Geum.ru

Читайте данную работу прямо на сайте или скачайте

Скачайте в формате документа WORD


Применение компьютерных технологий в бухгалтерском чете

Если берете из файла вступлание и рецензию, то оглавление по страницам будет точным.


Рецензия

на дипломную работу "Использование компьюторных технологий в бухгалтерском чете " студента четно-экономического факультета группы 253 Волкова К.В..

Работа написана на актуальную тему "Использование компьюторных технологий в бухгалтерском чете". В "Комплект" бухгалтерский чет ведется автоматизировано с использованием программы У

Студент показал высокую степень осведомленности как в области ведения бухгалтерского чета, так и в области его автоматизации.

В дипломной работе студент изучил возможности программ автоматизации бухгалтерского чета,

К материалама

В приложениях к дипломной работе приведены печатные формы отчетов и документов используемых в программе У

При написании работы студент использовал основные нормативные документы, регулирующие чет и вопросы.

В целом работа написана со знанием принципов бухгалтерского чета, также принципов компьютерной обработки данных и заслуживает хорошей оценки.

Главный бухгалтер /Симошкин А.Г./

а Министерство

Санкт-Петербургский торгово-экономический институт

Учетно-экономический факультет

Кафедра бухгалтерского чета и аудита

Допускается к защите

У

Дипломная работа

На тему

Применение компьютерных технологий в бухгалтерском чете

Разработал

Руководитель

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Санкт-Петербург

2

1.Возможности современных бухгалтерских программ.........................................................................

1.1.Комплекс БЕСТ-ПРОФ.....................................................................................................................

1.2.Система Турбо Бухгалтер 6.Ф........................................................................................................

1.3.Программа ИНОТЕК БУХГАЛТЕР ПРОФЕССИОНАЛФ........................................................

1.4.Система УС:Предприятие 7.Ф......................................................................................................

2. Преимущества ведения компьютерного

2.1.Общие сведения о программе.........................................................................................................

2.2. Краткая характеристика предприятия..........................................................................................

2.3.Автоматизация по видам учета......................................................................................................

2.4.План счетов.......................................................................................................................................

2.5.Роль документов в автоматизации бухгалтерского чета...........................................................

2.6.Автоматизированное осуществление операций и проводок......................................................

2.7.Отчеты в С:Предприятии..............................................................................................................

2.7.1.Регламентированные отчеты....................................................................................................

2.7.2.Стандартные отчеты.

2.7.2.1.Оборотно-сальдовая ведомость..........................................................................................

2.7.2.2.Сводные проводки..............................................................................................................

2.7.2.3.Шахматка..............................................................................................................................

2.7.2.4.Оборотно-сальдовая ведомость по счету..........................................................................

2.7.2.5.Обороты счета (Главная книга).........................................................................................

2.7.2.6.Журнал-ордер и ведомость по счету.................................................................................

2.7.2.7.Анализ счета........................................................................................................................

2.7.2.8.Карточка счета.....................................................................................................................

2.7.2.9.Анализ счета по субконто..................................................................................................

2.7.2.10.Анализ счета по датам......................................................................................................

2.7.2.11.Анализ субконто................................................................................................................

2.7.2.12.Карточка субконто............................................................................................................

2.7.2.13.Обороты между субконто.................................................................................................

2.7.2.14.Отчет по проводкам..........................................................................................................

3.Автоматизация различных разделов бухгалтерского чета

3.1.Учет кадров

3.2.Расчет, начисление и выплата заработной платы

3.3.Учет операций по расчетному счету и кассе

3.4.Расчеты с подотчетными лицами

3.5.Учет основных средств

3.6.Учет нематериальных активов

3.7.Учет материалов

3.8.Учет МБП

3.9.Учет поступления товаров

3.10.Учет готовой продукции

3.11.Учет реализации товаров и готовой продукции

Заключение................................................................................................................................................

Список использованной литературы......................................................................................................

Приложение 1............................................................................................................................................

Приложение 2..........................................................................................................................................

Вид капитальных вложений

Корреспондирующий счет

Капитальные вложения

Приобретение отдельных объектов ОС

08.4 Приобретение отдельных объектов

Приобретение земельных частков

08.1 Приобретение зенмельных частков

Приобретение объектов природопользования

08.2 Приобретение объектов природопользования

Строительство объектов ОС

08.3 Строительство объектов основных средств

Вклад в ставный капитал

75.1 Расчеты по вкладам в ставный (складочный) капитал

Безвозмездное пользование

87.3 Безвозмездно полученные ценности (если ОС относится к производнственным основным среднствам) или 88.4 Фонд сонциальной сферы (если ОС относится к непроизнводственным основным средствам)

Договор мены

60.1 Расчеты с поставщинками и подрядчиками ва

Для ежемесячного начисления амортизации в лС:Предприятии предназначен документ Начисление амортизации ОС. Порядок заполнеия основных реквизитов документа аналогичен предыдущим случаям.

Для способа начисления амортизации основных средств используются реквизинты Способ начисления амортизации. Если выбран линейный способ, то для расчета суммы амортизанционных отчислений используется значение реквизита Коэффицинент амортизации. Если выбран способ меньшаемого остатка или по количеству лет полезного использования, то для расчета суммы амортизации иснпользуется значение реквизита Срок полезного использования. Если выбран способ пропорционально объему продукции (работ) то для расчета используется значение реквизита Фактический обънем продукции (работ) за месяц за текущий месяц.

Проводки формируются по кредиту счета 02.1 Износ собствеых ОС в корреспонденции с субсчетом, на который следует относить амортизационные отчисления по конкретному объекту основные средств.

Для просмотра сведений о суммах начисленной амортизации по основным средствам в программе существует Отчет по основным средствам. В меню настройки отчета необходимо становить способ его получения: за период или по документу. Если выбран отчет за период, то можно дополнительно выбрать период, за который формируется отчет. Если выбран отчет по документу, то, щелкнув мышью в поле Документ, можно выбрать документ по начислению износа основнных средств, по которому следует построить отчет. Для получения отчета по какой-либо группе основных средств в поле Группа ОС следует выбрать группу основных средств

Для автоматизации чета основных средств в программе предназначен документ Перемещение ОС. Данный документ не формирует никаких проводок, он лишь изменяет значение периодических реквизитов Подразделенние, Счет затрат, Производственное и Начислять амортизацию.

При выбытии основного средства в связи с моральным и физиченским износом, также при ликвидации в связи с чрезвычайной синтуацией следует использовать документ Списание ОС.

При проведении документа автоматически форминруются проводки по списанию.

При списании с чета всех основных средств, кроме тех, которые относятся к группе Жилищный фонд и Земельные частки, формируются проводки, казанные в табл.3.5.2.

Таблица 3.5.2.

Бухгалтерские проводки 1

Номер проводки

Дебет

Кредит

Сумма проводки

1

47

01.1

Балансовая стоимость

 

2

02.1

47

Начисленная амортизация

Если списываются основные средства, относящиеся к жилищному фонду и объектам природопользования, то формируются проводки, казанные в табл.3.5.3.

Таблица 3.5.3.

Бухгалтерские проводки 2

Номер проводки

3.11.Учет реализации товаров и готовой продукции

Учет реализации готовой продукции и товаров, приобретенных для перепродажи, ведется с использованием балансовых счетов 45 Товары отгруженные, 46 Реализация продукции (работ, снлуг) и 62 Расчеты с покупателями и заказчиками.

В особом порядке ведется чет реализации товаров, принятых на комиссию. Счет 45 Товары отгруженные в этом случае не испольнзуется, на счете 46 Реализация продукции (работ, слуг) учитынвается только сумма комиссионного вознаграждения.

налитический чет на казанных счетах в программе ведется в следующем порядке.

На счете 45 Товары отгруженные аналитический учет ведется по покупателям, договорам, и отгруженной номенклатуре.

На счете 46 Реализация продукции (работ, услуг) чет ведется по видам деятельности и ванриантам реализации.

На счете 62 Расчеты с покупателями и заказчиками чет ведетнся на следующих субсчетах:

62.1

62.2

62.3

62.01а

62.02а

На субсчетах 62.1 - 62.3 аналитический чет ведется в разрезе покупателей и заказчиков, договоров и вариантов реализации.

На субсчетах 62.01 - 62.02 аналитический чет ведется в разрезе покупателейа

Для оформления операций, связанных с отпуском товаров и отнгрузкой продукции собственного производства покупателям, в системе предназначен документ "Отгрузка товаров, прондукции". Документ формирует печатную форму Товарная накладная.

Если в этом реквизите для отпускаемой номенклатурной единицы становлен тип продукция, то при проведении документа себестоимость списывается со счета 40 Готовая продукция. Для номенклатурной единицы с типом Товары все зависит от значения реквизита Тип товара. Если продается товар, принятый на комиснсию, то без корреспонденции формируется запись по кредиту забанлансового счета 004 Товары, принятые на комиссию. В остальных случаях себестоимость списывается со счета 41 Товары. Код субнсчета при этом точняется по значению реквизита Тип товара.

При проведении автоматически формируются пронводки, состав которых зависит от типа номенклатуры, типа товара и вида отгрузки.

Если оформляется накладная на продажу продукции, то форминруются следующие проводки:

1. По дебету счета 62.1 Расчеты с покупателями и заказчиками в рублях и кредиту счета 46 Реализация продукции (работ, слуг) на сумму, подлежащую оплате.

2. По дебету счета 46 Реализация продукции (работ, слуг) и кредиту счета 40 Готовая продукция. Сумма проводки рассчитывается как произведение средней плановой себестоимонсти на количество отгруженной продукции. 3. По дебету счета 46 Реализация продукции (работ, услуг) в корреспонденции со счетом 68.2 Расчеты с бюджетом по нанлогу на добавленную стоимость (или 76.4 Расчеты по налонгам, отложенным для оплаты в бюджет) на сумму налога на добавленную стоимость.

