Читайте данную работу прямо на сайте или скачайте

Деньги и их эволюция

Содержание

Введени3

1. Происхождение, сущность и функции денег.............5

1.1 Происхождение денег5

1.1.1. Концепции происхождения денег5

1.1.2. Необходимость и предпосылки возникновения денег..9

1.2. Сущность денег....13

1.3. Функции денег.14

1.3.1. Мера стоимости...14

1.3.2. Средство накопления..15

а1.3.3. Средство обращения17

1.3.4. Средство платежа18

1.3.5. Функции мировых денег.19

2. Виды денег и их эволюция22

2.1. Виды денег22

2.2. Эволюция денег28

3. Денежное обращени.31

3.1. Налично-денежный оборот.32

3.1.1. Основные звенья денежного оборота32

3.1.2. Организация налично-денежного оборота32

3.2. Безналичный денежный оборот.34

3.2.1. Сущность и формы безналичного оборота..34

3.3. Денежная масса и её элементы..36

3.3.1. Денежные агрегаты36

3.3.Скорость обращения денег..39

4. Роль денег в современной рыночной экономик..40

Заключение .45

Список использованныха источников47

Приложение А

Приложение В

Введение

Деньги являются важнейшим атрибутом рыночной экономики. От того, как функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы и основных функций денег, процесса эволюции денежных систем, организации и развития денежного обращения, причин, последствий и методов борьбы с инфляцией необходимо для последующего анализа особенностей функционирования всей финансовой системы.

Предприниматели в своей хозяйственной деятельности постоянно имеют дело с денежными единицами своей страны и иностранных государств. Деньги - историческая категория, присущая товарному производству. До появления денег имел место натуральный обмен.

К древнейшим видам денег относятся товары, которые использовались повседневно, при обмене служили всеобщим эквивалентом: продовольственные (скот, соль, чай, зерно, рис и др.), меховые (шкуры пушных зверей), орудие труда (мотыги, топоры, ножи, лопаты), крашения (кольца, браслеты, цепочки). Постепенно роль денег перешла к металлам, сначала в форме слитков разной формы, с VII в. до н.э. - в форме чеканных монет. До капитализма роль денег выполняли медь, бронза, серебро, в некоторых странах (в Ассирии и Египте) еще в древности (за два тысячелетия до н.э.) - золото. С развитием товарного производства золото и серебро стали денежными товарами.

Нам более привычны бумажные деньги. Впервые они появились в Китае в 812 г. Самые ранние в мире выпуски банкнот были осуществлены в Стокгольме в 1661 г.

Онере де Бальзак тверждал, что деньги - это шестое чувство, позволяющее нам наслаждаться пятью остальными. Более строго и сухо определяют их экономисты. А. Смит называл деньги колесом обращения, К. Маркс - всеобщим эквивалентом.

Деньги это неотъемлемая и существенная часть финансовой системы каждой страны. Называются ли они долларами, рублями, фунтами или франками, деньги служат средством оплаты, средством сохранения стоимости и единицей счёта во всех, кроме самых начальных экономических системах.

В данной работе мной предпринята попытка по возможности детально рассмотреть основные вопросы, касающиеся денег, представляющие наибольший, с экономической точки зрения, интерес.

Основная часть работы включает в себя главы, посвящённые раскрытию сущности и функций денег, их происхождению и развитию. Так же будет сделана попытка показать, насколько велико экономическое значение денежного обмена и какую роль деньги играют в формировании современной экономике.

В написании работы мной широко использовались основные положения современных отечественных и зарубежных работ по экономической теории. Кроме того, я не обошел вниманием информацию статей периодической печати, касающуюся вопросов сегодняшней российской практики в области проведения денежной политики государством.

1. Происхождение, сущность функции денег

1.1. Происхождение денег

1.1.1. Концепции происхождения денег

В первоначальном периоде существования человеческого общества господствовало натуральное хозяйство. Производимая продукция предназначалась для собственного потребления. Постепенно происходила специализация людей на изготовление определённых видов продукции. Излишки стали использоваться для обмена на другую продукцию, необходимую данному производителю. Хозяйствующие субъекты начали производить продукцию не только для собственного потребления, но и для обмена на другие товары или для реализации. Для непосредственного обмена товара на товар нужна потребность продавца именно в том товаре, который предлагается другой стороной. Следовательно, обмен товарами может происходить при наличии нужных товаров у обеих сторон, вступающих в сделку. Это словие существенно ограничивает возможности товарообмена. Надо честь, что при обмене должно соблюдаться требование эквивалентности стоимости товаров, частвующих в обмене, что также ограничивает обмен. Стремление к развитию обмена стимулировало выделение из многообразия обмениваемых товаров некоего эквивалента, используемого при обмене товаров. Постепенно выделялись товары, обладавшие высокой ликвидностью (способностью к реализации). Это был скот, меха, драгоценные камни, соль, зерно, драгоценные металлы. Именно последние (главным образом золото) были выделены в качестве общего эквивалента. Этому способствовали несколько качеств, присущих золоту: редкость, однородность, делимость, длительность хранения, портативность. Итак, товар, обладающий наибольшей ликвидностью становится деньгами. По определению: деньги - это абсолютно ликвидное средство. Надо заметить, что деньги появились как результат экономических отношений в хозяйственной жизни людей. То есть появление денег абсолютно объективно. Деньги являются товаром, товар предназначен для обмена. Никаких противоречий.

Слово деньги возникло потому, что древние римляне использовали Храм богини Джуно Монета в качестве мастерской для чеканки монет. Со временем все места, где изготавливались монеты, стали называть лмонета. Английский вариант этого слова лминт, французский - лмоне; от этого слова и произошло английское слово лмани- деньги. Монеты, как таковые, существуют повсюду приблизительно же в течение 2500 лет, но, как известно, им предшествовали разные предметы, используемые в качестве денег. В настенных рисунках Древнего Египта взвешивают на весах золотые кольца. В самых ранних рукописях (времён древней Месопотамии) поминается использование в качестве денег отвешенного металла. В Китае, по меньшей мере 3 лет назад, в качестве денег применяли скорлупки каури, раковины некоторых видов моллюсков из Индийского океана. ( Некоторые северомериканские индейцы тоже использовали в качестве денег чешую моллюсков, которую они называли вампум). Есть также свидетельства того, что тысячи лет назад в примитивных обществах использовали камни. У бумажных денег были предшественники в виде документов, обещающих платежи золотом, серебром или другими ценными предметами. Известные истории первые находившиеся в обращении банкноты были выпущены китайскими банкирами в восемнадцатом веке. (Банки и банкиры существовали повсюду же в течение многих веков до появления первых банкнот. На ранней стадии банкноты поддерживались монетами, и именно благодаря этому их стали воспринимать как деньги. К семнадцатому веку бумажные деньги были в обращении в очень ограниченных количествах всего в нескольких странах. Английский банк начал выпускать банкноты в 1964 году, т.е. в том году, когда было образовано это чреждение[2,c.234].

Существуют разные научные концепции возникновения и сущности денег: рационалистическая и эволюционная (Приложение А).

Рационалистическая концепция объясняет происхождение денег как результат соглашения между людьми, бедившимися в том, что для передвижения стоимостей в обмене товаров необходимы специальные инструменты. Эта идея о деньгах как договоре безраздельно господствовала вплоть до конца XV в. Субъективно-психологический подход к происхождению денег присутствует во взглядах и многих современных буржуазных экономистов.

Согласно эволюционной концепции происхождения денег, история их возникновения есть результат развития общественного разделения труда, обмена, товарного производства. Исследовав исторический процесс развития обмена и форм стоимости, можно понять, как из общей массы товаров выделился один товар, который выполняет роль денег и специальным назначением которого является роль всеобщего эквивалента.

Эволюция теорий денег определяется экономическими и политическими словиями развития, но все эти теории направлены на разработку практических рекомендаций в области экономической политики. В теориях денег следует выделить три основных направления: металлистическое, номиналистическое и количественное (Приложение А).

Металлистическая теория денег. Эта теория отождествляла деньги с благородными металлами - золотом и серебром и получила развитие в 15 - 17 веках, в эпоху первоначального накопления капитала, когда представители данной теории выступили против порчи монет, за стойчивые металлические деньги.

Эта теория появилась в наиболее развитой стране капитализма того времени - Англии. Одним из основателей металлистической теории был У. Стэффорда Сторонниками этого направления в Англии были также Т. Мэн и Д. Норс. Во Франции аналогичные идеи развивал А. Монкретьен, в Италии - Ф. Галиани (1728 - 1787 гг.). Историческая обстановка, в которой возникла металлистическая теория денег, характеризовалась появлением мануфактур, ростом торгового капитала и захватом европейскими государствами природных богатств заморских стран. Жажда накоплений у зарождавшейся буржуазии толкала экономистов на изучение источников богатства. Они искала эти источники в торговле, в активном торговом балансе, который, по их мнению, обеспечивал приток золота и серебра.

Таким образом, для ранней металлистической теории денег было характерно отождествление богатства общества с драгоценными металлами, которым приписывалось монопольное выполнение всех функций денег. Несостоятельность этой теории заключалась в следующем:

1)                При анализе функций денег ранние металлисты не предусматривали необходимость и целесообразность замены полноценных денег знаками стоимости. Они не поняли природы бумажных денег, того, что замена полноценных денег знаками стоимости закономерна. Бумажные деньги широко применялись в то время только в Китае, о чем ранние металлисты в Европе могли и не знать.

2)                Ранние металлисты не понимали, что деньги - историческая категория, что они возникли из товарного обращения на определенном этапе развития человеческого общества.

3)Их представления о богатстве общества как о накоплении благородных металлов было ограниченным и отсюда ошибочен их взгляд, что источник богатства лежит в торговле. Они не поняли, что богатство общества заключается не в золоте, в совокупности материальных и духовных благ, созданных трудом. Ранний металлизм отражал интересы, прежде всего торговой буржуазии.

Номиналистическая теория денег. Номинализм можно встретить у древних философов при рабовладельческом строе, затем при феодализме. Первыми номиналистами были апологеты порчи монет. Подметив тот факт, что стершиеся монеты обращаются также, как и полноценные, они стали тверждать, что существенно не металлическое содержание денег, их номинал.

Номинализм сформировался в 17 - 18 вв., когда денежное обращение было наводнено неполноценными монетами. Именно неполноценные монеты, не бумажные деньги лежали в основе раннего номинализма.

Первыми буржуазными представителями раннего номинализма так же, как и металлизма, были англичане - епископ, философ - идеалист Дж. Беркли и экономист Дж. Стюарт.

Номиналисты исходили из следующих положений: деньги создаются государством; стоимость денег определяется тем, что на них написано, их номиналом (отсюда название теории).

