Чувашской Республинки Ч 3,05 млн руб., собственные
среднства членов кредитных кооперативов Чунвашской Республики Ч 15,96 млн
руб., средства отечественных и зарубежных инвесторов Ч 22,09 млн руб..
Объем финансирования в 2003 г. Ч 15,2 млн руб., в том числе из
республинканского бюджета Чувашской Республинки Ч 0,5 млн руб., средства
Республинканского фонда поддержки малого преднпринимательства Чувашской
Республинки Ч 1,5 млн руб., собственные среднства членов кредитных
кооперативов Чунвашской Республики Ч 5,45 млн руб., средства отечественных и
зарубежных инвесторов Ч 7,75 млн руб.
Объем финансирования в 2004 г. Ч 27,4 млн руб., в том числе из
республинканского бюджета Чувашской Республики Ч 1 млн руб., средства
Республиканнского фонда поддержки малого предприннимательства Чувашской
Республики Ч 1,55 млн руб., собственные средства членнов кредитных
кооперативов Чувашской Республики Ч 10,51 млн руб., средства отечественных и
зарубежных инвесторов Ч 14,34 млн руб.
Объемы финансирования Программы будут ежегодно уточняться в установленнном
порядке при формировании проекнтов бюджетов участников Программы на
соответствующий год.
Реализация в полном объеме всех предусмотренных в Программе меропринятий
обеспечит создание единого поля скоординированного и профессиональнного
подхода к развитию кредитной коноперации, будет содействовать привленчению
временно не задействованных денежных сбережений населения и субъектов малого
предпринимательства в хозяйственный оборот для удовлетвонрения потребностей
малого и среднего бизнеса Чувашской Республики.
Таким образом, анализ работы сельской кредитной кооперации в России
показывает, что развитию этого направления финансового обеспечения
сельскохозяйственных товаропроизводителей в регионах
придается определенное значение. Это вязано с тем, что надежно работающая
система сельской кредитной кооперации расширяет круг инвесторов,
заинтересованных выгодно и надежно вложить свои сбережения в
сельскохозяйственное производство и развитие сельского предпринимательства.
Больше внимания проблеме кредитной кооперации стало уделяться и на
федеральном уровне.
3. Проблемы развития сельской кредитной кооперации и пути их решения.
Кооперация способствует развитию национального рынка и местных рынков
регионов. Она противопоставляет глобанлизации, трансграничному
предпрининмательству более гуманную идею экононмического сотрудничества;
выступает как форма самоорганизации населения, взаимной поддержки,
коллективистских (общинных) начал, прямого единения бытовых и хозяйственных
форм жизни.
Сельское производство в силу своей жесткой зависимости от природно-
клинматических факторов во многих странах является бесприбыльным или даже
убынточным и нуждается помимо всего прончего в усиленной государственной
подндержке. По данным Организации экононмического сотрудничества и развития,
доля государственной помощи в дохондах фермеров составляет; в США - 30%,
Канаде - 45, странах Общего Рынка - 49,
Выживанию кооперативов за рубенжом во многом способствует политика
государства, направленная на поддержнку кооперативных форм организации
производства. В странах с развитой рыночной экономикой кооперация
раснсматривается с экономической и социнальной точек зрения. Это, прежде
всего источник дополнительных рабочих мест в случае ухудшения экономической
синтуации или застоя в тех или иных отраснлях производства, а также средство
понвышения жизненного уровня трудящихнся.
Государственная поддержка коонперативам может выражаться в следунющем:
законодательно гарантировать им снижение или освобождение от налогов;
предоставлять налоговые льготы коммерческим банкам на ссуды, которые
на льготных условиях они предоставляют кредитным и другим видам
кооператинвов;
освобождать от налогов ту часть принбыли, которая распределяется
между членами-пайщиками в виде процента на паевой капитал и покупательского
дивинденда;
осуществлять прямую финансовую или иную материальную помощь
коопенративам от различных фондов, агентств или институтов социально-
экономичеснкого развития.
В последнее время стало очевидным, что роль кооперации в рыночной экононмике
имеет свою нишу, где она дает макнсимальный эффект, что государственное
вмешательство не должно подавлять оснновы рыночного механизма, конкуреннцию,
самостоятельность товаропроизвондителей, нарушать оправданные пропорнции
между накоплением и потребленинем.
В настоящее время система государственного льготного кредитования
фуннкционирует неэффективно - выделяенмые государством средства до
больншинства сельхозпроизводителей не донходят. Поэтому проблему обеспечения
села финансовыми ресурсами призвана реншить сельская кредитная кооперация.