Если продукция облагается налогом на реализацию горюнче-смазочных материалов, то формируется проводка по дебету счета 46 Реализация продукции (работ, слуг) и кредиту счета 67.2 Налог на реализацию горюче-смазочных материалов (или 76.4 Расчеты по налогам, отложенным для оплаты в бюджет) на сумму налога на реализацию горюче-смазочных материалов.

Если становлен реквизит учитывать налог с продаж, то незанвисимо от четной политики формируется проводка по дебету счета 46 Реализация продукции (работ, слуг) и кредиту 76.4 Расчеты по налогам, отложенным для оплаты в бюджет на сумму налога с продаж.

Если в договоре с покупателем предусмотрено, что переход права собственности на продукцию наступает не в момент отгрузки, то в форме ввода документа следует становить вид отгрузки Отгрузка. В этом случае при проведении будет сформирована пронводка по дебету счета 45 Товары отгруженные и кредиту счета 40 Готовая продукция. Сумма проводки рассчитывается как произвендение средней плановой себестоимости на количество отгруженной продукции.

Если формируется накладная на отгрузку товаров (кроме принянтых на комиссию), то при проведении формируются те же проводки, что и приведенные выше, но вместо счета 40 Готовая продукция используется счет 41 Товары. Конкретный субсчет станавливаетнся по значению реквизита Тип товара элемента справочника Нонменклатура.

Если в форме документа выбран вариант отгрузки лпродажа (счет 46), и до отгрузки от покупателя был получен аванс (предопнлата), то формируется проводка по зачету аванса по дебету счета 64.1 Авансы, полученные в рублях и кредиту счета 62.1 Расчеты с покупателями и заказчиками в рублях. Дополнительно проводкой по кредиту счета 64.1 и дебету счета 68.2 Расчеты с бюджетом по налогу на добавленную стоимость восстанавливается сумма НДС. Если предоплата вносилась наличными и в константе Выделять НП с аванса установлена Да, то проводкой по кредиту счета 64.1 и дебету счета 68.30 Расчеты с бюджетом по налогу с продаж воснстанавливается сумма налога с продаж с аванса.

Для организаций с четной политикой по оплате суммы НДС и НГСМ при зачете аванса списываются с дебета счета 76.4 в кредит счетов чета расчетов по НДС (68.2) и НГСМ (67.2).

Если по накладной продается товар, принятый на комиссию, то при проведении документа формируется проводка по дебету счета 62.01 Расчеты с покупателями за товары комитента в рублях и кредиту счета 76.1 Расчеты с разными кредиторами и дебиторами в рублях на сумму к оплате. Дополнительно вводится запись по кредиту забалансового счета 004 Товары, принятые на комиссию на стоимость товаров по чнтенным ценам.

Документ Накладная является основанием для ввода докуменнтов Корректировка отгрузки, Реализация отгруженной продукнции и Счет-фактура выданный.

В тех случаях, когда после отгрузки товаров, облагаемых налогом с продаж, меняется форма оплаты с безналичной на наличную, и наноборот, проводки расходной накладной следует скорректировать. Для этого в программе предназначен документ Корнректировка отгрузки. Документ вводится только на основании документа Отгрузка товаров, продукции.

При проведении документа для тех товаров, которые включены в корректируемый перечень, сторнируются ранее введенные проводки, затем формируются новые проводки. При этом автоматически пенресчитываются суммы проводок и станавливаются признаки аналинтического чета

Если при отгрузке продукции и товаров использовался счет 45 Товары отгруженные, то для отражения в чете операций по реализации следует использовать документ Реализация отгружеой продукции.

Данный документ вводится только на основании документа "Отгрузка товаров, продукции, которым оформлялась отгрузка на счет 45 Товары отгруженные. Документ вводится в момент понлучения документов, подтверждающих факт перехода права собстнвенности на отгруженную продукцию (товары) к покупателю (отчет комиссионера, поступление оплаты за реализованный товар и др.).

При проведении документа для каждой единицы товара, казаой в табличной части документа, формируются бухгалтерские пронводки, состав которых аналогичен проводкам, которые формируются в документе Отгрузка товаров, продукции для вида отгрузки Продажа. При этом вместо счета 40 Готовая продукция и 41 Товары в проводках казывается счет 45 Товары отгружеые.

Для автоматического определения расчета полной фактической себестоимости и определения конечного финансового результата на счетах 46, 47 и 48 в программе предназначен документ Закрытие менсяца.

К выполняемым документом действиям относятся:

1. Списание на счет 20 Основное производство общепроизводнственных расходов (сальдо счета 25 Общепроизводственные расходы). При этом формируются проводки по дебету счента 20 и кредиту счета 25. В документе предусмотрено, что, еснли на счете 20 Основное производство учитываются затраты по нескольким видам деятельности, то при проведении докунмента общепроизводственные расходы распределяются по виндам деятельности пропорционально расходам на оплату труда. Если расходы на выплату заработной платы на счете 20 Оснновное производство не отражались, то при проведении донкумента общепроизводственные расходы распределяются по видам деятельности пропорционально общей сумме затрат.

2. Списание на счет 20 Основное производство общехозяйстнвенных расходов (сальдо счета 26 Общехозяйственные расхонды). При этом формируются проводки по дебету счета 20 и кредиту счета 26. В документе предусмотрено, что, если на счете 20 Основное производство учитываются затраты по нескольким видам деятельности, то при проведении документа общехозяйственные расходы распределяются по видам деянтельности пропорционально расходам на оплату труда. Если расходы на выплату заработной платы на счете 20 Основное производство не отражались, то при проведении документа общехозяйственные расходы распределяются по видам деянтельности пропорционально общей сумме затрат. Если четной политикой организации предусмотрено списание общехозяйнственных затрат непосредственно в дебет счета 46 Реализация продукции (работ, слуг), то выполняемое действие следует отключить.

3. Списание расходов со счета 20 Основное производство. В зависимости от характера деятельности (реквизит элемента справочника Виды деятельности) при проведении будут формировать различные проводки.

4. Списание издержек обращения с кредита счета 44 Издержки обращения в дебет счета 46 Реализация продукции (работ, слуг), а также списание отклонений от плановой себестоимости. В обоих этих случаях формируются соответствующие проводки.

6. Определение конечного финансового результата. При выполннении этого действия формируются проводки по дебету (принбыль) или кредиту (убыток) счетов 46 Реализация продукции (работ, слуг), 47 Реализация и выбытие основных средств и 48 Реализация прочих активов в корреспонденции со счентом 80 Прибыли и бытки.

Введенный документ при необходимости можно оформить "перепроводкой" - один из терминов данной программы. При этом ранее сформированные проводки автоматически даляютнся и формируются новые.

Заключение

В последнее время стало модным обсуждать различные аспекты архитектуры и функциональности прикладных экономических программ. По нашему мнению, хорошие бухгалтерские системы независимо от их масштаба, пронграммно-аппаратной платформы и стоимости должны качественно обеспечивать ведение чета, быть надежнынми и добными в эксплуатации.

За последние десять лет компьютер прочно вошел во все области деятельности человека. Автоматизация коснулась и финансово-экономической сферы деятельности. Появилось огромное количество специализированных бухгалтерских программ.

В функциональном аспекте бухгалтерские системы должны безошибочно производить арифметические раснчеты; обеспечивать подготовку, заполнение, проверку и распечатку первичных и отчетных документов произвольнной формы; осуществлять корректный перенос данных из одной печатной формы в другую; производить накопленние итогов и исчисление процентов произвольной степенни сложности; предоставлять возможность обращения к данным и отчетам прошлых периодов (вести архив).

Для того чтобы обеспечить все это, система должна иметь единую базу данных по текущему состоянию бухнгалтерского чета на предприятии и архивным материанлам, любые сведения из которой могут быть легко полунчены по запросу пользователя. В зависимости от особенностей чета на предприятии базы данных могут иметь различную структуру, но в обязательном порядке должны соответствовать структуре принятого плана счентов, задающего основные параметры настройки системы на конкретную четную деятельность. Модули системы, обеспечивающие проведение расчетов, суммирование итогов и начисление процентов, должны использовать действующие расчетные нормативы.

Основными задачами автоматизации ведения бухгалтерского чета на предприятии являются:

Х прощение работы бухгалтера;

Х скорение обработки информационных потоков бухгалтерской документации и создание словий для повышения оперативности бухгалтерской информации;

Х меньшение количества счетных работников занятых обработкой четной информации;

Х сократить объем и повысить целесообразность расходов на ведение бухгалтерского чета.

Х

Все это делается для облегчения работы бухгалтера и создания для него возможностей проводить анализ и планирование деятельности.

Необходимо сказать несколько слов о принципах автоматизации. Любая программа автоматизации должна обладать следующими свойствами:

Х Функциональность - достигается созданием системы по конкретному разделу чета или по предприятию в целом.

Х Модифицируемость - системы легко изменяются и модифицируются.

Х Открытость - реализуется благодаря доступному для пользователей пользовательскому интерфейсу и возможности интегрирования с другими программами.

Х Надежность

Рынок бухгалтерских программ достаточно развит и предлагает потребителям большое количество готовых решений и настраиваемых конфигураций программ. Эти программы позволяют автоматизировать оперативный учет, статистический чет и бухгалтерский чет (синтетический и аналитический) , формировать отчетность, автоматизировать розничную и оптовую торговлю и производство, вести складской чет и чет персонала.

В основе функциониронвания по-настоящему универнсальных систем лежит так называемый инструментальный подход. Он основан на том, что программа снабжается набором инструментальных средств, позволянющих осуществлять модификанцию (перенастройку) системы непосредственно в соответствии с определенными нуждами предприятия. Эти инструментальные средства выполняются в виде отдельных блоков программы отвечающих за настройку алгоритмов построения автоматизации бухгалтерского чета. Чаще всего они имеют форму конфигуратора настройки параметров компьютерного бухгалтерского чета.