Основной ошибкой номиналистов является положение их теории о том, что стоимость денег якобы определяется государством. Тема самым отрицаются теория трудовой стоимости и товарная природа денег. Не поняв сущности денег как всеобщего стоимостного эквивалента, объективно возникшего из товарного обращения, номиналисты наделили их стоимостью исходя из субъективной воли или желания государства.

Важнейшая ошибка номиналистов состоит в том, что они ищут сущность денег в их правовой основе. Таким образом, номиналисты не поняли представительный характер бумажных и кредитных денег, вытекающий из объективных закономерностей товарного производства и обращения. Оторвав бумажные деньги не только от золота, но и от стоимости товара, они наделили их стоимостью, покупательной силой путем акта государственного законодательства.

Количественная теория денег. Монетаризм. Количественная теория денег возникла в 16 - 18 веках как реакция на концепцию меркантилистов, тверждавших, что чем больше золота в стране, тем она богаче. Ее родоначальником является французский экономист Ж. Боден, который пытался раскрыть причины лреволюции цен, связав их рост с притоком благородных металлов в Европу. В 16 - 18 веках добыча золота и серебра в мире примерно в 16 раз превысила запас благородных металлов, который имелся в Европе в 1500 году.

Таким образом, основные положения количественной теории денег сводятся к следующему: покупательная способность денег, как и цены товаров, станавливается на рынке; в обращении находятся все выпущенные деньги; покупательная способность денег обратно пропорциональна количеству денег, ровень цен прямо пропорционален количеству денег.

Количественная теория видит в деньгах только средство обращения, тверждая, что в процессе обращения в результате столкновения денежной и товарной масс якобы станавливаются цены, и определяется стоимость денег.

Другая ошибка количественной теории денег состоит в представлении, что вся денежная масса находится в обращении. На самом деле существует объективный экономический закон, определяющий необходимое количество денег в обращении в соответствии с законом стоимости. При наличии полноценных денег в обращение вступает не любое количество денег, лишь такое, какое в данный период необходимо для обращения с четом отсрочки платежей, безналичных расчетов и скорости обращения денежных единиц. Определяя цены товаров и стоимость денег количеством денег, буржуазные экономисты извращали подлинную причинную связь явлений.

Количественная теория денег игнорировала роль сокровища как стихийного регулятора металлического обращения. Ее сторонники исходили из того, что в обращении могло находиться избыточное количество золота и серебра.

Современные монетаристы внесли ряд новых моментов в количественную теорию денег своих предшественников. Во-первых, они отказались от тверждения о пропорциональности динамики денежной массы и цен, сохранив лишь одностороннюю причинно-следственную связь. Во-вторых, они признают необходимым учитывать изменения скорости обращения денежной единицы, но не придают этому фактору большого значения. В-третьих, они отказались от сформулированного Фишером словия постоянства товарной массы при анализе длительных периодов. В-четвертых, их денежная теория связывается с производством, поскольку динамика денежной массы у них имеет первостепенное значение для объяснения колебаний в процессе воспроизводства. Отсюда делается вывод, что денежно-кредитная политика является наиболее эффективным инструментом регулирования экономического развития.

Современный монетаризм характеризуется преувеличением роли денег в экономике. В действительности национальный доход и его динамика определяются не денежными, реальными факторами: производительностью общественного труда и численностью занятых в производственном процессе. В основе циклического движения производства лежат противоречия капитализма, не денежное обращение. Современному монетаризму присущ коренной методологический порок - он проникнут меновой концепцией, ставит во главу гла не производство, обращение.

На основании всего вышеизложенного можно сделать вывод о том, что каждая из перечисленных теорий денег и кредита имеет свои недостатки и свои преимущества.

С развитием общества изменялись взгляды на теории денег. В обращение были выпущены бумажные деньги, которые в обязательном порядке подкреплялись золотым запасом страны. Если это равновесие нарушается, то в стране происходит финансовый кризис, обнищание населения, то есть несоответствие доходов и возможностью приобретения на них средств существования. Но чтобы выйти из этой ситуации, дополнительная эмиссия денег - не выход, потому что это повлечет за собой обесценивание денег.

1.1.2. Необходимость и предпосылки возникновения денег

ДеньгиЕ Нет более популярного слова у населения. Стремление к обладанию деньгами стимулирует труд и творчество, и в то же время в погоне за деньгами люди не так ж и редко прибегают к преступлениям. Но главное состоит в том, что деньги являются важнейшим средством торговли и экономических отношений в обществе. Это великое экономическое приобретение человечества. По-прежнему остается загадкой феномен денег: почему величение количества денежных знаков у отдельного лица приумножает его индивидуальное богатство, рост денежной массы у общества в целом не способствует возрастанию общественного богатства?

Насчитывается более 100 терминов денег: настоящие, фальшивые, чистые, грязные, реальные, виртуальные, компьютерные, электронные, счетные, золотые, серебряные и т.д.

Существует множество пословиц, поговорок и изречений: лвремя - деньги; деньги - язык рынка; Деньги - власть и др.

Бумажные денежные знаки - в определенной мере показатель культуры, технического и экономического развития; зеркало, в котором отражается история государства. В художественном отношении они часто представляют образцы оригинального графического искусства.

Деньги, являясь самым ключевым понятием экономической науки, тем не менее оно остается загадкой с момента возникновения (5-7- тысячелетий назад) до настоящего времени.

Как выразился еще в 1857 году известный английский экономист неоклассической школы У.Джевонс (1835 - 1882) - для экономической науки и философии деньги подобны тому, что квадратура круга в геометрии.

Все экономические процессы, технико-экономические расчеты основаны на применении денег. В них, как в фокусе, сходятся все нити общественных связей.

Так, имелся отрицательный опыт во Франции в 1716 Ц 1720г.г. по эмиссии бумажных денег, осуществленной исходя их теоретических воззрений и по инициативе шотландского экономиста Джона Ло (1671 - 1729). Эмиссия проводилась с целью как его личного обогащения, так и множения доходов государства.

Опыт закончился неудачей, но, как известно, даже отрицательный результат есть все же результат. По образному выражению К.Маркса, энергичный шотландец с характером Епомеси мошенника и пророкЕ поведал всему европейскому миру о необычных возможностях денег. Мастерски отразил это Гете (1749 - 1832) в Фаусте (часть II, акт первый):

Мы отпечатали по разным ценам;

Билеты казначейские в дукат;

также в десять, тридцать, пятьдесят.

И вместо золота подобный сор

В плату примут армия и двор.

Джон Ло - своего рода поэт, романтик банковского дела, искренне верил в безграничные и чудесные возможности денег и кредита, тверждая, что ключ к экономическому процветанию - изобилие денег в стране.

Однако другие крупные мыслители не менее искренне утверждали, что во всех экономических бедствиях виноваты деньги, некоторые из ученых, например, Пьер Лепезан де Буагильвер (1646 - 1714), неистово и фанатически боролись против денег. Поскольку деньги сами по себе не являются предметом потребления, они казались Буагильверу чем-то внешним и искусственным.

Отказ от денег проповедовали К.Маркс и родоначальник английского социализма, реформатор и топист Роберт Оуэн (1771 - 1858). Причем первый - на коммунистической стадии развития общества в очень далекой и неопределенной перспективе; второй - же при жизни воплотивший свои экономические воззрения в основанной им в Америке (1825г.) общине Новая Германия, став которой зиждился на принципах равнительного коммунизма. Это начинание, поглотив 40 тысяч фунтов стерлингов - почти все состояние Р.Оуэна, окончилось полным крахом.

Положительным примером является претворение в жизнь кейнсианской модели макроэкономического регулирования, послужившей якорем спасения для экономики США и Великобритании во времена великой депрессии 30-х годов ХХ века и после окончания Второй мировой войны. Джон Мейнард Кейнс (1883 Ц 1946) - английский экономист, выдающаяся личность, ключевая фигура ХХ века, не только создал прогрессивное чение и направление в науке, названное его именем; он активно частвовал и в формировании мировой экономической политики. Кейнс считал, что деньги - источник энергии и спешно делал их, играя на бирже, за счет чего приобрел солидное состояние, способствовала процветанию науки и культуры Великобритании.

Большое признание в мире во второй половине ХХ века, особенно с 70-х годов, получили идеи, во многом противоположные кейнсианству. Их автор - американский ченый Милтон Фридмен (1912г.) сформировал доктрину под названием монетаризм. Основа доктрины - признание денег как движущей силы развития. Монетаризм успешно был применен в политике М.Тэтчер (Великобритания), при оздоровлении денежного обращения Израиля, стран Восточной Европы, принят в качестве основной концепции международными организациями ОЭСР и МВФ. Постулаты монетаризма нашли своих приверженцев ив России.

При всей противоположности перечисленных доктрин, получивших распространение, их объединяет сходная позиция о необходимости использования денежных рычагов в качестве основных для нормального функционирования экономики. Ключом к овладению этими рычагами является изучение сущности, форм, видов, функций, природы, роли денег.

Кардинальные изменения самих денег за прошедшие тысячелетия привели к аналогичному результату в характере их использования: если раньше (примерно до начала прошедшего столетия) имел место автоматизм в использовании денег и деньги правляли людьми, то затем возобладала противоположная ситуация, когда этот автоматизм был трачен и люди стали луправлять деньгами.

Положительным является тот факт, что в последние годы в России стало деляться больше внимания порядоченности терминологии, единообразию понятийного аппарата. Практическое значение этого состоит в однозначном его толковании в законодательных, нормативных актах и в самой хозяйственной практике, воплощающей последние в жизнь. Издаваемые законы, нормативные документы, как правило, теперь содержат в преамбуле понятийный аппарат, затем же конкретные нормы.

К сожалению, этого нельзя сказать о современных трактовках понятийного аппарата в области денег. Это по-прежнему одно из слабых мест не только в отечественной, но и в мировой экономической науке.

Теоретически, методологические просчеты в экономике могут очень дорого обойтись государству. Необходимо отметить, что и за рубежом вопросам понятийного аппарата в области денег не деляется особого внимания. Известный российский экономист В.М.Усоскин высказался следующим образом: Один из самых дивительных парадоксов теоретических исследований денег на Западе заключается в том, что в них отсутствует строго научное, однозначное и непротиворечивое объяснение самого факта существования денег в капиталистическом хозяйстве, причин их внедрения в хозяйственный оборот.

Необходимость денег была вызвана насущными потребностями человечества, обусловленными развитием производительных сил и производственных отношений.

Развитие первых способствовало изготовлению и добыче материальных благ сверх объема, потребляемого людьми, и, благодаря этому, - возможности обмена (продажи) излишка их в виде товара, вторых (производственных отношений) - имущественному обособлению собственников производимых товаров. Проведение обменных сделок требовало соблюдения их эквивалентности исходя из затрат на изготовление и интересов сторон. Таким эквивалентом и всеобщим средством обмена стали деньги.