Эффективность кредитования произнводства определяется количеством и видовым
составом основного и оборотнного капитала в отрасли. Отрасль, в которой
работает десятая часть трудоспонсобного населения страны, обладает 5,9%
основных фондов РФ. Японии - 66, Норвегии - 77, Швейцарии -80%. В последние
годы доля феденрального бюджета в сельскохозяйственнном консолидированном
бюджете и в субсидиях предприятиям системы Минсельхоза России
стабилизировалась примерно на уровне 30% .
По сравнению с традиционными формами кредитования кооперативный кредит
обладает следующими преимунществами: оперативность в предоставнлении средств,
простая процедура офорнмления кредитной сделки, выгодное для заемщика
обеспечение, сравнительно невысокий уровень процента, более низнкие затраты
на оформление займов и оценку кредитоспособности заемщика.
В 2003 году в Российской Федерации было зарегистрировано 230 сельских
кредитных кооперативов, тогда как в 1996 году - всего 8, то есть за этот
перинод их количество увеличилось в 29 раз. В 2002-2003 годах в Оренбургской
облансти зарегистрировано восемь сельских кредитных кооперативов, которые
устойнчиво и эффективно функционируют. В перспективе до 2005 года планируется
открытие пятнадцати самостоятельных кредитных кооперативов. Анализ данной
информации позволяет утверждать, что динамика развития сельской кредитной
кооперации в России имеет положительнную тенденцию. При этом влияние доли
государственной поддержки на развинтие кредитных кооперативов остается
низким. По данным финансового дирекнтора фонда развития сельскохозяйственнной
кредитной кооперации В.М. Пахомова, в2001 году в 40 кредитных коопенративах
неудовлетворенный спрос на займы членов кооперативов составлял около 53%
Общеизвестно, что на этапе становнления сельской кредитной кооперации,
который она проходит в настоящее вренмя должна обеспечиваться
государнственная поддержка. В условиях глобанлизации экономики и культуры
будущее потребительской и сельскохозяйственнной кооперации во многом будет
завинсеть от отношения к ним государства.
Для повышения значимости кооперантивов в экономике АПК, по нашему мненнию,
необходимо:
1)разработать государственную коонперативную политику;
2)закрепить в Конституции наличие в стране кооперативного сектора экононмики
наряду с государственным и частнным;
3} рассматривать все виды кооперантивов как "народное предпринимательнство" и
как одну из структур социально ориентированной экономики страны;
4)провозгласить политику поощрения кооперативного движения с дополнинтельными
льготами по налогам и крединтам;
5)разработать меры по созданиюфондов для гарантий и поддержки сбенрежений
пайщиков.
В период становления сельской крендитной кооперации следовало бы устанновить
льготное налогообложение сельнских кредитных кооперативов. Желательнно
введение в качестве обязательной государственной регистрации кредитнонго
кооператива проверки на соответствие действующему законодательству и на
нанличие достаточной экономической базы. Необходимым условием регистрации
коноперативного финансового института должна стать лицензия, выдаваемая
орнганом государственного контроля.
Для стабильной работы сельских крендитных кооперативов необходим Федеральнный
закон лО сельской кредитной коопенрации. Кроме того, их деятельность должнна
регулироваться нормативными актами региональных (местных) администраций.
В целях успешного развития коонперации следует активизировать пропаганду
кооперативных идей. Целесообразно в средствах массонвой информации шире
освещать коноперативные принципы: добровольнный и открытый характер членства,
демократический контроль со сторонны их членов, участие членов коопенратива в
экономической деятельнонсти, их самостоятельность и незанвисимость,
сотрудничество и взаинмопомощь.
Наряду с этим следует активизинровать формирование кооперативнных структур во
всех сферах национнальной экономики, совершенствонвать формы кооперации и
механизнмы взаимодействия их с другими организационно-правовыми форманми
рыночной экономики.
Необходимо также укреплять санмобытность кооперативов на оснонве
кооперативных ценностей, содейнствовать укреплению потенциала кооперативов
независимо от уровня их развития, оказывать им государнственную поддержку в
развитии их деятельности, повышении конкурентоспособности, получении доступа
к рынкам и структурам финансированния, укреплении социального и
эконномического благополучия.
Желательно упростить процедуру регистрации кооперативов, способнствовать
созданию в кооперативах надлежащих резервов, фондов солиндарности,
содействовать объединеннию кооперативов в кооперативные структуры.
В перспективе стоит задача сонздания многоуровневой системы сельской
кредитной кооперации. В ряде регионов сформировались двухуровневые системы
кредитной кооперации. Назрела объективная необходимость в объединении
ренгиональных кооперативов второго уровня в единую систему, функцинонирующую
под контролем кредитнного института третьего уровня. Первый уровень данной
системы будет представлен локальными кредитными кооперативами, пайнщиками
которых являются сельснкохозяйственные товаропроизвондители, сельский бизнес,
жители села. Далее второй уровень - регинональный кооператив, который
объединит все кооперативы низшенго звена в регионе. И уже на национнальном
уровне необходимо сонздать кредитный институт третьенго уровня. Таким
институтом может выступить либо кредитный коопенратив третьего уровня, либо
небаннковская депозитно-кредитная органнизация (НДКО), либо коммерчеснкий
банк. Акционерами данной организации могут стать зарубежнные первоклассные
банки, Фонд развития сельской кредитной коонперации и непосредственно
регионнальные кооперативы.