Целью дипломной работы является исследование возможностей автоматизации ведения бухгалтерского чета на предприятии на основе современных комплексов автоматизации, осуществленное нами по поручению руководства "Комплект", поставившего себе целью модернизировать старую программу автоматизации бухгалтерского чета на программу отвечающую современным требованиям компьюторного бухгалтерского чета, и внедрения данной программы для повседневного ее использования.

В связи с этим, дипломная работа состоит из трех основных глав.

В первой главе для выявления параметров, которым должна отвечать современная компьютерная программа автоматизации бухгалтерского чета, по поручению руководства "Комплект",были рассмотрены общие возможности наиболее известных и распространенных сегодня программы бухгалтерского чета. В процессе рассмотрения были становленны следующие параметры, которым должна соответствовать современная программа автоматизации бухгалтерского чета:

Х Вести чет по банковским и кассовым операциям;

Х Вести расчет зарплаты;

Х Вести чет основных средств и нематериальных активов (ОС и НА);

Х Вести чет тонварно-материальных ценностей (ТМЦ) и малоценных и быстро изнашивающихся предметов (МБП);

Ха

Ха

Ха

Ха

Ха

Ха

Исходя из этих параметров нами была выбрана и рекомендована для становки и освоения на Комплект,

Во второй главе были исседованы общие принципы автоматизации бухгалтерского чета и подготовки разного рода отчетностей на основе компьюторных технологий. В ней наиболее подробно были рассмотрены основные этапы автоматизации бухгалтерского чета и сделаны следующие наблюдения.

В системе УС:Предприятие план счетов играет основополагающую роль в автоматизации бухгалтерского чета на предприятии. Именно в нем, благодаря становке разного рода реквизитов счетов, обусловливаются правила и структура ведения аналитического, количественного, валютного и синтетического чета. План счетов в системе УС:Предприятие воспринимается не только в традиционном бухгалтерском смысле, но и как основа алгоритмов автоматизации. Благодаря данным заложенным в план счетов строятся правила автоматического построения проводок в отдельных разделах автоматизации бухгалтерского чета. В тоже время он выступает как конструктор при подгонке автоматизации бухгалтерского чета для специальных нужд предприятия, создавая новые счета и определяя возможности для их включения в процес автоматизированного бухгалтерского чета. Правда некоторое колличество счетов, введенных в процессе конфигурирования и не подвластных обработке в плане счетов, существенно снижают возможности плана счетов как средства приспособления под определенные нужды предприятия программы автоматизации бухгалтерского чета силами самого бухгалтера. Для введения же изменений посредством Конфигуратора требуются специальные знания в области програмирования, что для бухгалтера не всегда возможно. Этот аспект существенно снижает как производительность системы так и возможности ее полноценного использования.

Документы в системе С:Предприятие играют основную роль для ввода информации о хозяйственной деятельности предприятия точно также как и в ручном бухгалтерском чете. Но в программе они выполняют также роль основания для формирования бухгалтерских проводок на основе этой информации. Кроме того они выступают как средство контроля за правильностью ввода информации, наличии запасов на предприятии и возможностью выписки подложных документов. Также они используются для создания печатных форм стандартных документов используемых на предприятии.

Важной особенностью документов является хранение и систематизация по отдельным группам информации о хозяйственной деятельности предприятия. Структура этого хранения определяется на этапе конфигурации. Но на предприятии зачастую требуется ведение весьма специализированных журналов документов и их форм. Создание же таковых средствами самого бухгалтера весьма затруднено, так как этот процес происходит на этапе конфигурации и требует специальных знаний програмирования. На этом же этапе задаются связи документов между собой и журналами документов. В связи с этим, изменение этих связей для специальных нужд прелприятия средствами самого бухгалтера также затруднено, что существенно снижает эффективность использования программы.

Оформление операций и проводок, ведение аналитического, валютнго и колличественного чет

В третей главе, на примере Комплект, было произведено исследование по применению компьютерного бухгалтнрского чета в отдельных его разделах. На основе этих данных были рассмотрены все конкретные возможности и преимущества предоставляемые программой УС:Предприятие как представителем современных систем автматизации бухгалтерского чета, что и являлось конечной целью этой работы, также конечным результатом исследования порученного нам руководством Комплект.

Таким образом, в дипломной работе в целом, рассмотрена и наглядно показана целесообразность применения автоматизмрованного бухгалтнрского чета на предриятии Комплект. И несмотря на некоторые сложности в настройке этих программ под специальные нужды предприятия, их установка себя оправдывает благодаря следующим преимуществам предоставляемым ими:

Х Значительному снижению колличества математических ошибок в бухгалтерском чете;

Х Автоматическому составлению трудоемких форм ежеквартальных отчетностей;

Х Автоматичкский контроль за правильностью и санкционированностью выписки документов;

Х Автоматическое ведение всех форм журналов и книг;

Х Автоматическое составление операций и проводок по данным хозяйственной деятельности и первичным документам;

Х Значительная экономия временных затрат на осуществление бухгалтерского чета.

Основной же тенденцией развития программ данной категории является прощение

конфигурирования этих программ под специальные нужды предприятий.

Список использованной литературы.

1.      

2.      

3.      

4.      

5.      

6.      

7.      

8.      

9.      

10.  

11.  

12.  

13.  

14.  

15.  

16.  

17.  

18.  

19.  

20.  

21.  

22.  

23.  

24.  

25.  

26.  
Приложение 1

Печатные формы отчетов используемых в С:

Идентификационный номер налогоплательщика 772387946532

К О Д Ы

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

Форма №1 по ОКУД

0711

на 1 Апреля 2 г.

Дата (год, месяц, число)

2|4| 1

Организация

по ОКПО

Отрасль (вид деятельности)

по ОКОНХ

Организационно-правовая форма

по КОПФ

по ОКПО

Единица измерения

по ОКЕИ

383

дрес

Дата высылки

Дата получения

Срок представления

КТИВ

Код

стр.

На начало

года

На конец

года

1

2

3

4

I. Внеоборотные активы

Нематериальные активы (04, 05), в том числе:

110

-

6

организационные расходы

-

-

патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы

112

-

6

Основные средства (01, 02, 03), в том числе:

120

-

2800

земельные частки и объекты природопользования

121

-

-

здания, сооружения, машины и оборудование

122

-

2800

Незавершенное строительство (07, 08, 61)

130

-

-

Долгострочные финансовые вложения (06, 82), в том числе:

140

-

-

инвестиции в дочерние общества

141

-

-

инвестиции в зависимые общества

142

-

-

инвестиции в другие организции

143

-

-

займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев

144

-

-

прочие долгосрочные финансовые вложения

145

-

-

Прочие внеоборотные активы

150

-

-

Итого по разделу I

190

-

8800

Форма 0711 с.2

КТИВ

Код

стр.

На начало

года

На конец

года

1

2

3

4

II. Оборотные активы

Запасы, в том числе:

210

54920

321903

сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 15, 16)

211

10271

99606

животные на выращивании и откорме (11)

212

-

-

малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12, 13)

213

-

3120

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)

214

6059

67

готовая продукция и товары для перепродажи (40, 41)

215

38590

174710

товары отгруженные (45)

216

-

-

расходы будущих периодов (31)

217

-

-

прочие запасы и затраты

218

-

-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

1900

54643

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), в том числе:

230

-

-

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

231

-

-

векселя к получению (62)

232

-

-

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

233

-

-

вансы выданные (61)

234

-

-

прочие дебиторы

235

-

-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаютсяв течение 12 месяцев после отчетной даты), в том числе:

240

14600

14379

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

241

14

14379

векселя к получению (62)

242

-

-

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

243

-

-

задолженность честников (учредителей) по взносам в ставный капитал (75)

244

-

-

вансы выданные (61)

245

600

-

прочие дебиторы

246

-

-

Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82), в том числе:

250

-

-

инвестиции в зависимые общества

251

-

-

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

-

-

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

-

-

Денежные средства, в том числе:

260

57

38382

касса (50)

261

7

482

расчетные счета (51)

262

5

37900

валютные счета (52)

263

-

-

прочие денежные средства (55, 56, 57)

264

-

-

Прочие оборотные активы

270

-

-

Итого по разделу II

290

128420

429307

. бытки

Непокрытые бытки прошлых лет (88)

310

-

-

Непокрытый быток отчетного года

320

-

-

Итого по разделу

390

-

-

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290 + 390)

399

128420

438107

Форма 0711 с.3

ПАССИВ

Код

стр.

На начало

года

На конец

года

1

2

3

4

IV. Капитал и резервы

Уставный капитал (85)

410

74070

74070

Добавочный капитал (87)

420

-

-

Резервный капитал (86), в том числе:

430

-

-

резервные фонды, образованные в соотвествии с законодательством

431

-

-

резервы, образованные в соответствии с чредительными документами

432

-

-

Фонды накопления (88)

440

-

-

Фонд средств социальной сферы (88)

450

-

-

Целевые финансирование и поступления

460

-

-

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)

470

-

-

Нераспределенная прибыль отчетного года

480

-

1622

Итого по разделу IV

490

74070

75693

V. Долгосрочные пассивы

Заемные средства (92, 95), в том числе:

510

-

-

кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

511

-

-

прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

512

-

-

Прочие долгосрочные пассивы

520

-

-

Итого по разделу V

590

-

-

VI. Краткосрочные пассивы

Заемные средства (90,94), в том числе:

610

-

-

кредиты банков

611

-

-

прочие займы

612

-

-

Кредиторская задолженность, в том числе:

620

54349

363799

поставщики и подрядчики (60, 76)

621

11400

316068

векселя к плате (60)

622

-

-

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

623

-

-

по оплате труда (70)

624

-

-

по социальному страхованию и обеспечению (69)

625

-

5191

задолженность перед бюджетом (68)

626

7158

9742

вансы полученные (64)

627

35791

32798

прочие кредиторы

628

-

-а

Расчеты по дивидендам (75)

630

-

-

Доходы будущих периодов (83)

640

-

-

Фонды потребления (88)

650

-

-

Резервы предстоящих расходов и платежей (89)

660

-

-

Прочие краткосрочные пассивы

670

-

-

Итого по разделу VI

690

54349

363799

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

699

128420

439492


Идентификационный номер налогоплательщика 772387946532

К О Д Ы

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И БЫТКАХ

Форма № 2 по ОКУД

0712

на 1 Апреля 2 г.