Уяснение сущности денег следует начинать с изучения их эволюции. Деньги стали таковыми, т.е. деньгами, примерно 3-5 тысячелетий до новой эры, когда среди различных товаров, используемых на местных рынках в роли главных (из-за всеобщей потребности в них) предметов обмена выделился один - в качестве всеобщего эквивалента. Им стали благородные металлы - серебро, золото, а единицей счета - вес. Серебро, в конечном счете, в течение примерно 400 лет было вытеснено золотом.

Золоту присущи особые специфические свойства, которые только его могут сделать мировыми деньгами. Ведь именно золото со временем не портится. Оно может храниться очень долго, не меняя своего качества и веса. Его можно путем взвешивания отмерять в любом количестве. На цену золота влияет только один фактор: количество золота в мире. В отличие от природных драгоценных камней стоимость золота зависит от его количества и остается неизменной, в каком бы виде оно не предлагалось. Это постоянство цены золота и сделало его мерилом для оценки стоимости всех других товаров. Поэтому золото стало использоваться в качестве мировых денег.

Первые золотые монеты появились в Лидийском государстве около 550 лет до нашей эры. В России единая система денег была создана в период регенства Елены Глинской (1534 - 1538г.г.) - матери Ивана Грозного.

В основу ее был положен рубль (68 граммов серебра), который состоял из 100 копеек (вес - 0,68 граммов серебра).

Бумажные банкноты появились впервые (как и сама бумага) в Китае в 100 году, в России - в 1769, при Екатерине II, под названием ассигнации.

Выпуск их был обусловлен рядом причин. Монетное обращение в период царствования Елизаветы (1741 - 1761 г.г.) и в последующие годы базировалось на медных деньгах, т.к. серебра и золота в то время было недостаточно. Расширение торговых связей, охвативших огромную территорию России, требовало большого количества денег более добных, чем медные монеты, которые преобладали в обращении, но были непригодны для крупных торговых сделок. Платеж в сумме 100 руб. в пятикопеечных медных монетах весил более 6 пудов (около одного центнера). Ассигнации просуществовали до реформы 1849 года, когда был введен серебряный монометаллизм.

Монометаллизм - это денежная система, при которой всеобщим эквивалентом (мерой стоимости всех товаров) является только один металл: или серебро, или золото.

1.2. Сущность денег

Факт появления и распространения денег не ведет к росту потребления товаров и слуг в обществе. Потребляют лишь то, что производится, производство есть результат взаимодействия труда, земли и капитала. Опосредованное положительное влияние денег на производство несомненно. Их использование сокращает общие издержки, время, необходимое для нахождения партнера, способствует дальнейшей специализации труда, развитию творчества. По мере величения общественного богатства роль всеобщего эквивалента закрепляется за драгоценными металлами (серебром, золотом), которые в силу своей редкости, высокой ценности при малом объеме, однородности, делимости и прочих полезных качествах были, можно сказать, обречены выполнять роль денежного материала в течении длительного периода человеческой истории.

Сущность денег заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Сущность денег характеризуется тем, что:

1) Деньги являются всеобщим товарным эквивалентом. Изготовление товаров осуществляется людьми с помощью орудий труда, с использованием предметов труда. Произведенные товары обладают стоимостью, которая совокупным объемом перенесенной стоимости орудий и предметов труда, и вновь созданной живым трудом стоимости. Величина стоимости товара, изготовленного отдельными товаропроизводителями, выраженная ценой, зависит от цены на эти товары на рынке. таким образом товаровладелец может претендовать на получение других товаров в сумме, равной стоимости произведенных товаров. Этому способствует соблюдение требований эквивалентности, выполняемое с помощью денег.

2) Деньги служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и тд. Эта способность денег становиться заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером). Отдельные товары также способны обмениваться на другие на словиях бартера. Но подобные возможности обмена ограниченны рамками взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких операций. Только деньгам присуще свойство непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности.

3) Деньги лучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, не в товаре меньшаются издержки хранения и предотвращается порча. Поэтому предпочтительнее сохранять стоимость в деньгах. При инфляции подобное преимущество в определенной мере трачивается и возникает необходимости учитывать обесценивание денег.

При характеристики денег нередко обращается внимание на их товарное происхождение и, соответственно, товарную природу. Однако постепенно, том числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, также с развитием безналичных расчетов, деньги трачивали такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительной стоимости.

В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию, с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство товаров.

1.3. Функции денег

Деньги проявляют себя через свои функции. Обычно выделяют следующие четыре основные функции денег: мера стоимости, средство накопления (тезаврации), средство обращения, средство платежа. Часто выделяют и пятую функцию денег - функцию мировых денег, проявляющуюся в обслуживании международного товарообмена (Приложение В).

1.3.1. Мера стоимости

Деньги выполняют функцию меры стоимости, т.е. служат для измерения и сравнений стоимостей различных товаров и слуг. Мера стоимости является основной функцией денег. Все разновидности Денег, действующие в национальной экономике в данный момент времени, предназначены для выражения стоимости товаров. В каждой стране становлена собственная денежнная единица, которая является мерой стоимости всех товаров и слуг, присутствующих на рынке. В России мерой стоимости, нанпример, является рубль, в США - доллар, в Японии Ч иена.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, представляет собой его цену. Цена, следовательно, есть форма выражения стоимости товара в деньгах. Поэтому, когда говорят об изменении цен тованров под влиянием различных словий, подразумевают изменения их стоимости, выраженной в деньгах.

Цена как мера стоимости требует количественной определеости. Поэтому с ней тесно связано свойство денег служить маснштабом цен. Масштаб цен не является отдельной функцией денег - он представляет собой механизм, с помощью которого выполняется функция меры стоимости.

Масштаб цен станавливается государством. В эпоху серебрянных и золотых денег государство определяло весовое количество каждой денежной единицы. Так, английский фунт стерлингов действительно представлял собой фунт серебра. Золотые монеты имели определенный вес, соблюдение которого при их чеканке строго контролировалось.

Однородность, прочность и делимость, концентрация высокой ценности в малых количествах благородного металла делали золонто и серебро идеально удобными для функционирования в качестнве меры стоимости. Цена каждого товара выступала как какое-то количество золота, при этом все золото превращалось в воплощенние общественного богатства.

Хотя стоимость самого золота как товара изменялась, масштаб цен оставался неизменным, поскольку он был выражен в одних и тех же весовых единицах: 1 грамм чистого золота всегда является одной тысячной килограмма золота, как бы при этом ни менялась ценность самого золота как товара.

Позднее, когда золото было выведено из обращения и замененно бумажными деньгами, в денежной единице каждой страны станавливалось ее золотое содержание, т.е. денежная единица приравнивалась к определенному весовому количеству золота.

Масштаб цен, принятый на территории данного государства, долгое время был действителен только в пределах его границ, в расчетах между государствами, т.е. на мировом рынке, золото приннималось по весу. Поскольку функция меры стоимости в порядке преемственности перешла к кредитным деньгам, в наше время перевод одной национальной валюты в другую означает в первую очередь переход из одного масштаба цен в другой.

1.3.2. Средство накопления

Функция средства накопления - тезаврации - является втонрой функцией денег. Функция средства накопления порождается развитием обмена и переходом от эпизодических и разрозненных обменных актов к регулярной торговле как более развитой и пронгрессивной форме обмена результатами хозяйственной деятельнности.

Выступая как средство накопления, деньги превращаются в особый актив (имущество), который обеспечивает его владельцу возможность покупать различные товары в будущем. Безусловно, в качестве средства накопления может выступать и любой другой вид актива (имущества). Люди могут накапливать богатства путем покупки драгоценностей, недвижимости, антиквариата и т.п. Одннако использование в качестве средства накопления именно денег имеет одно существенное преимущество. Это преимущество сонстоит в их абсолютной ликвидности, т.е. в способности быть иснпользованными в качестве платежного средства (или превратиться в платежное средство) в любой момент без потери своей номиннальной стоимости.

Любой другой актив, для того чтобы использоваться для покупнки товаров и слуг, должен сначала быть продан (превратиться в деньги). Например, государственные ценные бумаги считаются в мировой практике высоколиквидными активами, так как они могут быть без особого труда проданы на рынке и рыночные цены на них меняются несущественно. Драгоценности, антиквариат, недвижимость обладают значительно меньшей ликвидностью, так как цены на них изменчивы, а издержки, связанные с превращеннием этих активов в деньги, велики.

В эпоху вещественных денег выполнение функции средства накопления осуществлялось путем превращения части денег в сонкровище. В этой своей функции золото представало как всеобщее воплощение богатства, поскольку помимо своей собственной цены оно выступало и как деньги, и как представитель всех других товаров. В тот момент, когда золотая монета из сферы обращения попадала в сокровище, золотые деньги превращались в денежный товар, и наоборот - при переходе из сокровища в средство обранщения или платежа денежный товар превращался в деньги.

В качестве сокровища золото было необходимо для обеспеченния бесперебойного функционирования денежных систем, оснонванных на залоге. В этом качестве оно служило резервным фондом

средств обращения, средств платежа и мировых денег. Эти функнции сокровища составляли необходимое словие стойчивости металлической денежной системы. В этой функции выходила на передний план собственная ценность золота как товара и его спонсобность сохранять ее в течение длительного времени.

С 70-х гг. XX в. золото перестало быть деньгами и никаких деннежных функций не выполняет. Однако золото не тратило своей собственной ценности как товар. Пока на мировом рынке на него существует спрос со стороны разных отраслей промышленности, ювелирного дела, медицины, а также частных инвесторов, госундарство может использовать золотой запас для дозированной прондажи с целью приобретения иностранной валюты и пополнения своих централизованных валютных резервов.

В эпоху кредитных денег их использование в качестве средства накопления имеет существенные недостатки, несмотря на абсонлютную ликвидность. Накапливая деньги, их владелец тем самым, теряет Возможность получения дохода от использования менее, ликвидных активов. Даже если деньги хранятся в банке и владелец получает ежегодные проценты по вкладу, то эти проценты всегда ниже, чем доход, получаемый при их альтернативном использованнии (например, при вложении в производство).

В странах с высокой инфляцией или в словиях гиперинфлянции национальная валюта не используется ни в качестве средства накопления, ни в качестве меры стоимости. В таких, странах канзанные функции денег Выполняют, как правило, стабильные инонстранные валюты. Так, в России в период высокой инфляции 199Ч1994 гг., также кризиса 199Ч1 гг. в качестве меры стонимости и средства накопления выступали доллары США или тверндые валюты европейских государств.

1.3.3. Средство обращения

Деньги как средство обращения выполняют роль посредника в движении товаров от продавцов к покупателям и служат для понкупки товаров и слуг, а также для осуществления иных платежнных операций. Эта функция появляется у денег тогда, когда в обнществе совершается переход от натурального обмена к регулярной торговле.