Таким образом, сложившаяся ситуация в сфере кредитной кооперации требует
актинвизации государственной политики, реализуемой через законодательство и
государственные программы. Кредитная кооперация должна стать полнноправным и
неотъемлемым элементом современной экономической сиснтемы хозяйствования,
поскольку она служит основой формирования на селе среднего класса - гаранта
стабильности государства.
Заключение.
Следует отметить, что активное разнвитие кредитных кооперативов в России в
последние годы свидетельствует о преобразовании их в массовые организации
экономического взаимодействия разнличных слоев населения.
Для успешного становления сельснкой кредитной кооперации необходима система
мер государственного регулинрования. В современной России государство как
гарант не только политинческой, но и социально-экономической стабильности
бытия своих граждан долнжно содействовать развитию таких форм хозяйствования,
как кооперация. При совершенствовании системы кредитной кооперации
государственным органам требуется обратить особое внимание на:
формирование законодательно-пранвовой и нормативной базы, которая
спонсобствовала бы развитию кредитных коноперативов и регулировала бы (при
ненобходимости) порядок их лицензиронвания;
становление системы аудита и улучншение стандартов работы кредитных
коноперативов;
приведение налогообложения в сонответствие с некоммерческим
характером их деятельности;
обеспечение материальной (в том чиснле финансовой) поддержки для
пополненния кооперативных ресурсов.
В решении этих задач неоценимо учанстие экономистов-аграрников, так как
выработке стратегии развития и форминрованию законодательной базы
предшенствует разработка модели системы крендитной кооперации в России на
основе изучения соответствующего отечественнонго и зарубежного опыта.
Список использованной литературы:
1.. Пахомов В.М. Кредитная кооперация: теория и практика. М.,2002.
2.Старостин В.М.,Филиппова Н.А. Кредитная кооперация/текст лекций. ЧКИ МУПК.
- Чебоксары,2003
3.Ткач А.В. Сельскохозяйственная кооперация: Учебное пособие.-2-е издание. -
М.: Издат. - торг. Корпорация лДашков и К,2003
4.Шкляр М.Ф.Кредитная кооперация: Учебное пособие для студентов высших и
средних кооперативных заведений. - М.:Маркетинг,2002
5. Александров А. Сельские кредитные кооперативы в Чувашской республике//
Экономика сельского хозяйства России,2004,№9
6.Дахов И. Сельские кооперативы в системе многоукладной экономики
России//АПК: экономика и управление,2003,№5
7.Ермаков В.Ф., Стариков И.В. Важный фактор возрождения села// Экономика
сельского хозяйства России,2003,№2
8.Коваленко С.Б. Сельскохозяйственная кредитная кооперация: прошлое,
настоящее, будущее//Банковские услуги,2003,№5
9.Коновалов М.В. Развитие сельской кредитной кооперации в России// Экономика
сельского хозяйства и перерабатывающих предприятий,2003,№11
10.Коновалов М.В. Пути развития сельской кредитной кооперации в России//
Экономика сельского хозяйства и перерабатывающих предприятий,2004,№5
11. Краснов В. Сельская кредитная кооперация в Чувашской республике//
Экономика сельского хозяйства России,2003,№2
12. Кредитную кооперацию поддержит государство (по материалам пресс-службы
Минэкономразвития Чувашии)//Вести Чувашии,2004,№46
13.Крыгина А.П. Государственное регулирование и проблемы кооперации//
Экономика сельского хозяйства и перерабатывающих предприятий,2004,№8
14.Медведева Н.А. С международной научно-практической конференции лСтратегия
развития сельской кредитной кооперации: концепция и правовое поле//Деньги
икредит,2003,№1
15.Михалев А. Развитию кооперации постоянную поддержку// Экономика сельского
хозяйства России,2003,№1
16.Николаев О.А. Государство на стороне предпринимателя//Советская
Чувашия,2004, №50
17.Пахомов В.М. Развивать кредитную кооперацию на селе// Экономика сельского
хозяйства России,2003,№3
18.Рассказов А.Н. Развитие кредитной кооперации в России//Экономика сельского
хозяйства и перерабатывающих предприятий,2003,№7
19.Сагайдачная О. Развивать сельскую кредитную кооперацию//// Экономика
сельского хозяйства и перерабатывающих предприятий,2004,№3
20.Семенова Н. Развивать сельскохозяйственную кредитную кооперацию//
Экономика сельского хозяйства России,2004,№5