Дата (год, месяц, число)

2|4| 1

Организация

по ОКПО

Отрасль (вид деятельности)

по ОКОНХ

Организационно-правовая форма

по КОПФ

по ОКПО

Единица измерения

по ОКЕИ

383

Контрольная сумма

Наименование показателя

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

1

2

3

4

Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, слуг (за минусом налога на добавленную стоимость, кцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

7360

-

Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, слуг

020

5678

-

Коммерческие расходы

030

-

-

Управленческие расходы

040

-

-

Прибыль (убыток) от реализации (строки (010-020-030-040))

050

1682

-

Проценты к получению

060

-

-

Проценты к плате

070

-

-

Доходы от частия в других организациях

080

-

-

Прочие операционные доходы

090

-

-

Прочие операционные расходы

100

60

-

Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности (строки (050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100))

110

1622

-

Прочие внереализационные доходы

120

-

-

Прочие внереализационные расходы

130

-

-

Прибыль (убыток) отчетного периода (строки (110 + 120 - 130))

140

1622

-

Налог на прибыль

150

-

-

Отвлеченные средства

160

-

-

Нераспределенная прибыль (убыток) отчетного года (строки (140 - 150 - 160))

170

1622

-


Касса за 11 Января 2 г.

Лист 1

Номер документа

От кого получено

или кому выдано

Номер коррес- пондирующего счета, субсчета

Приход,

руб. коп.

Расход,

руб. коп.

1

2

3

4

5

Остаток на начало дня

7=00

Х

Симошкина А.Г.

51

1=00

-

Сидоренко П.М.

71.1

-

7=00

Славуцкому М.А.

71.1

-

3=00

Итого за день

1=00

1=00

Остаток на конеца

7=00

Х

в том числе на заработную плату, выплаты

социального характера и стипендии

Х

Кассир

Славуцкий М.А.

подпись

расшифровка подписи

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве

Один приходных и Два расходных получил.

Бухгалтер

Симошкин А.Г.

подпись

расшифровка подписи

Касса за 14 Января 2 г.

Лист 2

Номер документа

От кого получено

или кому выдано

Номер коррес- пондирующего счета, субсчета

Приход,

руб. коп.

Расход,

руб. коп.

1

2

3

4

5

Остаток на начало дня

7=00

Х

Славуцкого М.А.

71.1

300=00

-

Сидоренко П.М.

71.1

-

200=00

Итого за день

300=00

200=00

Остаток на конеца

7100=00

Х

в том числе на заработную плату, выплаты

социального характера и стипендии

Х

Кассир

Славуцкий М.А.

подпись

расшифровка подписи

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве

Один приходных и Один расходных получил.

Бухгалтер

Симошкин А.Г.

подпись

расшифровка подписи

Касса за 25 Января 2 г.

Лист 3

Номер документа

От кого получено

или кому выдано

Номер коррес- пондирующего счета, субсчета

Приход,

руб. коп.

Расход,

руб. коп.

1

2

3

4

5

Остаток на начало дня

7100=00

Х

ЗАО "Формоза" через Филимонова А.Г.

64.1

5=00

-

Итого за день

5=00

-

Остаток на конеца

12100=00

Х

в том числе на заработную плату, выплаты

социального характера и стипендии

Х

Кассир

Славуцкий М.А.

подпись

расшифровка подписи

Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве

Один приходных и - расходных получил.

Бухгалтер

Симошкин А.Г.

подпись

расшифровка подписи


Оборотно-сальдовая ведомость

за 1 Квартал 2 г.

Счет

Сальдо на начало периода

Обороты за период

Сальдо на конец периода

Код

Наименование

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

01

Основные средства

2 800,00

2 800,00

01.1

Собственные ОС

2 800,00

2 800,00

04

Нематериальные активы

6 ,00

6 ,00

08

Капитальные вложения

8 800,00

8 800,00

08.4

Приобр. отд. объектов ОС

2 800,00

2 800,00

08.6

Приобр. НМА

6 ,00

6 ,00

10

Материалы

10 271,00

127 610,00

38 275,00

99 606,00

10.1

Сырье и материалы

6 ,00

55 600,00

21 007,00

40 593,00

10.2

Покупные полуф. и компл.

4 271,00

72 010,00

17 268,00

59 013,00

12

МБП

6 260,00

2 350,00

3 910,00

12.1

МБП в запасе

5 470,00

2 350,00

3 120,00

12.2

МБП в эксплуат.

790,00

790,00

13

Износ МБП

790,00

790,00

19

НДС по приобрет.ценностям

1 900,00

53 576,00

833,33

54 642,67

19.1

НДС при капвложениях

560,00

560,00

19.2

НДС по приобрет. НМА

1 200,00

1 200,00

19.3

НДС по приобрет. мат.рес.

900,00

25 522,00

26 422,00

19.4

НДС по приобрет. МБП

1 094,00

1 094,00

19.5

НДС по выполн.работам

1 200,00

1 200,00

19.6

НДС по товарам

1 ,00

24 ,00

833,33

24 166,67

20

Основное производство

6 058,65

66 487,87

28 079,88

44 466,64

26

Общехозяйственные расходы

19 741,98

18 356,98

1 385,00

40

Готовая продукция

12 990,00

27 559,91

10 639,67

29 910,24

41

Товары

25 600,00

120 ,00

800,00

144 800,00

41.4

Покупные изделия

25 600,00

120 ,00

800,00

144 800,00

46

Реализация продукции

9 163,97

9 163,97

50

Касса

7 ,00

15 300,00

21 817,66

482,34

50.1

Касса в рублях

7 ,00

15 300,00

21 817,66

482,34

51

Расчетный счет

50 ,00

7 ,00

19 100,00

37 900,00

60

Расч. с пост. и подрядч.

11 400,00

9 600,00

314 256,00

316 056,00

60.1

Расч. с пост. в руб.

11 400,00

9 600,00

314 256,00

316 056,00

61

Расч. по авансам выданным

600,00

600,00

61.1

Расч. по ав. выд. в руб.

600,00

600,00

62

Расч. с покупател. и зак.

12 ,00

8 844,00

15 592,00

5 252,00

62.1

Расч. с покуп. в руб.

12 ,00

8 844,00

15 592,00

5 252,00

64

Расч. по авансам получ.

35 790,96

7 993,04

5 ,00

32 797,92

64.1

Расч. по ав. пол. в руб.

35 790,96

7 993,04

5 ,00

32 797,92

68

Расчеты с бюджетом

7 158,47

833,33

3 417,15

9 742,29

68.1

Расч. по подох. налогу

1 286,00

1 286,00

68.2

Расч. по НДС

7 158,47

833,33

1 ,71

8 324,85

68.17

Расч. по сбору на образ.

131,44

131,44

69

Расч. по соц.страх. и об.

5 190,79

5 190,79

69.1

Расч. по соц. страхованию

709,78

709,78

69.2

Расч. с Пенс. Фондом

3 810,66

3 810,66

69.3

Расч. по мед.страх.

473,19

473,19

69.4

Расч. по фонду занятости

197,16

197,16

70

Расч. по оплате труда

13 034,00

13 034,00

70.1

Расчеты по оплате труда

13 034,00

13 034,00

71

Расч. с подотчет. лицами

10 200,00

10 200,00

71.1

Расч. с под. лиц. в руб.

10 200,00

10 200,00

76

Расч. с разн. деб. и кр.

2 ,00

8 598,67

1 484,00

9 114,67

76.1

Расч. с деб. и кр. в руб.

6 ,00

6 ,00

76.4

Расчеты по отлож. налогам

2 ,00

2 598,67

1 484,00

3 114,67

80

Прибыли и бытки

379,97

2 002,31

1 622,34

85

Уставный капитал

74 070,22

74 070,22

128 419,65

128 419,65

529 782,74

529 782,74

440 269,56

440 269,56

Сводные проводки

за 1 Квартал 2 г.

Дебет

Кредит

Сумма

Сумма в валюте

Счет Дт

Счет Кт

01

08

2 800,00

Основные средства

Капитальные вложения

01

08.4

2 800,00

Основные средства

Приобр. отд. объектов ОС

01.1

08

2 800,00

Собственные ОС

Капитальные вложения

01.1

08.4

2 800,00

Собственные ОС

Приобр. отд. объектов ОС

04

08

6 ,00

Нематериальные активы

Капитальные вложения

04

08.6

6 ,00

Нематериальные активы

Приобр. НМА

08

60

8 800,00

Капитальные вложения

Расч. с пост. и подрядч.

08

60.1

8 800,00

Капитальные вложения

Расч. с пост. в руб.

08.4

60

2 800,00

Приобр. отд. объектов ОС

Расч. с пост. и подрядч.

08.4

60.1

2 800,00

Приобр. отд. объектов ОС

Расч. с пост. в руб.

08.6

60

6 ,00

Приобр. НМА

Расч. с пост. и подрядч.

08.6

60.1

6 ,00

Приобр. НМА

Расч. с пост. в руб.

10

60

127 610,00

Материалы

Расч. с пост. и подрядч.

10

60.1

127 610,00

Материалы

Расч. с пост. в руб.