В роли средства обращения деньги становятся постоянным понсредником в движении товаров. Деньги как функция средства обнращения способствуют ходу от бартера - формы торговли, при которой происходит прямой обмен товара на товар. Использование денег позволяет отделить акт покупки от акта продажи, и прондавец обуви, продав ее и получив деньги, может приобрести на рынке все, что ему необходимо.

Как средство обращения золотые деньги постепенно вытеснянются их знаками, символами. Этот процесс занял длительную иснторическую эпоху. Расширение и развитие торговли привело снанчала к появлению монет из драгоценных металлов, которые по мере нарастания и интенсивности торговли во все большей степенни стали восприниматься обществом как знаки ценности благоданря их мимолетной роли в сделках купли-продажи.

Бумажные деньги вначале выпускались как знаки золота и сенребра. Их появление отмечено в X в. в Китае. Периоды выпуска бумажных денег имели место в XVIIЧXIX вв. в государствах Евронпы и в Северной Америке. Они выпускались в британских колонниях Северной Америки в 1690 г. (Массачусетс) и во Франции, где обращались в 171Ч1721 гг. Бумажные деньги функционировали в виде континентальных денег в Соединенных Штатах Америки в период 177Ч1780 гг., ассигнатов эпохи Великой французской ренволюции (17,8Ч1797 гг.), неразменных на золото банкнот в Ангнлии (1797-1815 гг.), гринбеков США (1861-1879 гг.). В Австрии зарождение бумажных денег относится к 1762 г., в России - 1769 г., Италии - к 1866 г. В Пруссии бумажные деньги в виде бинлетов казначейства появились в 1806 г. Таким образом, обращение бумажных денег было характерным для всех ведущих держав мира. Бумажное денежное обращение существовало практически во всех воюющих странах в период Первой мировой войны.

В дальнейшем вместо монет стал использоваться один из видов кредитных денег - банкноты. Этот вид кредитных денег специнально предназначен только для выполнения функций средства обнращения. Для обеспечения стойчивости банкнот в обращении очень долго действовал принцип размена банкнот на золото по номиналу или определенному курсу. Через этот принцип обеспенчивались связь и взаимодействие металлической и кредитной деннежной систем, что обеспечивало устойчивость денежной сферы.

Если словие свободного размена соблюдалось, то во внутреннем обращении банкноты выступали равноценными заменителянми золотых монет. Подразумевая это условие, можно считать, что применительно к эпохе золотого стандарта (в тех странах и в то время, когда он действовал) речь идет о функционировании двух денежных систем, когда золото продолжало действовать как, мера ценности и средство сохранения ценности, в обращении его

заменяли разменные на золото кредитные деньги в форме банкннот.

В словиях золотого стандарта количество денег в обращении регулировалось автоматически. Если денежная масса превышала совокупную стоимость товаров на рынке, то часть ее переходила в сокровище (накапливалась).

Поскольку банкноты, будучи кредитными деньгами, не имеют собственной стоимости, являются лишь ее знаком, их функционнирование требует государственной гарантии. Полномочия вынпускать банкноты со временем приняло на себя государство в лице становленного им центрального банковского органа (нанпример, центрального банка), который станавливает золотое сондержание банкнот и гарантирует обществу, т.е. всем физическим и юридическим лицам, свободный обмен банкнот на золото.

Но в отличие от чеканки монет, когда государство только поднтверждало (удостоверяло) своей властью заключенное в монете зонлотое содержание, при обращении банкнот государство не только станавливало определенное соответствие между ними и золотом, но и принимало на себя обязанность поддерживать это соответстнвие. Это означало, что, используя данную форму денег в качестве средства обращения, государство вынуждено было брать на себя обязательство заботиться о пребывании денег в другой необходинмой форме - средства накопления. Это второе словие обеспечинвалось путем образования, потом и расширения государственнонго централизованного запаса золота, предназначенного исключинтельно для монетарных целей, т.е. в качестве официальных центнрализованных золотых резервов.

Впервые банкноты начали выпускаться в конце XVII в. в понрядке чета векселей. В современных словиях банкноты продолнжают действовать в качестве наличности и выполняют функцию средства обращения, но же без связи с золотом.

В настоящее время в России в качестве средства обращения выступают бумажные рубли и металлические монеты. В других странах в данной функции выступают и чековые депозиты.

1.3.4. Средство платежа

Функция средства платежа возникает, когда товары и слуги продаются в кредит, т.е. с отсрочкой платежа. Регулярное систенматическое производство для рынка генерирует в обществе стойнчивые хозяйственные связи, основанные на разделении труда и специализации товаропроизводителей. В денежной сфере создаются словия для распространения кредитных отношений в каченстве устойчивого экономического явления. Продажа товаров с снловием отсрочки платежа становится необходимым элементом хонзяйственной жизни и составной частью производственного пронцесса. Она применяется при оплате сырья и полуфабрикатов, гонтовой продукции, при оплате труда и во многих других операциях. Регулярным явлением становится и рыночная торговля в кредит. Возникает необходимость общественной гарантии исполнения платежа, что осуществляется путем соответствующего государстнвенного законодательства.

В качестве средства платежа деньги способны обслуживать не только движение товаров, но и движение капитала. Поэтому среднство платежа - это высшая из всех известных функций денег.

Функция средства платежа наиболее полно воплощается в крендитных деньгах, но это воплощение становится возможным благондаря тому, что она прежде уже существовала и постепенно набиранла силу в эпоху натуральных и металлических денег.

Функция средства платежа возникает вначале вне товарного обращения. Источником этой функции является кредит и вознинкающие на основе этого экономического отношения долговые обязательства. Но для того чтобы деньги были предоставлены в ссуду, они прежде должны существовать в виде отдельного от обнращающихся денег накопленного фонда, т.е. в функции средства сохранения ценности. Следовательно, функция средства платежа также берет свое начало от функции сохранения стоимости, как это имело место с функцией средства обращения. Но в отличие от последней, у функции средства платежа более сложные и маснштабные задачи.

Развитие функции денег в качестве средства платежа диктуется потребностями развитой рыночной экономики и обслуживает движение и накопление капитала.

Замена обращения платежами становится возможной только в современную эпоху благодаря развитию самих кредитных денег и бурному прогрессу в системах расчетов. Повсеместное использование банковских счетов для проведения расчетов в промышленности и торговле не только по оптовым, но и по розничным сделкам с помощью чеков, кредитных карточек и широкого внедрения электронных систем расчетов привело к тому, что функция средства платежа поглотила функцию средства обращения и трансформировалась в функцию средства расчетов. По имеющимся данным США в настоящее время порядка 95% всех денежных расчетов стране совершается через банковские счета. Это свидетельствует о том, что вместе с экономическим и техническим прогрессом пронисходит прогресс в развитии денег и выполняемых ими функций.

1.3.5. Функции мировых денег

Внешне торговые связи, международные займы, оказание слуга внешнему партнеру вызвали появление мировых денег. Они функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства. Мировые деньги в качестве международного средства выступают при расчетах по международным балансам: если платежи данной страны за определенный период превышают ее денежные поступления от других стран, то деньги представляют собой средства платежа.

Международным покупательным средством мировые деньги служат при нарушении равновесия обмена товарами и слугами между странами, тогда их оплата производится наличными деньгами. Как всеобщее воплощение общественного богатств мировые деньги используются при предоставлении займ или субсидий одной страной другой либо при выплате репарацийа победившей стране с побежденной. В этом случае происходит перемещение части богатства одного государства в другое посредством денег.

На мировом рынке деньги выступают в виде слитков золота 995 пробы. Парижским соглашением 1867 года единственной формой расчета было признано золото.

Мировые деньги имеют троякое значение:

1)служат всеобщим платежным средством при расчете по международным балансам;

2)всеобщим покупательным средством при прямой покупке товаров за границей и оплатой их наличными;

3)материализацией общественного богатства;

В период золотого стандарта преобладала практика окончательного сальдирования платежного баланса с помощью золота 995 пробы.

В ХХ веке интенсификация мировых связей расширила внедрение кредитных орудий обращение в международный оборот. Поскольку мировых банкнот не было, место золота путем внеэкономического принуждения заняли ведущие национальные банкноты: английские фунт стерлингов и доллар США. С этой целью были использованы международные соглашения, валютные блоки, валютные клиринги.

Впервые международное валютное соглашение было заключено в Генуе в 1922 году. В соответствии с ним доллар США и английский фунт стерлингов были объявлены эквивалентами золота и введены в международный оборот как мировые деньги. Следующее мировое соглашение было оформлено в 1944 в американском городе Бреттон-Вудсе.

Бреттон-Вудская валютная система основывалась на долларе США и золоте. Ее характеризовали следующие основные черты:

1)все страны зафиксировали паритеты своих валют по отношению к доллару США. Доллар на ровне с золотом выполнял роль базы для становления паритетов валют всех остальных государств. Отклонения курса от официально становленного допускался в пределах 1 %;

2)центральные банки и правительственные валютные органы стран - членов имели возможность обменять принадлежащие им доллары на американское золото по официальной твердой цене - 35 долл. за нцию золота (31,1 г);

3)в мировом обороте в качестве резервных и платежных средств наряду с золотом широко использовались две основные резервные валюты - доллар США и английский фунт стерлингов.

МВФ и МБРР созданы также на основе Бреттон-Вудских соглашений. В словиях действия Бреттон-Вудских соглашений стабилизация валютных курсов стран - членов не смогла быть обеспечена. То одна, то другая страна вынуждена была проводить девальвацию или ревальвацию своих валют.не подписал данное соглашение. Бреттон-Вудская валютная система просуществовала до 1973 г. Ее крах был вызван резким обострением положение доллара США. В декабре 1971 г. США объявили о девальвации доллара. Золотое содержание понизилось с 0, г. до 0,818 г. и официальная цена золота величилась с 35 до 38 долларов за нцию.

Кроме международных валютныха соглашений подписывались региональные валютные соглашения (валютные блоки, валютные зоны), которые обеспечивали господствующее положение одной денежной единицы наиболее развитого государства во внешнеэкономических отношениях стран их подписавших. Так в 1931 году был создан Стерлинговый валютный блок, в 1933 году бал создан Долларовый валютный блок, в 1933 году Золотой блок во главе с Францией. Во время Второй мировой войны и после ее окончания на базе валютных блоков сформировались валютные зоны - стерлинговая, долларовая, французского франка, голландского гульдена, итальянской лиры, испанской песеты, южнофриканского рында.

Валютные клиринги - это система расчетов между станами на основе зачета взаимных требований с оплатой сальдо наличными деньгами. При этом предусматриваются клиринговые счета, валюту порядок выравнивания платежей. Валютные клиринги создавались в году мирового экономического кризиса 1929 - 1933 год., когда остро стояла проблема международной ликвидности, т.е. способностиа оплачивать свои внешние обязательства. В результате 60% международных расчетов велось через валютные клиринги, которые к концу 60 годов были ликвидированы в связи с отменой валютных ограничений и введением конвертируемости валют.