10.1

60

55 600,00

Сырье и материалы

Расч. с пост. и подрядч.

10.1

60.1

55 600,00

Сырье и материалы

Расч. с пост. в руб.

10.2

60

72 010,00

Покупные полуф. и компл.

Расч. с пост. и подрядч.

10.2

60.1

72 010,00

Покупные полуф. и компл.

Расч. с пост. в руб.

12

12

790,00

МБП

МБП

12

12.1

790,00

МБП

МБП в запасе

12

60

5 470,00

МБП

Расч. с пост. и подрядч.

12

60.1

5 470,00

МБП

Расч. с пост. в руб.

12.1

60

5 470,00

МБП в запасе

Расч. с пост. и подрядч.

12.1

60.1

5 470,00

МБП в запасе

Расч. с пост. в руб.

12.2

12

790,00

МБП в эксплуат.

МБП

12.2

12.1

790,00

МБП в эксплуат.

МБП в запасе

19

60

52 376,00

НДС по приобрет.ценностям

Расч. с пост. и подрядч.

19

60.1

52 376,00

НДС по приобрет.ценностям

Расч. с пост. в руб.

19

71

1 200,00

НДС по приобрет.ценностям

Расч. с подотчет. лицами

19

71.1

1 200,00

НДС по приобрет.ценностям

Расч. с под. лиц. в руб.

19.1

60

560,00

НДС при капвложениях

Расч. с пост. и подрядч.

19.1

60.1

560,00

НДС при капвложениях

Расч. с пост. в руб.

19.2

60

1 200,00

НДС по приобрет. НМА

Расч. с пост. и подрядч.

19.2

60.1

1 200,00

НДС по приобрет. НМА

Расч. с пост. в руб.

19.3

60

25 522,00

НДС по приобрет. мат.рес.

Расч. с пост. и подрядч.

19.3

60.1

25 522,00

НДС по приобрет. мат.рес.

Расч. с пост. в руб.

19.4

60

1 094,00

НДС по приобрет. МБП

Расч. с пост. и подрядч.

19.4

60.1

1 094,00

НДС по приобрет. МБП

Расч. с пост. в руб.

19.5

71

1 200,00

НДС по выполн.работам

Расч. с подотчет. лицами

19.5

71.1

1 200,00

НДС по выполн.работам

Расч. с под. лиц. в руб.

19.6

60

24 ,00

НДС по товарам

Расч. с пост. и подрядч.

19.6

60.1

24 ,00

НДС по товарам

Расч. с пост. в руб.

20

10

38 275,00

Основное производство

Материалы

20

10.1

21 007,00

Основное производство

Сырье и материалы

20

10.2

17 268,00

Основное производство

Покупные полуф. и компл.

20

26

18 356,98

Основное производство

Общехозяйственные расходы

20

68

71,44

Основное производство

Расчеты с бюджетом

20

68.17

71,44

Основное производство

Расч. по сбору на образ.

20

69

2 750,45

Основное производство

Расч. по соц.страх. и об.

20

69.1

385,78

Основное производство

Расч. по соц. страхованию

20

69.2

2 ,32

Основное производство

Расч. с Пенс. Фондом

20

69.3

257,19

Основное производство

Расч. по мед.страх.

20

69.4

107,16

Основное производство

Расч. по фонду занятости

20

70

7 034,00

Основное производство

Расч. по оплате труда

20

70.1

7 034,00

Основное производство

Расчеты по оплате труда

26

12

1 560,00

Общехозяйственные расходы

МБП

26

12.1

1 560,00

Общехозяйственные расходы

МБП в запасе

26

13

790,00

Общехозяйственные расходы

Износ МБП

26

40

6 281,98

Общехозяйственные расходы

Готовая продукция

26

51

100,00

Общехозяйственные расходы

Расчетный счет

26

69

2 310,00

Общехозяйственные расходы

Расч. по соц.страх. и об.

26

69.1

324,00

Общехозяйственные расходы

Расч. по соц. страхованию

26

69.2

1 680,00

Общехозяйственные расходы

Расч. с Пенс. Фондом

26

69.3

216,00

Общехозяйственные расходы

Расч. по мед.страх.

26

69.4

90,00

Общехозяйственные расходы

Расч. по фонду занятости

26

70

6 ,00

Общехозяйственные расходы

Расч. по оплате труда

26

70.1

6 ,00

Общехозяйственные расходы

Расчеты по оплате труда

26

71

2 700,00

Общехозяйственные расходы

Расч. с подотчет. лицами

26

71.1

2 700,00

Общехозяйственные расходы

Расч. с под. лиц. в руб.

40

20

27 559,91

Готовая продукция

Основное производство

41

60

120 ,00

Товары

Расч. с пост. и подрядч.

41

60.1

120 ,00

Товары

Расч. с пост. в руб.

41.4

60

120 ,00

Покупные изделия

Расч. с пост. и подрядч.

41.4

60.1

120 ,00

Покупные изделия

Расч. с пост. в руб.

46

20

519,97

Реализация продукции

Основное производство

46

40

4 357,69

Реализация продукции

Готовая продукция

46

41

800,00

Реализация продукции

Товары

46

41.4

800,00

Реализация продукции

Покупные изделия

46

76

1 484,00

Реализация продукции

Расч. с разн. деб. и кр.

46

76.4

1 484,00

Реализация продукции

Расчеты по отлож. налогам

46

80

2 002,31

Реализация продукции

Прибыли и бытки

50

51

10 ,00

Касса

Расчетный счет

50

64

5 ,00

Касса

Расч. по авансам получ.

50

64.1

5 ,00

Касса

Расч. по ав. пол. в руб.

50

71

300,00

Касса

Расч. с подотчет. лицами

50

71.1

300,00

Касса

Расч. с под. лиц. в руб.

50.1

51

10 ,00

Касса в рублях

Расчетный счет

50.1

64

5 ,00

Касса в рублях

Расч. по авансам получ.

50.1

64.1

5 ,00

Касса в рублях

Расч. по ав. пол. в руб.

50.1

71

300,00

Касса в рублях

Расч. с подотчет. лицами

50.1

71.1

300,00

Касса в рублях

Расч. с под. лиц. в руб.

51

62

7 ,00

Расчетный счет

Расч. с покупател. и зак.

51

62.1

7 ,00

Расчетный счет

Расч. с покуп. в руб.

60

51

9 ,00

Расч. с пост. и подрядч.

Расчетный счет

60

61

600,00

Расч. с пост. и подрядч.

Расч. по авансам выданным

60

61.1

600,00

Расч. с пост. и подрядч.

Расч. по ав. выд. в руб.

60.1

51

9 ,00

Расч. с пост. в руб.

Расчетный счет

60.1

61

600,00

Расч. с пост. в руб.

Расч. по авансам выданным

60.1

61.1

600,00

Расч. с пост. в руб.

Расч. по ав. выд. в руб.

62

46

8 844,00

Расч. с покупател. и зак.

Реализация продукции

62.1

46

8 844,00

Расч. с покуп. в руб.

Реализация продукции

64

62

8 592,00

Расч. по авансам получ.

Расч. с покупател. и зак.

64

62.1

8 592,00

Расч. по авансам получ.

Расч. с покуп. в руб.

64

68

-598,96

Расч. по авансам получ.

Расчеты с бюджетом

64

68.2

-598,96

Расч. по авансам получ.

Расч. по НДС

64.1

62

8 592,00

Расч. по ав. пол. в руб.

Расч. с покупател. и зак.

64.1

62.1

8 592,00

Расч. по ав. пол. в руб.

Расч. с покуп. в руб.

64.1

68

-598,96

Расч. по ав. пол. в руб.

Расчеты с бюджетом

64.1

68.2

-598,96

Расч. по ав. пол. в руб.

Расч. по НДС

68

19

833,33

Расчеты с бюджетом

НДС по приобрет.ценностям

68

19.6

833,33

Расчеты с бюджетом

НДС по товарам

68.2

19

833,33

Расч. по НДС

НДС по приобрет.ценностям

68.2

19.6

833,33

Расч. по НДС

НДС по товарам

70

50

11 617,66

Расч. по оплате труда

Касса

70

50.1

11 617,66

Расч. по оплате труда

Касса в рублях

70

68

1 286,00

Расч. по оплате труда

Расчеты с бюджетом

70

68.1

1 286,00

Расч. по оплате труда

Расч. по подох. налогу

70

69

130,34

Расч. по оплате труда

Расч. по соц.страх. и об.

70

69.2

130,34

Расч. по оплате труда

Расч. с Пенс. Фондом

70.1

50

11 617,66

Расчеты по оплате труда

Касса

70.1

50.1

11 617,66

Расчеты по оплате труда

Касса в рублях

70.1

68

1 286,00

Расчеты по оплате труда

Расчеты с бюджетом

70.1

68.1

1 286,00

Расчеты по оплате труда

Расч. по подох. налогу

70.1

69

130,34

Расчеты по оплате труда

Расч. по соц.страх. и об.

70.1

69.2

130,34

Расчеты по оплате труда

Расч. с Пенс. Фондом

71

50

10 200,00

Расч. с подотчет. лицами

Касса

71

50.1

10 200,00

Расч. с подотчет. лицами

Касса в рублях

71.1

50

10 200,00

Расч. с под. лиц. в руб.

Касса

71.1

50.1

10 200,00

Расч. с под. лиц. в руб.

Касса в рублях

76

68

2 598,67

Расч. с разн. деб. и кр.

Расчеты с бюджетом

76

68.2

2 598,67

Расч. с разн. деб. и кр.

Расч. по НДС

76

71

6 ,00

Расч. с разн. деб. и кр.

Расч. с подотчет. лицами

76

71.1

6 ,00

Расч. с разн. деб. и кр.

Расч. с под. лиц. в руб.

76.1

71

6 ,00

Расч. с деб. и кр. в руб.

Расч. с подотчет. лицами

76.1

71.1

6 ,00

Расч. с деб. и кр. в руб.

Расч. с под. лиц. в руб.

76.4

68

2 598,67

Расчеты по отлож. налогам

Расчеты с бюджетом

76.4

68.2

2 598,67

Расчеты по отлож. налогам

Расч. по НДС

80

46

319,97

Прибыли и бытки

Реализация продукции

80

68

60,00

Прибыли и бытки

Расчеты с бюджетом

80

68.17

60,00

Прибыли и бытки

Расч. по сбору на образ.

Шахматка

за 1 Квартал 2 г.

Д/К

08

10

12

13

19

20

26

40

41

01

2 800,00

04

6 ,00

08

10

12

790,00

19

20

38 275,00

18 356,98

26

1 560,00

790,00

6 281,98

40

27 559,91

41

46

519,97

4 357,69

800,00

50

51

60

62

64

68

833,33

70

71

76

80

Кред.Обороты

8 800,00

38 275,00

2 350,00

790,00

833,33

28 079,88

18 356,98

10 639,67

800,00

Д/К

46

50

51

60

61

62

64

68

69

01

04

08

8 800,00

10

127 610,00

12

5 470,00

19

52 376,00

20

71,44

2 750,45

26

100,00

2 310,00

40

41

120 ,00

46

50

10 ,00

5 ,00

51

7 ,00

60

9 ,00

600,00

62

8 844,00

64

8 592,00

-598,96

68

70

11 617,66

1 286,00

130,34

71

10 200,00

76

2 598,67

80

319,97

60,00

Кред.Обороты

9 163,97

21 817,66

19 100,00

314 256,00

600,00

15 592,00

5 ,00

3 417,15

5 190,79

Д/К

70

71

76

80

Деб.Обороты

01

2 800,00

04

6 ,00

08

8 800,00

10

127 610,00

12

6 260,00

19

1 200,00

53 576,00

20

7 034,00

66 487,87

26

6 ,00

2 700,00

19 741,98

40

27 559,91

41

120 ,00

46

1 484,00

2 002,31

9 163,97

50

300,00

15 300,00

51

7 ,00

60

9 600,00

62

8 844,00

64

7 993,04

68

833,33

70

13 034,00

71

10 200,00

76

6 ,00

8 598,67

80

379,97

Кред.Обороты

13 034,00

10 200,00

1 484,00

2 002,31

529 782,74

Карточка счета: 26

за 1 Квартал 2 г.

Дата

Документ

Операции

Дебет

Кредит

Текущее сальдо

Счет

Сумма

Счет

Сумма

Сальдо на 01.01.00

14.01.2

Вв.в экспл.МБП 1

Ввод в эксплуатацию МБП Начислен износ МБП

мортизация МБП администрации

администрация

Диван

На хоз.нужды

26

790,00

13

Д

790,00

14.01.2

Вв.в экспл.МБП 1

Ввод в эксплуатацию МБП Передача МБП в эксплуатац

мортизация МБП администрации

администрация

Стул

26

1 560,00

12.1

Д

2 350,00

Кол-во

4,

Обороты за период

2 350,00

Сальдо на 31.03.00

2 350,00

Обороты по счету 26

за 1 Квартал 2 г.

Период

Нач.ост.Деб.

Нач.ост.Кред.

12

13

40

51

69

Январь 2 г.

1 560,00

790,00

6 281,98

100,00

1 925,00

Февраль 2 г.

385,00

Март 2 г.

1 385,00

Итого

1 560,00

790,00

6 281,98

100,00

2 310,00

Период

70

71

Деб.Оборот

20

Кред.Оборот

Кон.ост.Деб.

Кон.ост.Кред.

Январь 2 г.

5 ,00

2 700,00

18 356,98

18 356,98

18 356,98

Февраль 2 г.

1 ,00

1 385,00

1 385,00

Март 2 г.

1 385,00

Итого

6 ,00

2 700,00

19 741,98

18 356,98

18 356,98

1 385,00


Журнал-ордер и Ведомость по счету 26 Общехозяйственные расходы

за 1 Квартал 2 г.

Дата

Документ

Содержание

Нач.ост.Деб.

Нач.ост.Кред.

11.01.2

Выписка №1

Движения по р/с

14.01.2

ВводЭксплуатациюМБП №1

Ввод в эксплуатацию МБП

100,00

14.01.2

ВводЭксплуатациюМБП №1

Ввод в эксплуатацию МБП

890,00

14.01.2

вансовыйОтчет №1

вансовый отчет: Славуцкий Михаил Александрович

2 450,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

5 150,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

7 150,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

9 150,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

10 150,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

11 270,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

11 550,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

11 610,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

11 625,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

11 761,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

11 795,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

11 803,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

11 805,00

31.01.2

НачислениеЗП №4

Начисл. ЗП за Январь 2 г.

12 021,00

31.01.2

ЗакрытиеМесяца №6

Закрытие месяца: Январь 2 г.

12 075,00

31.01.2

ЗакрытиеМесяца №6

Закрытие месяца: Январь 2 г.

18 356,98

31.01.2

ЗакрытиеМесяца №6

Закрытие месяца: Январь 2 г.

1 525,15

29.02.2

НачислениеЗП №5

Начисл. ЗП за Февраль 2 г.

29.02.2

НачислениеЗП №5

Начисл. ЗП за Февраль 2 г.

1 ,00

29.02.2

НачислениеЗП №5

Начисл. ЗП за Февраль 2 г.

1 280,00

29.02.2

НачислениеЗП №5

Начисл. ЗП за Февраль 2 г.

1 295,00

29.02.2

НачислениеЗП №5

Начисл. ЗП за Февраль 2 г.

1 329,00

29.02.2

НачислениеЗП №5

Начисл. ЗП за Февраль 2 г.

1 331,00

Итого

12

13

40

51

69

70

71

Деб.Оборот

20

Кред.Оборот

Кон.ост.Деб.

Кон.ост.Кред.

100,00

100,00

100,00

790,00

790,00

890,00

1 560,00

1 560,00

2 450,00

2 700,00

2 700,00

5 150,00

2 ,00

2 ,00

7 150,00

2 ,00

2 ,00

9 150,00

1 ,00

1 ,00

10 150,00

1 120,00

1 120,00

11 270,00

280,00

280,00

11 550,00

60,00

60,00

11 610,00

15,00

15,00

11 625,00

136,00

136,00

11 761,00

34,00

34,00

11 795,00

8,00

8,00

11 803,00

2,00

2,00

11 805,00

216,00

216,00

12 021,00

54,00

54,00

12 075,00

6 281,98

6 281,98

18 356,98

16 831,83

16 831,83

1 525,15

1 525,15

1 525,15

1 ,00

1 ,00

1 ,00

280,00

280,00

1 280,00

15,00

15,00

1 295,00

34,00

34,00

1 329,00

2,00

2,00

1 331,00

54,00

54,00

1 385,00

1 560,00

790,00

6 281,98

100,00

2 310,00

6 ,00

2 700,00

19 741,98

18 356,98

18 356,98

1 385,00


анализ счета: 26

за 1 Квартал 2 г.

Счет

С кред. счетов

В дебет счетов

С кред. счетов

В дебет счетов

В валюте

В валюте

Сальдо на начало периода

12

1 560,00

13

790,00

20

18 356,98

40

6 281,98

51

100,00

69

2 310,00

70

6 ,00

71

2 700,00

Обороты за период

19 741,98

18 356,98

Сальдо на конец периода

1 385,00

Карточка счета: 26

за 1 Квартал 2 г.

Дата

Документ

Операции

Дебет

Кредит

Текущее сальдо

Счет

Сумма

Счет

Сумма

Сальдо на 01.01.00

31.01.2

Начисл.ЗП 4

Начисл. ЗП за Январь 2 г. Начислено

Зарплата администрации

администрация

Сидоренко Петр Михайлович

26

2 ,00

70.1

Д

2 ,00

31.01.2

Начисл.ЗП 4

Начисл. ЗП за Январь 2 г. Начислено

Зарплата администрации

администрация

Симошкин Алексей Генадиевич

26

2 ,00

70.1

Д

4 ,00

31.01.2

Начисл.ЗП 4

Начисл. ЗП за Январь 2 г. Начислено

Зарплата администрации

администрация

Славуцкий Михаил Александрович

26

1 ,00

70.1

Д

5 ,00

29.02.2

Начисл.ЗП 5

Начисл. ЗП за Февраль 2 г. Начислено

Зарплата администрации

администрация

Славуцкий Михаил Александрович

26

1 ,00

70.1

Д

6 ,00

Обороты за период

6 ,00

Сальдо на 31.03.00

6 ,00

анализ счета по субконто:26

за 1 Квартал 2 г.

Субконто

Счет

С кред. счетов

В дебет счетов

С кред. счетов

В дебет счетов

В валюте

В валюте

12

3 120,00

13

1 580,00


анализ счета по датам: 26

за 1 Квартал 2 г.

Дата

Счет

С Кред. счетов

С Деб. счетов

С Кред. счетов

С Деб. счетов

В валюте

В валюте

11.01.2

Нач. сальдо

51

100,00

Обороты

100,00

Кон. сальдо

100,00

14.01.2

Нач. сальдо

100,00

12

1 560,00

13

790,00

71

2 700,00

Обороты

5 050,00

Кон. сальдо

5 150,00

31.01.2

Нач. сальдо

5 150,00

20

18 356,98

40

6 281,98

69

1 925,00

70

5 ,00

Обороты

13 206,98

18 356,98

Кон. сальдо

29.02.2

Нач. сальдо

69

385,00

70

1 ,00

Обороты

1 385,00

Кон. сальдо

1 385,00

анализ субконто

Контрагенты

за 1 Квартал 2 г.