Для создания международной счетной денежной единицы с целью ослабления проблемы международной ликвидности Международный валютный фонд ( МВФ ) ввел новые резервные и платежные средства - Специальные права заимствования СДР ( Special Drawing Rights SDR )/ СДР - это эмитируемая МВФ платежное средство, предназначенное для регулирования сольдо платежных балансов, пополнения резервов и расчетов с МВФ, соизмерения стоимости национальных валют. СДР безвозмездно распределялось среди стран членов Фонда, который открывал им счет в СДР в сумме 16,8 % от их квоты(квота- доля во всеобщем производстве или сбыте ).В 1971 году станавливалось золотое содержание СДР, равное, как и у доллара США, 0.671 г, но с 1974 года (после девальвации доллара ) стоимость единицы СДР определялась на основе средневзвешенного курс 16, затем пяти ведущих валют развитых стран ( США, Германии, Японии, Франции, Англии).

Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и слуг; они находятся в тесной связи и единстве. Логически и исторически каждая последующая функция предполагаета развитие предыдущих функций.

2. Виды денег и их эволюция

2.1. Виды денег

В своей эволюции деньги выступают в виде металлических (медных, серебряных и золотых), бумажных, кредитных и нонвого вида кредитных денег - электронных денег.

Металлические деньги. Ранней формой металлических денег были слитки разной формы (проволоки, пластины и др.). В X в. до н. э. в обращении находились различные слитки с определенным весом металла. В связи с этим наименования многих денежных единиц отражают весовые единицы: фунт стерлингов, ливр (фунт), марка (полфунта) и т. д. В Киевской Руси гривна представляла собой фунт серебра, рубленая понполам - рубль.

На более высокой ступени общественного разделения труда в результате развития рыночных отношений из металла стали чеканить монеты, т. е. денежные знаки, имеющие становлеые законом форму и весовое содержание. Впервые монеты из природного сплава золота и серебра (электрума) появились в государстве Лидия (Малая Азия) в VII в. до н. э. Чеканка монет на Руси стала производиться в IXЧX вв.

К началу XX в. в ведущих промышленно развитых странах мира был установлен золотой монометаллизм, при котором вендущая роль принадлежала золоту, серебро считалось менее ценным металлом. Из него чеканились разменные монеты, нанпример, во время денежной реформы 189Ч1898 гг. в России.

Металлические деньги делятся на полноценные и неполнонценные.

Полноценные Ч это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеобнщим эквивалентом. Неполноценные деньги вначале чеканились как разменная (билонная) монета полноценных денег, их нонминальная стоимость была выше стоимости содержащегося в них металла. Из-за высокой скорости обращения и стирания неполноценные монеты при золотом, стандарте чеканили из сенребра и недрагоценных металлов. В настоящее время размеые монеты чеканятся из различных сплавов и алюминия.

В 70-е гг. XX в. произошла деноминация золота. Оно перестало выполнять сначала функции средства обращения и платежа во внутреннем обороте страны, затем, с 1976 г., и функцию миронвых денег. Во внутреннем обороте и на мировом рынке золото было вытеснено бумажными и кредитными деньгами.

Бумажные деньги являются знаками или представителями полнноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли в рензультате металлического обращения и появились в обороте как занместители серебряных или золотых монет. Объективная возможнность обращения заместителей действительных денег возникла из особенностей функции денег как средства обращения, поскольку они являются посредником в обмене товаров. Превращение вознможности в действительность представляет собой длительный иснторический процесс, который охватывает следующие этапы:

I этап - стирание монеты, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости;

II этап - сознательная порча металлических монет госундарственной властью, т.е. специальное снижение металличенского содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну;

этап - выпуск казначейством бумажных денег с принундительным курсом в целях получения дополнительного дохода в казну.

Внедрение в обращение ничего не стоящей бумажки прошло огромный путь от выпуска первых монет (Лидия - VII в. до н. э.) до первых бумажных денег (Китай - XII в. н. э. Европа и Аменрика - XVII-XV вв. н. э.). В России бумажные деньги (аснсигнации) были введены в оборот во время правления Екатенрины И в 1769 г. В современный период бумажные деньги в виде казначейских билетов сохранились в 10 странах (США, Италии, Индии, Индонезии и др.).

Следовательно, сущность бумажных денег (казначейских билентов) заключается в том, что это - денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом.

Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государстнвом принудительным курсом, поэтому приобретают предстанвительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательнного и платежного средства.

Эмитентами бумажных денег является министерство финаннсов (казначейство), либо центральный банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих расходов. Во втором случае оно это делает косвенно: центральный банк предоставляет кредиты государству, которые направляются на покрытие дефицита государственного бюджента. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бунмажных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, который является сущенственной частью государственных доходов.

Экономическая природа бумажных денег такова, что исклюнчает возможность стойчивого бумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребнонстями товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует механнизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обнращения.

В связи с тем что бумажные деньги обычно выпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в донполнительных финансовых ресурсах, не от потребности тонварного и платежного оборота в деньгах. Причем потребности оборота в деньгах могут быть неизменными иди даже меньншаться, например, при падении производства в словиях эконномического кризиса, потребности государства возрастают в связи с ростом, в частности, военных расходов. Таким образом, величение бумажно-денежной массы обычно означает чрезнмерный по сравнению с потребностями товарооборота выпуск бумажных денег.

Бумажные деньги, поскольку не имеют собственной стоимонсти, непригодны для выполнения функции денег как сокровинща, следовательно, их излишек не может йти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги застревают в его кананлах, переполняют их и обесцениваются. Таким образом, по санмой природе бумажных денег им присуща неустойчивость.

Неустойчивость и обесценение бумажных денег могут быть вызваны следующими причинами:

1)избыточный выпуск в обращение;

2)упадок доверия к правительству, выпустившему деньги;

3)неблагоприятный платежный баланс.

Наиболее типичным является инфляционное.обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией. Одннако обесценение может быть связано и с правительственным кризисом, грозой свержения государственной власти и тратой доверия населения к бумажным деньгам.

Кредитные деньги. Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в словиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всенобщим товаром становятся кредитные деньги, которые принаднлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и правляются совершенно иными законами.

Непосредственная форма товарного обращения - Т - Д - Т, т. е. превращение товара в деньги и денег обратно в товар. Для обращения товаров из их среды выделяется специфический тонвар, выполняющий денежные функции. В словиях развитого капиталистического производства, когда повсеместным станонвится не обращение товара, обращение капитала, последний также выделяет из своей среды ту часть, которой придаются денежные функции.

При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньга. При капиталистическом пронизводстве, которое характеризуется формулой Д - Т - Д¹, обранщение является лишь одним из моментов производства. В данном случае товару нет необходимости получать общественное признанние только через деньги; он находит его в самом процессе произнводства, выступая как капитал, являющийся общественным отноншением. Деньги здесь выражают общественную связь, которая сложилась прежде, чем они начали функционировать.

По мере развития обращения денежная форма становится все более мимолетной. И товары все в большей степени полунчают общественное признание не столько через деньги, скольнко непосредственно в процессе производства. Поэтому заклюнченное в них рабочее время же в процессе производства начинает выступать как общественно необходимое. Вследствие этого товары оказываются способными соотноситься друг с другом же на данной ступени, а не после предварительного их приравнивания к денежному товару в обращении.

Таким образом, кредитные деньги возникают тогда, когда канпитал овладевает самим производством и придает ему совершенно иную, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они понявляются не из обращения, как товарЧденьги в докапиталистиченской формации, из производства, из кругооборота капитала.

Поскольку основным объектом меновых отношений при канпитализме становится не товар как таковой, товарный капинтал, то роль денег выполняет не денежный товар, денежный капитал. Следовательно, не деньги выступают в форме денежнного капитала, денежный капитал - в форме кредитных денег.

Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, планстиковые карточки.

Вексель - это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводный вексель-тратта) об плате обозначенной на нем суммы через опреденленный срок кредитору или третьему лицу. Простой и переводнный векселя - это разновидности коммерческого векселя. Кроме того, имеются также финансовые векселя, т. е. долговые обязантельства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские вексенля, по которым должником выступает государство. Существуют дружеские векселя, которые выставляются друг на друга с целью последующего чета их в банке. Бронзовые, или дутые, векселя - долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

Характерными особенностями векселя являются:

1)абстрактность - на векселе не казан конкретный вид сделки;

2)бесспорность - обязательная оплата долга вплоть до приннятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте;

3)обращаемость - передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

Циркулярная сила векселя возрастает по мере величения числа передаточных надписей. Но такие векселя имели огранинченное обращение из-за недостатка информации о платежеспонсобности жирантов (индоссантов)¹. Ограниченность обращения векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей, которые получали платежную гарантию со стороны крупных банков.

Однако несмотря на это, использование векселя имеет свои границы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую торговнлю; во-вторых, и в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами; в-третьих, в вексельное обращенние вовлечен ограниченный круг лиц, веренных в платежеспонсобности векселедателя и индоссантов (жирантов).

Правовой основой обращения векселей являются следующие вексельные конвенции, принятые Женевской конференцией в 1930 г.:

1. Конвенция, станавливающая единообразный закон о пенреводном и простом векселях.

2.     Конвенция, имеющая целью разрешение некоторых колнлизий законов о переводном и простом векселях.

3.     Конвенция о гербовом сборе в отношении переводного и простого векселей.

В России 11 марта 1997 г. был принят и вступил в силу Фендеральный закон О переводном и простом векселе, основаый на Женевских конвенциях 1930 г.

Банкнота - это долговое обязательство банка. В настоящее время выпускается центральным банком путем переучета вексенлей, кредитования различных кредитных организаций и государстнва. Банкнота отличается и от векселя и от бумажных денег.

От векселя банкнота отличается:

1)по срочности Ч вексель представляет собой срочное долгонвое обязательство (Ч6 месяцев), а банкнота - бессрочное долговое обязательство;

2)по гарантии Ч вексель выпускается в обращение отдельнным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

Классическая банкнота, т.е. разменная на металл, отличаетн
ся от бумажных денег:

1)по происхождению - бумажные деньги возникли из функнции денег как средства обращения; банкнота - из функции деннег как средства платежа;

2)по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает в обранщение казначейство, банкноты Ч центральный банк;

3)по возвратности - классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а занстревают в каналах обращения;

4)по разменности - классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное их количество в обнращении и обесценение. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кредитнного) отпало золотое, а кредитное, или вексельное, сильно худшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательнствами, а также государственными облигациями.