Субконто

Сальдо на начало периода

Обороты за период

Сальдо на конец периода

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Металлохром

19.3

400,00

19 522,00

19 922,00

60

2 400,00

4 ,00

117 132,00

115 532,00

Итого развернутое:

400,00

2 400,00

19 922,00

115 532,00

Итого:

2,00

23 522,00

117 132,00

95 610,00

Итого развернутое кол-во:

Итого кол-во:

Сантехоборудование

19.6

1 ,00

24 ,00

833,33

24 166,67

60

6 ,00

5 ,00

144 ,00

145 ,00

Итого развернутое:

1,00

6,00

24 166,67

145,00

Итого:

5,00

29,00

144 833,33

120 833,33

Итого развернутое кол-во:

Итого кол-во:

ХимРезинПром

19.3

500,00

6 ,00

6 500,00

60

3 ,00

36 ,00

39 ,00

Итого развернутое:

500,00

3,00

6 500,00

39,00

Итого:

2 500,00

6,00

36,00

32 500,00

Итого развернутое кол-во:

Итого кол-во:

Итого развернутое:

1 900,00

11 400,00

50 588,67

299 532,00

Итого:

9 500,00

58 522,00

297 965,33

248 943,33


Карточка субконто :Бюджеты:Федеральный

за 1 Квартал 2 г.

Дата

Документ

Операции

Дебет

Кредит

Текущее сальдо

Счет

Сумма

Счет

Сумма

Сальдо на 01.01.00

Кол-во

31.01.2

Начисл.ЗП 4

Начисл. ЗП за Январь 2 г. ПН в федеральный бюджет

Петров Константин Эдуардович

Налог:начисл./уплач.

Федеральный

70.1

68.1

125,00

К

125,00

Кол-во

31.01.2

Начисл.ЗП 4

Начисл. ЗП за Январь 2 г. ПН в федеральный бюджет

Сидоренко Петр Михайлович

Налог:начисл./уплач.

Федеральный

70.1

68.1

44,00

К

169,00

Кол-во

31.01.2

Начисл.ЗП 4

Начисл. ЗП за Январь 2 г. ПН в федеральный бюджет

Сидоров Александр Васильевич

Налог:начисл./уплач.

Федеральный

70.1

68.1

54,00

К

223,00

Кол-во

31.01.2

Начисл.ЗП 4

Начисл. ЗП за Январь 2 г. ПН в федеральный бюджет

Симошкин Алексей Генадиевич

Налог:начисл./уплач.

Федеральный

70.1

68.1

49,00

К

272,00

Кол-во

31.01.2

Начисл.ЗП 4

Начисл. ЗП за Январь 2 г. ПН в федеральный бюджет

Славуцкий Михаил Александрович

Налог:начисл./уплач.

Федеральный

70.1

68.1

25,00

К

297,00

Кол-во

29.02.2

Начисл.ЗП 5

Начисл. ЗП за Февраль 2 г. ПН в федеральный бюджет

Славуцкий Михаил Александрович

Налог:начисл./уплач.

Федеральный

70.1

68.1

24,00

К

321,00

Кол-во

Обороты за период

321,00

321,00

Кол-во

Сальдо на 31.03.00

321,00

Кол-во

анализ оборотов между субконто

за 1 Квартал 2 г.

Субконто

С Кред.счетов

В Дебет. счетов

С Кред.счетов

В Дебет. счетов

В валюте

В валюте

13

26

790,00

Количество


Сводные проводки

за 1 Квартал 2 г.

Дебет

Кредит

Сумма

Сумма в валюте

Счет Дт

Счет Кт

01

08

2 800,00

Основные средства

Капитальные вложения

01

08.4

2 800,00

Основные средства

Приобр. отд. объектов ОС

01.1

08

2 800,00

Собственные ОС

Капитальные вложения

01.1

08.4

2 800,00

Собственные ОС

Приобр. отд. объектов ОС

04

08

6 ,00

Нематериальные активы

Капитальные вложения

04

08.6

6 ,00

Нематериальные активы

Приобр. НМА

08

60

8 800,00

Капитальные вложения

Расч. с пост. и подрядч.

08

60.1

8 800,00

Капитальные вложения

Расч. с пост. в руб.

08.4

60

2 800,00

Приобр. отд. объектов ОС

Расч. с пост. и подрядч.

08.4

60.1

2 800,00

Приобр. отд. объектов ОС

Расч. с пост. в руб.

08.6

60

6 ,00

Приобр. НМА

Расч. с пост. и подрядч.

08.6

60.1

6 ,00

Приобр. НМА

Расч. с пост. в руб.

10

60

127 610,00

Материалы

Расч. с пост. и подрядч.

10

60.1

127 610,00

Материалы

Расч. с пост. в руб.

10.1

60

55 600,00

Сырье и материалы

Расч. с пост. и подрядч.

10.1

60.1

55 600,00

Сырье и материалы

Расч. с пост. в руб.

10.2

60

72 010,00

Покупные полуф. и компл.

Расч. с пост. и подрядч.

10.2

60.1

72 010,00

Покупные полуф. и компл.

Расч. с пост. в руб.

12

12

790,00

МБП

МБП

12

12.1

790,00

МБП

МБП в запасе

12

60

5 470,00

МБП

Расч. с пост. и подрядч.

12

60.1

5 470,00

МБП

Расч. с пост. в руб.

12.1

60

5 470,00

МБП в запасе

Расч. с пост. и подрядч.

12.1

60.1

5 470,00

МБП в запасе

Расч. с пост. в руб.

12.2

12

790,00

МБП в эксплуат.

МБП

12.2

12.1

790,00

МБП в эксплуат.

МБП в запасе

19

60

52 376,00

НДС по приобрет.ценностям

Расч. с пост. и подрядч.

19

60.1

52 376,00

НДС по приобрет.ценностям

Расч. с пост. в руб.

19

71

1 200,00

НДС по приобрет.ценностям

Расч. с подотчет. лицами

19

71.1

1 200,00

НДС по приобрет.ценностям

Расч. с под. лиц. в руб.

19.1

60

560,00

НДС при капвложениях

Расч. с пост. и подрядч.

19.1

60.1

560,00

НДС при капвложениях

Расч. с пост. в руб.

19.2

60

1 200,00

НДС по приобрет. НМА

Расч. с пост. и подрядч.

19.2

60.1

1 200,00

НДС по приобрет. НМА

Расч. с пост. в руб.

19.3

60

25 522,00

НДС по приобрет. мат.рес.

Расч. с пост. и подрядч.

19.3

60.1

25 522,00

НДС по приобрет. мат.рес.

Расч. с пост. в руб.

19.4

60

1 094,00

НДС по приобрет. МБП

Расч. с пост. и подрядч.

19.4

60.1

1 094,00

НДС по приобрет. МБП

Расч. с пост. в руб.

19.5

71

1 200,00

НДС по выполн.работам

Расч. с подотчет. лицами

19.5

71.1

1 200,00

НДС по выполн.работам

Расч. с под. лиц. в руб.

19.6

60

24 ,00

НДС по товарам

Расч. с пост. и подрядч.

19.6

60.1

24 ,00

НДС по товарам

Расч. с пост. в руб.

20

10

38 275,00

Основное производство

Материалы

20

10.1

21 007,00

Основное производство

Сырье и материалы

20

10.2

17 268,00

Основное производство

Покупные полуф. и компл.

20

26

18 356,98

Основное производство

Общехозяйственные расходы

20

68

71,44

Основное производство

Расчеты с бюджетом

20

68.17

71,44

Основное производство

Расч. по сбору на образ.

20

69

2 750,45

Основное производство

Расч. по соц.страх. и об.

20

69.1

385,78

Основное производство

Расч. по соц. страхованию

20

69.2

2 ,32

Основное производство

Расч. с Пенс. Фондом

20

69.3

257,19

Основное производство

Расч. по мед.страх.

20

69.4

107,16

Основное производство

Расч. по фонду занятости

20

70

7 034,00

Основное производство

Расч. по оплате труда

20

70.1

7 034,00

Основное производство

Расчеты по оплате труда

26

12

1 560,00

Общехозяйственные расходы

МБП

26

12.1

1 560,00

Общехозяйственные расходы

МБП в запасе

26

13

790,00

Общехозяйственные расходы

Износ МБП

26

40

6 281,98

Общехозяйственные расходы

Готовая продукция

26

51

100,00

Общехозяйственные расходы

Расчетный счет

26

69

2 310,00

Общехозяйственные расходы

Расч. по соц.страх. и об.

26

69.1

324,00

Общехозяйственные расходы

Расч. по соц. страхованию

26

69.2

1 680,00

Общехозяйственные расходы

Расч. с Пенс. Фондом

26

69.3

216,00

Общехозяйственные расходы

Расч. по мед.страх.

26

69.4

90,00

Общехозяйственные расходы

Расч. по фонду занятости

26

70

6 ,00

Общехозяйственные расходы

Расч. по оплате труда

26

70.1

6 ,00

Общехозяйственные расходы

Расчеты по оплате труда

26

71

2 700,00

Общехозяйственные расходы

Расч. с подотчет. лицами

26

71.1

2 700,00

Общехозяйственные расходы

Расч. с под. лиц. в руб.

40

20

27 559,91

Готовая продукция

Основное производство

41

60

120 ,00

Товары

Расч. с пост. и подрядч.

41

60.1

120 ,00

Товары

Расч. с пост. в руб.

41.4

60

120 ,00

Покупные изделия

Расч. с пост. и подрядч.

41.4

60.1

120 ,00

Покупные изделия

Расч. с пост. в руб.

46

20

519,97

Реализация продукции

Основное производство

46

40

4 357,69

Реализация продукции

Готовая продукция

46

41

800,00

Реализация продукции

Товары

46

41.4

800,00

Реализация продукции

Покупные изделия

46

76

1 484,00

Реализация продукции

Расч. с разн. деб. и кр.

46

76.4

1 484,00

Реализация продукции

Расчеты по отлож. налогам

46

80

2 002,31

Реализация продукции

Прибыли и бытки

50

51

10 ,00

Касса

Расчетный счет

50

64

5 ,00

Касса

Расч. по авансам получ.

50

64.1

5 ,00

Касса

Расч. по ав. пол. в руб.

50

71

300,00

Касса

Расч. с подотчет. лицами

50

71.1

300,00

Касса

Расч. с под. лиц. в руб.

50.1

51

10 ,00

Касса в рублях

Расчетный счет

50.1

64

5 ,00

Касса в рублях

Расч. по авансам получ.

50.1

64.1

5 ,00

Касса в рублях

Расч. по ав. пол. в руб.

50.1

71

300,00

Касса в рублях

Расч. с подотчет. лицами

50.1

71.1

300,00

Касса в рублях

Расч. с под. лиц. в руб.

51

62

7 ,00

Расчетный счет

Расч. с покупател. и зак.

51

62.1

7 ,00

Расчетный счет

Расч. с покуп. в руб.

60

51

9 ,00

Расч. с пост. и подрядч.

Расчетный счет

60

61

600,00

Расч. с пост. и подрядч.

Расч. по авансам выданным

60

61.1

600,00

Расч. с пост. и подрядч.

Расч. по ав. выд. в руб.

60.1

51

9 ,00

Расч. с пост. в руб.

Расчетный счет

60.1

61

600,00

Расч. с пост. в руб.

Расч. по авансам выданным

60.1

61.1

600,00

Расч. с пост. в руб.

Расч. по ав. выд. в руб.

62

46

8 844,00

Расч. с покупател. и зак.

Реализация продукции

62.1

46

8 844,00

Расч. с покуп. в руб.

Реализация продукции

64

62

8 592,00

Расч. по авансам получ.

Расч. с покупател. и зак.

64

62.1

8 592,00

Расч. по авансам получ.

Расч. с покуп. в руб.

64

68

-598,96

Расч. по авансам получ.

Расчеты с бюджетом

64

68.2

-598,96

Расч. по авансам получ.

Расч. по НДС

64.1

62

8 592,00

Расч. по ав. пол. в руб.

Расч. с покупател. и зак.

64.1

62.1

8 592,00

Расч. по ав. пол. в руб.

Расч. с покуп. в руб.

64.1

68

-598,96

Расч. по ав. пол. в руб.

Расчеты с бюджетом

64.1

68.2

-598,96

Расч. по ав. пол. в руб.

Расч. по НДС

68

19

833,33

Расчеты с бюджетом

НДС по приобрет.ценностям

68

19.6

833,33

Расчеты с бюджетом

НДС по товарам

68.2

19

833,33

Расч. по НДС

НДС по приобрет.ценностям

68.2

19.6

833,33

Расч. по НДС

НДС по товарам

70

50

11 617,66

Расч. по оплате труда

Касса

70

50.1

11 617,66

Расч. по оплате труда

Касса в рублях

70

68

1 286,00

Расч. по оплате труда

Расчеты с бюджетом

70

68.1

1 286,00

Расч. по оплате труда

Расч. по подох. налогу

70

69

130,34

Расч. по оплате труда

Расч. по соц.страх. и об.

70

69.2

130,34

Расч. по оплате труда

Расч. с Пенс. Фондом

70.1

50

11 617,66

Расчеты по оплате труда

Касса

70.1

50.1

11 617,66

Расчеты по оплате труда

Касса в рублях

70.1

68

1 286,00

Расчеты по оплате труда

Расчеты с бюджетом

70.1

68.1

1 286,00

Расчеты по оплате труда

Расч. по подох. налогу

70.1

69

130,34

Расчеты по оплате труда

Расч. по соц.страх. и об.

70.1

69.2

130,34

Расчеты по оплате труда

Расч. с Пенс. Фондом

71

50

10 200,00

Расч. с подотчет. лицами

Касса

71

50.1

10 200,00

Расч. с подотчет. лицами

Касса в рублях

71.1

50

10 200,00

Расч. с под. лиц. в руб.

Касса

71.1

50.1

10 200,00

Расч. с под. лиц. в руб.

Касса в рублях

76

68

2 598,67

Расч. с разн. деб. и кр.

Расчеты с бюджетом

76

68.2

2 598,67

Расч. с разн. деб. и кр.

Расч. по НДС

76

71

6 ,00

Расч. с разн. деб. и кр.

Расч. с подотчет. лицами

76

71.1

6 ,00

Расч. с разн. деб. и кр.

Расч. с под. лиц. в руб.

76.1

71

6 ,00

Расч. с деб. и кр. в руб.

Расч. с подотчет. лицами

76.1

71.1

6 ,00

Расч. с деб. и кр. в руб.

Расч. с под. лиц. в руб.

76.4

68

2 598,67

Расчеты по отлож. налогам

Расчеты с бюджетом

76.4

68.2

2 598,67

Расчеты по отлож. налогам

Расч. по НДС

80

46

319,97

Прибыли и бытки

Реализация продукции

80

68

60,00

Прибыли и бытки

Расчеты с бюджетом

80

68.17

60,00

Прибыли и бытки

Расч. по сбору на образ.
Приложение 2

Печатные формы документов используемых в С

Типовая межотраслевая форма № Т-1

Утверждена Постановлением Госкомстата России

от 30.10.97 № 71а

Коды

Форма по ОКДа

0301001

Организация

"Комплект"

ПРИКАЗ (РАСПОРЯЖЕНИЕ) О ПРИЕМЕ НА РАБОТУ

Номер документа

Дата составления

21.02.2

Котетко Александр Васильевич

фамилия, имя, отчество

Дата

Зачислить на работу

са

21.02.2

по

По трудовому договору (контракту) ота

с испытательным сроком или без него

срок испытания

Коды

Характер работы

постоянно, на определенный срок, временно, сезонно

Вид работы

Основная

основная, по совместительству

Режим труда

полное, неполное рабочее время

Продолжительность рабочего дня (недели), ч

Структурное

подразделение

(цех,отдел)

Участок

Категория

персонала

Профессия, должность

Размер тарифной

ставки, оклада,

руб.коп.

Табельный

номер

1

2

3

4

5

6

администрация

Кассир

1

6

Надбавка к заработной плате

Размер

вид

код

процент

сумма, руб. коп.

7

8

9

10

Форма оплаты труда

сдельная, повременная

Система оплаты труда

прямая сдельная, аккордная и т.д.

Условия труда

нормальные, тяжелые, вредные и т.д.


Оборотная сторона формы №Т-1

Направляется для ознакомления с словиями работы

администрация

структурное подразделение (цех, отдел, часток)

должность

подпись

расшифровка подписи

""а

Согласен(а) принять на работу

по профессии

Кассир

на должность

по тарифному разряду (классу)

1

с испытательным сроком н

со ставкой, с окладом, руб.коп.

Начальник (мастер)

структурного подразделения

цеха, отдела, частка

подпись

расшифровка подписи

""а

С словиями работы согласен (на)

""а

подпись работника

Заключение медицинского осмотра

должность

подпись

расшифровка подписи

""а

Отметки о прохождении инструктажа по технике безопасности,

противопожарному минимуму и другие

Дата

Должность и подпись лица, проводившего инструктаж

1

2

3

Приложение.

Справка с прежнего места работы о заработной плате и

удержанных налогах за текущий календарный год

Руководитель

подпись

расшифровка подписи

С приказом ознакомлен

подпись работника


Типовая межотраслевая форма № Т-53

Утверждена постановлением Госкомстата России

от 30.10.97 № 71а

Коды

Форма по ОКУД

0301011

Дата составления

29

02

2

Организация

"Комплект"

по ОКПО

Структурное подразделение Администрация

Корреспондирующий счет

Код целевого назначения

Вид операции

В кассу для оплаты в срок

с "" по ""

Восемьсот девяносто два рубля 00 копеек

 

( 892 руб. 00 коп. )

Руководитель

Главный бухгалтера

""

Платежная ведомость № 3

з

Типовая межотраслевая форма № Т-53

(Продолжение)

Лист 2

Номер по

порядку

Табельный номер

Фамилия, и., о.

Сумма,

руб. коп.

Расписка в получении

Примечание

1

2

3

4

5

6

1

3

Славуцкий Михаил Александрович

892,00

Количество листов

2

По настоящей платежной ведомости

выплачено рублей

( руб. коп.)

и депонировано рублей

( руб. коп.)

Выплату произвел

Проверил бухгалтера

""


РАСЧЕТНАЯ ВЕДОМОСТЬ №

за Февраль 2 г.

№ п/п

Сотрудник

Начислено

Взносы в пенсионный фонд

Подоходный налог (местный)

Подоходный налог (федер.)

К выплате

1

Славуцкий Михаил Александрович

1,00

10,00

74,00

24,00

892,00

Итого:

1,00

10,00

74,00

24,00

892,00

Пенсионный фонд, всего:

290,00

в т.ч. от фонда оплаты труда -

280,00

из зарплаты -

10,00

Фонд социального страхования:

54,00

Фонд занятости:

15,00

Образование:

10,00

Фонд обязательного медицинского страхования, всего:

36,00

в т.ч. территориальный -

34,00

федеральный -

2,00


Расчетный листок

за Февраль 2 г.

Славуцкий Михаил Александрович

 

 

 

оклад: 1

должность: Кассир

подразделение: Администрация

табельный номер: 3

Валовый доход с начала года

2,00

Вычеты за текущий месяц

176,98

Облагаемый доход с начала года

1 646,00

Начисления

Удержания

Вид начисления

Сумма

Вид держания

Сумма

По окладу

1,00

Подоходный налог

98,00

Прочие

0,00

Пенсионный фонд

10,00

Итого:

1,00

108,00

К выдаче:

892,00