Следовательно, современные банкноты, хотя и не разменинваются на золото, но в известной мере сохраняют товарную, или кредитную, основу. Однако в связи с их неразменностью на металл они подпадают под закономерности бумажно-денежного обращения.

Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

1)банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства обнщественного капитала;

2)банковское кредитование государства, когда банкноты эминтируются взамен государственных долговых обязательств;

3)прирост официальных золотовалютных резервов. в странах с активным платежным балансом.

Чек - кредитное орудие обращения, которое появилось с. созданием коммерческих банков и сосредоточением свободных аденежных средств на текущих счетах. Чек- это разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на комнмерческий или центральный банк. Чек - это письменный принказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет. Впервые чеки появились в Англии в 1683 г.

Экономическая природа чека состоит в том, что он, во-первых, служит средством получения наличных денег в банке; во-вторых, выступает средством обращения и платежа, в-третьих, явнляется орудием безналичных расчетов.

На основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой большая часть взаимных претензий погашается и платеж производится по сальдо, без частия наличных денег. Особенно это характерно для расчетов между клиентами однного банка. При расчетах между клиентами разных банков чек (на сумму сальдо) выписывается на центральный банк или раснчетную палату.

Бурное развитие чекового оборота, рост операций по инкаснсации чеков породили хроническую нехватку банковского пернсонала и привели к величению издержек на обработку чеков. Так, в США в послевоенный период количество выписываемых чеков возрастало ежегодно на Ч8%, издержки по их обранботке превышали 11 млрд. долл. в год.

В 50-е гг. начался поиск более экономичных форм платежей, который значительно силился в 60 - 70-е гг. благодаря внедреннию в банковскую сферу достижений научно-технического пронгресса. Впервые в 1959 г., Бэнк оф Америка в Сан-Франциско ввел в действие полностью автоматизированную электронную становку для обработки чеков и ведения текущих счетов. Зантем последовало внедрение более совершенных поколений ЭВМ, что позволило подключить к ним многих абонентов с помощью дистанционных стройств - выносных пультов-терминалов. Этот процесс охватил все банки США и других стран.

Механизация и автоматизация банковских операций, перенход к широкому использованию ЭВМ обусловили возникновенние новых методов погашения или передачи долга с примененнием электронных денег. Электронные деньги Ч это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного стройнства. Например, в США в 70-х гг. была создана система платежей на электронной основе, получившая название системы электронных переводов денежных средств - ЕФТС (Electronic Funds Transfer: System). Такая система, по мнению американнских экономистов (Лукет и др.), представляет собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения.

На базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла вознможность замены чеков пластиковыми карточками (дебетовыми и кредитными). Это средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в баннке краткосрочную ссуду. Пластиковая карточка применяется в розничном торговом обороте и сфере слуг. Используются в основном четыре вида карточек: банковские, торговые, карточнки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Но наиболее распространенным видом являются торговые карточки.

2.2 Эволюция денег

Деньги являются неотъемлемым составным элементом товарного производства и развиваются вместе с ним. Эволюция денег, их история являются составной частью эволюции и истории товарного производства, или рыночной экономики.

На нашей территории чеканка монет, серебряных и золотых, восходит ко временам князя Владимира Первого (Киевская Русь, конец Х- начало ХI вв.). В Русской Правде металлические деньги продолжали называться кунами, но появляются же и серебряные гривны. В XII - XV в.в. князья пытались чеканить свои У дельные Ф монеты. В Новгороде имели хождение иностранные деньги - У ефимки У ( от иохимсталеров - серебряных немецких монет ). В Московском княжестве инициатива чеканки серебряных монет принадлежала Дмитрию Донскому (ХIV в.), который начал переплавлять в русские гривны татарскую серебряную деньгу. Иван (конец XV в.) установил, что право чеканки монет должно принадлежать лишь старшему из князей, держателю Московского престола. При Иван Грозном произошло первое упорядочение российской денежной системы. В начале его княжения в Московском государстве свободно обращались московки и новгородки, причем первые по своему номиналу равнялись половине новгородки. В начале XVII века на Руси становилась единая денежная единица-копейка (на монете был изображен всадник с копьем), весившая 0,68 грамм серебра. Это примерно соответствовало весу новгородки; продолжали чеканить и московки и Уденьгу в виде полкопейки, также полушки - четверть копейки. Кроме того, в счетную систему были введены рубль, полтина, гривна, алтын, хотя чеканка серебряного рубля стала правилом лишь при Петре I. Золотые деньги - червонцы появились в России с 1718 года. Выпуск князьями неполноценных монет, порча серебряных гривен путем их обрезания, появление воровских денег вели к повсеместному исчезновению полновесных монет, волнениям среди населения ( медный бунт при царе Александре Михайловиче в середине XVII в.). Пытаясь найти выход из трудностей, правительство начало чеканить медные деньги, придав им принудительный курс. Как следствие, стал рост рыночной цены серебряного рубля по сравнению с номиналом, исчезновение серебра из обращения и его сосредоточение у ростовщиков и менял, общее повышение товарных цен. В конце концов медные деньги были изъяты из обращения. В конце XVII в. вес серебра в рублевых монетах был меньшен на 30 %. В России вплоть до XVII в. собственная добыча благородных металлов почти отсутствовала поэтому, монетные дворы, ставшие в XVII в. монополией государства, переплавляли иностранные деньги. Согласно монетарной регалии Петра I был наложен жесткий запрет на вывоз из страны слитков драгоценных металлов и полноценных монет, между тем как вывоз порченой монеты разрешался. Итак, золото и серебро стали основой денежного обращения. Биметаллизм сохранялся вплоть до конца XIX века. Однако, в Европе XV - XIX в.в. золотые и серебряные монеты ходили в обороте, платежах, и прочих операциях наряду с бумажными деньгами.

Изобретение бумажных денег приписывают, конечно, с большей доли словности, древним китайским купцам. Первоначально в виде дополнительных средств обмена выступали расписки о принятии товара на хранение, об плате налогов, выдаче кредита. Их обращение расширяло торговые возможности, но вместе с тем, нередко затрудняло размен этих бумажных дубликатов на металлические монеты.

В Европе появление бумажных денег связывают обычно с опытом Франции 1716-1720гг. Эмиссия бумажных денег, проведенная банком Джона Ло, окончилась неудачей. В России эмиссия бумажных денег -ассигнаций впервые началась в 1769г. Предполагалось, что как и в других странах, рискнувших ввести бумажные деньги, их можно будет при желании обменять на серебро или золото. Но все оказалось иначе. же к концу века излишек ассигнаций заставил приостановить размен, курс ассигнационного рубля, естественно, начал падать, товарные цены расти. Деньги делились на плохие и Ухорошие. По закону Томаса Грехэма, плохие деньги вытесняют хорошие. Закон гласит, из обращения исчезают деньги, рыночная стоимость которых по отношению к плохим деньгам и официально становленному курсу повышается. Они просто припрятываются - дома, в банковских сейфах. В XX в. исполнителями роли плохих денег выступали банкноты, вытеснявшие из обращения золото.

Со времени первой мировой войны, тенденция к прекращению размена банкнот на золото распространяется повсеместно. Перед центральными банками встала задача неусыпного контроля за денежным обращением. На самом деле, бумажные деньги сами по себе полезной ценности не имеют. Бумажные деньги - символы, знаки стоимости. Почему же тогда произошел повсеместный и в последствии закрепившийся отход от золота? Ведь кроме войн и других бедствий, кроме издержавшихся владык и служливых банкиров, должны существовать объективные причины. Самое простое объяснение: бумажные деньги добны в обращении, их легко носить с собой. Неплохо вспомнить слова великого англичанина Адама Смита, который говорил, что бумажные деньги должны рассматриваться в качестве более дешевого орудия обращения. Действительно, в обороте монеты стираются, часть благородного металла пропадает. К тому же, возрастают потребности в золоте у промышленности, медицины, потребительской сферы. И главное - товарооборот в масштабах, исчисляемых триллионами долларов, рублей, и других денежных единиц, золоту просто не под силу обслужить. Переход к бумажно-денежному обращению резко расширил рамки товарного обмена.

Бумажные деньги - банкноты и казначейские билеты - обязательны к приему в качестве платежного средства на территории данного государства. Их стоимость определяется лишь количеством товаров и слуг, которые можно купить на эти деньги. Итак, XX в. ознаменован переходом к обращению бумажных денег и превращением золота и серебра в товар, который можно купить по рыночной цене.

Сегодня деньги диверсифицируются, буквально на глазах множатся их виды. В след за чеками и кредитными карточками, появись, дебетные карточки и так называемые электронные деньги, которые, посредством компьютерных операций, можно использовать для переводов с одного счета на другой. А во времена экономического кризиса, при рационировании, появляются талоны, обращающиеся наряду с денежными купюрами. ( пример:конец 80-х годов).

Западные экономисты склоняются к тому, что в будущем бумажные деньги - банкноты и чеки вообще исчезнут и их заменят электронные межбанковские трансакции. Деньги останутся, но станут невидимыми.

Хотя сегодня, в обращении ходят бумажные деньги, которые не могут быть разменяны на золото, среди части экономистов до сих пор сохраняется мистическое представление о всемогуществе денег, которые могут быть разменяны на золото.

В России металлистическая теория имела своих приверженцев и порою дачное практическое применение. При подготовке к денежной реформе 1897г. в стране накапливался золотой запас, главным образом путем стимулирования хлебного экспорта. Торговый баланс стал стойчиво активным. В надписи на кредитных билетах вместо обязательства размена на звонкую монету, гарантировался обмен на золотую монету.

Попытка возрождения золотого обращения была предпринята же Советской властью в 1922г. В обращение был веден золотой червонец. Естественно, что монеты стали довольно быстро исчезать из сферы обращения, товарооборот обслуживали их бумажные дубликаты - банкноты и казначейские билеты. Последние представляли собой бумажные деньги меньшего достоинства и не разменивались на золото.

Ход рассуждений неометаллистов таков: золото имеет высокую внутреннею стоимость и поэтому не обесценивается подобно его бумажным дубликатам, символам. Если возрастает производительность труда в золотодобыче или открываются новые месторождения, то товарные цены растут, однако понижаются сами издержки производства прежнего весового количества золота. К тому же переполнение каналов денежного обращения золотыми деньгами маловероятно, поскольку, золото - воплощение богатства и оно перетекает, при наличии благоприятных возможностей, в сферу тезаврации. А при изменившихся словиях - экономический бум, рост потребности в оборотных средствах - накопленные золотые монеты возвращаются в сферу обращения. Таким образом, при золотом стандарте стихийно поддерживается товарно-денежное равновесие.

Некоторые западные ученые склоняются к другой позиции. Э. Дж Долан, К. Кэмпбелл, К. МакКонел считают, что инфляция и при золотом денежном обращении возможна. Если технология в добыче или производстве золота поднимается на качественно новую ступень, инфляция, и при сохранении размена, вполне вероятна. Поддержание же золотого обращения при дефиците золотого материала вызывает падок, экономика просто задыхается. Разумнее поэтому использовать бумажные деньги, но мело управлять их предложением.

Золото может оказывать, однако, косвенное воздействие на денежное обращение. Государственные продажи золота по ценам мирового рынка позволяют закупить товары и величить их предложение внутри страны. Но в этой операции роль золота принципиально не отличается от роли других экспортных благ, хотя оно является более ликвидным товаром. Представляется, что возможности использования золотого потока для оздоровления денежного обращения невелики, носят паллиативный характер и сами по себе не решают проблемы инфляции.

Итак, в науке преобладает мнение, что время золотых денег шло безвозвратно, что при разумном подходе к делу функции денег нормально выполняют бумажные купюры, чеки, пластиковые карточки и др.

3. Денежное обращение

Под денежным обращением понимается процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающий процессы обращения товаров и слуг, движения капитала. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.

Денежное обращение отражает направленные потоки денег между центральным банком и коммерческими банками (кредитными организациями); между коммерческими банками; коммерческими банками и предприятиями, организациями, чреждениями различных организационно-правовых форм; между коммерческими банками и физическими лицами; предприятиями и физическими лицами; между коммерческими банками и финансовыми институтами различного назначения; между финансовыми институтами и физическими лицами. В странах с рыночной экономикой денежный оборот складывается из наличныха и безналичных денег.

3.1. Налично-денежный оборот

3.1.1. Основные звенья денежного оборота

Налично-денежный оборот (обращение) является непрерывным процессом движения наличных денег, которые представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами.

Монеты служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. В обращение их вводит центральный банк.

Первоначально банкноты выпускались всеми банками как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно станавливаемым государством курсом, то есть стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только центральный банк.

Казначейские билеты - те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством - министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. В Украине казначейские билеты не выпускаются.

Независимо от типа (модели) экономики - рыночной или административно-командной - налично-денежный оборот составляет меньшую в процентном соотношении с безналичным оборотом часть. Но, несмотря на это, его роль чрезвычайно велика. Кругооборот наличных денег обслуживает получение и расходование денежных доходов населения, часть платежей предприятий и организаций.

3.1.2. Организация налично-денежного оборота

Организация и правление наличным денежным обращением осуществляется в централизованном порядке, что должно обеспечивать стойчивость и эластичность денежного обращения.

В России налично-денежный оборот регламентирован Положением о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ от 5.01.1998 г., твержденным Банком России.

Все предприятия, организации и чреждения на территории РФ независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в чреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Предприятия могут получать наличные деньги от коммерческих банков, физических лиц и других предприятий. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в чреждения банков для последующего зачисления на счетах этих предприятий. Расчеты предприятий происходят в основном ва безналичной форме. Если предусмотрена оплата товаров (услуг) предприятием в наличной форме, то для этого оно либо снимает денежную наличность со своего счета в коммерческом банке, либо использует имеющиеся наличные средства, оставленные предприятию в пределах становленного лимита.

Денежная наличность сдается предприятиями непосредственно в кассы чреждений банков или через объединенные кассы на предприятиях, также предприятиями Государственного комитета РФ по связи и информатизации (Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета в учреждения банков.

Прием денежной наличности чреждениями банков от обслуживаемых предприятий осуществляется в порядке, становленном Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в чреждениях Банка России от 16.11.1995 г. и Положением О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФФ от 25.03.1997 г.

Порядок и сроки сдачи денег станавливаются обслуживающими чреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями, исходя из необходимости скорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы чреждений банков. Сроки сдачи предприятиями наличных денежных средств предполагаются, как правило, ежедневными.

Наличные деньги, принятые от физических лиц в плату налогов, страховых и других сборов, сдаются администрациями и сборщиками этих платежей непосредственно в чреждения банков или путем перевода через предприятия Госкомсвязи России.

Лимиты наличности, ежедневно хранимые в кассах предприятий, станавливаются обслуживающими банками по согласования с руководителями этих предприятий. При этом учитывается специфика деятельности предприятия. Лимит кассы по казанию банка может обеспечивать нормальную работу предприятия с тра следующего дня, лимит может определяться в пределах среднедневной выручки наличными деньгами и т.д. Выдача банками наличных денег предприятиям производится, как правило, за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы кредитных организаций.

налогично регулируется наличность в кредитных организациях, обслуживаемых РКЦ.

Для обслуживания своевременной выдачи кредитными организациями наличных денег со счетов предприятий, также со счетов по вкладам граждан, территориальные чреждения Банка России или по их поручению РКЦ станавливают для каждой кредитной организации и их филиалов сумму минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня. становление лимитов оборотных касс расчетно-кассовых центров и их подкрепление осуществляется в соответствии с Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в чреждениях Банка России от 16.11.1995 г.

Наличные деньги, находящиеся в оборотной кассе РКЦ, в случае превышения становленного Центральным банком лимита, переводятся в резервные фонды, изымаются из обращения.

Центральный Банк осуществляет постоянный мониторинг за наличным денежным оборотом в регионах страны.

Обращение наличных денег является объектом прогнозного планирования.

3.2. Безналичный денежный оборот

3.2.1. Сущность и формы безналичного оборота

Безналичный денежный оборот - это движение стоимости без частия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных чреждений, также в зачет взаимных требований.

Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в банках, различные депозиты (вклады) в банках, депозитные сертификаты и государственные ценные бумаги. Эти вклады называются также банковскими деньгами.

Хранение денег на текущих счетах получило в странах с рыночной экономикой наибольшее распространение. Функционирование этих счетов обеспечивается через чековое обращение. Чек - это переводной вексель, выставленный на банк и оплачиваемый по предъявлении. Чеки появились в обращении на рубеже XVIа - XVII вв. одновременно в Великобритании и Голландии.

В начале ХХ в. экономисты считали деньгами лишь монеты и банкноты. Чековое обращение только формировалось. И лишь Дж. М. Кейнс видел во вкладах (депозитах) до востребования (чековых вкладах), предназначенных для использования в качестве средства платежа, реальные деньги.

Безналичные деньги в отличие от наличных, по существу, не являются платежными средствами, но в любую минуту они могут превратиться в наличные, гарантированные кредитными институтами. Практически же безналичные деньги выступают наравне с наличными и даже имеют некоторые преимущества перед последними. Действительно, наличные деньги связаны с бумагой или металлом. Они имеют реальные высокие издержки хранения и транспортировки, также могут быть потеряны или подделаны.

Деньги безналичного и наличного оборота имеют как свою специфику, так и много сходных черт (табл. 1).

Принцип сравнения	Безналичный оборот	Наличный оборот
Регулирование оборота	Осуществляется на основе единой законодательной базы
Денежная единица	Одинаковая
Участники расчетов	Плательщик, получатель, банк	Плательщик, получатель
Наличие кредитных отношений	Участники имеют кредитные отношения с банком, которые проявляются в суммах остатков на счетах.	Кредитные отношения отсутствуют
Форма передачи денег	Перемещение (перечисление) денег производится путем записей по банковским счетам	Передача наличных денег плательщиком получателю

Таблица 1. Общие черты и особенности безналичного и наличного оборота(5,55).

Современные безналичный расчет организован в соответствии с несколькими основными принципами.

1. Предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах предприятий разрешается держать лишь небольшие суммы денег в пределах лимита.

2. Основная часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк.

3. Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товара, либо вслед за ней. Однако в словиях кризиса платежей все большее число поставщиков выставляет требование предоплаты. Нередко предварительное получение денег перед отгрузкой товара (предоплата) достигает 100%.

4. Оплата клиентом банка полученных товаров и слуг осуществляется банком только с согласия обслуживаемого юридического или физического лица.

5. Формы безналичных расчетов платежей, допускаемые положение НБУ, выбираются предприятием по своему смотрению.

Соблюдение этих принципов позволяет сохранить законность совершаемого денежного оборота.

3.3. Денежная масса и ее элементы

Денежная масса - это сумма платежных средств в экономике страны, совокупный объем наличных денег и денег безналичного оборота. Денежная масса характеризует покупательные, платежные и накопительные средства, обслуживающие экономические связи страны и принадлежащие физическим и юридическим лицам, а также всему государству в целом.

Регулирование денежной массы в стране является задачей центральных банков. Оно осуществляется путем денежной эмиссии, проведения операций на открытом рынке (купля и продажа государственных ценных бумаг), регулирование нормы обязательных резервов коммерческих банков и определения размера ставки рефинансирования.

3.1.1. Денежные агрегаты

Для оценки и анализа изменений объема денежной массы используются различные показатели, или денежные агрегаты. Агрегаты ранжируются по мере меньшения ликвидности включенных в них разновидностей денежных средств. Степень ликвидности определяется тем, насколько быстро данное денежное средство можно использовать для покупки товаров и слуг. Наибольшей ликвидностью обладают наличные деньги, находящиеся у покупателя, или депозиты до востребования. Деньги, лежащие в банке на срочном вкладе, же имеют в этом отношении ряд ограничений: во-первых, надо дождаться оговоренного срока снятия денег со счета, во-вторых, коммерческий банк должен быть надежным. Присоединяя постепенно к наиболее ликвидным средствам менее ликвидные, мы получаем набор основных денежный агрегатов М₀, М₁,Е, М_n. Для определения денежной массы каждой конкретной страны используется различное количество агрегатов: во Франции - 2, в США - 4. В Украине используются 4 агрегата - М₀, М₁, М₂, М₃. Сумма всех агрегатов называется совокупной денежной массой. Рассмотрим более подробно их экономическое содержание.

грегат М₀ включает наличные деньги в обращении (монеты и бумажные деньги) плюс остатки наличных денег в кассах предприятий и организаций. Этот агрегат обслуживает наличный оборот.

Следует отметить, что металлические деньги составляют незначительную долю наличности (2 - 3% от наличных денег), они оплачивают мелкие сделки по приобретению товаров или получению слуг. Реальная стоимость монеты значительно ниже номинальной. Изготавливается она из сплавов дешевых металлов. Это делается для того, чтобы дешевить денежный оборот, не допустить аккумуляции денег в одних руках в качестве сокровища, также, чтобы избежать переплавки их в слитки, что предпринималось бы, если бы металл представлял техническую ценность. Таким образом в агрегате М₀ преобладают банкноты.

грегат М₁ состоит из агрегата М₀ плюс средства на расчетных счетах юридических лиц плюс средства страховых компаний плюс депозиты до востребования населения в коммерческих банках.

Расчетный счет - это счет, открываемый банками юридическими лицами для хранения денежных средств и осуществления расчетов.

Депозит до востребования -а это денежный вклад, который должен быть выдан банком клиенту по его первому требованию. Поэтому можно говорить о доступность этих сбережений для вкладчика в любой момент времени. Однако, как мы видим, этот вид безналичных денег не включен в агрегат М₀. Это связано именно с оценкой возможности этих денежных средств максимально оперативно превращаться в товары и слуги. Банк может быть закрыт на обеденный перерыв, в связи с окончанием рабочего дня, может разориться и оказаться неспособным выполнить свои обязательства переда клиентом. В связи с этим, как же было отмечено, составляющие компоненты агрегата М₁ не могут по оперативной доступности для клиента быть приравнены к наличным деньгам.

грегат М₁ обслуживает операции по реализации ВВП, по распределению и перераспределению национального дохода, накоплению и потреблению.

Большинство экономистов склонны рассматривать денежную массу в зком смысле, то есть состоящую из агрегата М₁.

Другие агрегаты - М₂ и М₃ - называют почти деньгами. Это высоколиквидные финансовые активы, которые не функционируют непосредственно в качестве средства обращения, но могут легко, без риска финансовых потерь, переводиться в наличность или счета.

грегат М₃ содержит агрегат М₁ плюс срочные депозиты населения в коммерческих банках плюс краткосрочные государственные ценные бумаги.

В отличие от вкладов до востребования, срочные депозиты являются денежными средствами, размещенными клиентами банка на определенный, казанный в документах срок. Клиент может получить вложенные денежные средства с процентами только по истечении этого срока. Очевидно, что оперативная доступность этих безналичных денег ниже, чем у составляющих компонент агрегата М₁.

Что касается государственных краткосрочных ценных бумаг, то объективно они являются самыми надежными и ликвидными из всех видом ценных бумаг. Их гарантом выступает государство. Кроме того, данные краткосрочные бумаги являются бумагами с быстрым сроком погашения. Высокая надежность обеспечивает быструю продажу их на фондовых биржах.

Многие государства с развитой экономикой при расчете агрегата М₂ учитывают денежные средства, вложенные в государственные краткосрочные бумаги. Однако сегодняшнюю ситуацию на Украинском рынке ценных бумаг, связанную с невозможностью государства рассчитаться по своим долговым обязательствам, можно считать форс-мажорной также по отношению к принятой схеме денежных агрегатов.

Следует отметить, что сложившаяся в Украине ситуация иллюстрирует причины, по которым эти ценные бумаги не могут по своей ликвидность быть отнесенными к агрегатам М₀ и М₁, так как их обладатели не могут реализовать их по казанному номиналу, не говоря же о прибыли.

грегат М₃ содержит агрегат М₂ плюс депозитные сертификаты плюс ценные бумаги, обращающиеся на денежном рынке.

Депозитный сертификат - это письменное свидетельство кредитного чреждения о депонировании денежных средств, достоверяющее право юридического лица на получение по истечении становленного срока депозита и процентов по нему. В число ценных бумаг входят также коммерческие векселя, выписанные предприятиями. Так как эта часть денежных средств, вложенных в ценные бумаги, создается не банковской системой, то она находиться под контролем не только предприятий - частников вексельной сделки, но и банка, так как превращение векселя в средство платежа требует, как правило, акцепта банка. Акцептуя вексель, банк выступает гарантом его оплаты в случае неплатежеспособности предприятия-плательщика.

В ситуации здоровой экономики, нормального денежного оборота между агрегатами существует равновесие, определенные пропорции, подразумевающие, что объем безналичных денег должен превосходить объем денежной наличность. В этом случае денежный капитал переходит из наличного оборота в безналичный. При нарушении этого равновесия в денежном обращении образуется нехватка наличных денег, рост цен и другие негативные явления.

Около трети денежной массы составляют наличные деньги. Рост доли наличных денег, оплата юридическими лицами произведенной сделки не безналичным путем, нелегальной черной наличностью ведет к созданию Утеневой экономики, клонению от платы налогов, отсутствию прозрачной финансовой системы государства.

М2 + депозитные сертификаты + государственные ценные бумаги
М1 + срочные депозиты населения в сберегательных банках
М0 + средства на расчетных счетах юридических лиц + средства госстраха + депозиты до востребования в сберегательных банках + депозиты в коммерческих банках
Банкноты в обращении	Монеты в обращении	Остатки наличных денег в кассах предприятий и организаций
М0	М1	М2	М3

Таблица. 2. Денежные агрегаты в Украинской практике (7,450)

3.1.2. Скорость обращения денег

Для оценки динамики денежной массы в стране используют различные экономические показатели. Изменение объема денежной массы может быть связано как с абсолютным ее величением вследствие эмиссии, так и с скорением денежного оборота. Скорость обращения денег - показатель эффективности движения денег как средства обращения и платежа. В связи с тем, что количественно скорость обращения оценить трудно, для оценок используются косвенные данные.

Обычно используются следующие показатели скорости обращения денег:

1) показатель скорости обращения денег в кругообороте доходов. Этот показатель рассчитывается как отношение ВНП или национального дохода к агрегатам М₁ или М₂. Динамика расчетной величины показывает взаимосвязь между денежным обращением и процессами экономического развития;

2) показатель оборачиваемости денег в платежном обороте определяется как отношение суммы денег на банковских счетах к среднегодовой величине денежной массы в обращении. Этот показатель определяет скорость безналичных расчетов.

4. Роль и значение денег в рыночной экономике

Современный капитализм обусловил модификацию функции денег. В сегодняшнем обществе все товары, слуги, природные ресурсы, также способность людей к труду приобретают денежную форму. Качественно новая роль денег (в отличие от денег просто товарного производства) Заключается в том, что они превращаются в денежный капитал, или самовозрастающую стоимость.

Функционируя на мировом рынке, деньги обеспечивают перелив капитала между странами. Деньги обслуживают производство и реализацию общественного капитала через систему денежных потоков между сферами хозяйства, отраслями производства и регионами страны. Организаторами этих денежных потоков являются государство, хозяйствующие субъекты и отчасти отдельные лица. Причем оборот стоимости общественного продукта начинается и заканчивается у владельца капитала.

Результаты применения и воздействие денег на различные стороны деятельности и развития общества характеризуют их роль. Разностонроннее использование денег и их влияние на развитие страны основынвается во многом на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, для других потребителей, которым она прондается за деньги. Иными словами, производимая продукция приниманет форму товара; между частниками процессов производства и реалинзации товаров складываются товарно-денежные отношения.

Роль денег прежде всего проявляется в результатах участия денег в становлении цены товара. В словиях рыночной экономики эта велинчина складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклоненнием цены от стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция, что позволяет снижать цену товара. Одннако снижение цен могут допустить производители, у которых ровень издержек ниже. Напротив, производители, у которых ровень издернжек выше, вынуждены либо добиться снижения издержек, либо сокрантить или прекратить производство таких товаров. Механизм ценообнразования направлен, следовательно, на повышение эффективности производства, на снижение ровня издержек.

Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, когнда они выполняют функцию средства обращения или средства платенжа. При оплате приобретаемых ценностей или оказанных слуг покунпатель контролирует уровень цен и качество товаров и слуг, что вынуждает изготовителей снижать цены и повышать качество своей прондукции. В итоге это направлено на повышение эффективности произнводства.

Сомнительной представляется целесообразность перехода к бесплатнному оказанию некоторых видов слуг, например бесплатный проезд на городском пассажирском транспорте, применяемый в некоторых ренгионах. Здесь происходит ослабление заинтересованности транспортнных предприятий в величении перевозок и лучшении обслуживания пассажиров, поскольку трачивается зависимость доходов от объема и качества оказанных слуг (финансирование местными органами затрат на содержание транспортного предприятия не зависит от объема вынполняемых ими перевозок).

Роль денег меняется в связи с изменениями словий развития экононмики. При переходе к рыночной экономике их роль повышается. Так расширяется сфера применения денег при приватизации предприятий и имущества, включая недвижимость. силивается роль денег в обоснонванной оценке имущества, а также при приобретении имущества (вклюнчая недвижимость), так как необходимо располагать соответствующей суммой денег, накопление которых требует немалых усилий.

Повышается роль денег в силении заинтересованности в улучшеннии работы предприятий, использовании имущества, включая и возможность увеличения дивидендов. Такое повышение в нынешних снловиях связано в России в некоторой мере с ограничениями государнственного регулирования цен. Напротив, инфляционные процессы сонпровождаются ослаблением роли денег и некоторым сужением сферы их применения. В этом отношении можно выделить расширение барнтерных операций, где отсутствует оборот денег. Следует также отментить ограничения возможности использования денег для ссудных операций, особенно для капиталовложений в связи с опасностью обеснценения денег.

Кроме того, обесценение денег приводит к снижению заинтересонванности в накоплении рублей, что вызывает величение вложений в свободно конвертируемую валюту, главным образом долларов США. Сумма накапливающейся у населения инвалюты косвенно свидетельнствует о вывозе из страны на соответствующую сумму товарно-материнальных ценностей, взамен которых на руках у населения остается наличная инвалюта. Вместе с тем накопленная населением наличная иннвалюта свидетельствует о том, что страна, являющаяся эмитентом танкой валюты, получает на соответствующую сумму бесплатный эмиссинонный ресурс, который может быть использован для кредитных операций.

При существовании платежного кризиса сравнительно широко раснпространяется практика предварительной оплаты (предоплаты) преднприятиями приобретаемых ценностей. Это сопровождается ослабленинем роли денег в контроле покупателя за качеством продукции и своевременностью ее поставки.

Деньги играют важную роль в хозяйственной деятельности предпринятий, в функционировании органов государства, в силении заинтересонванности людей в развитии и повышении эффективности производства, экономном использовании ресурсов.

С помощью денег можно определить не только суммарную величинну издержек (материалы, амортизация, электроэнергия, зарплата и др.) на производство каждого вида продукции и совокупного их объема, но и результаты производства посредством цены отдельных видов продукнции, всего ее объема, величину полученной прибыли.

Без использования денег, лишь по различным натуральным показантелям определить совокупный объем затрат на изготовление отдельнных видов продукции и совокупного ее объема не представляется вознможным. Применение денег позволяет сопоставить выручку от реализации продукции и отдельных ее видов с издержками на ее произнводство, оценить выгодность производства каждого вида продукции. Тем самым создаются предпосылки для усиления заинтересованности в расширении производства наиболее выгодных видов продукции, что направлено на снижение издержек, рост прибыли и повышение эффекнтивности производства.

Имущественная обособленность производителей и обусловленная этим зависимость возможности осуществления расходов от денежных поступлений силивают заинтересованность в величении производства и снижении издержек. Так, для проведения требуемых затрат на изгонтовление продукции (приобретение материалов, выдачу зарплаты и др.), также для других расходов и для расширения производства предпринятия должны располагать соответствующими денежными средствами. Для их получения нужно величивать выпуск и реализацию продукнции, снижать издержки.

Вместе с тем зависимость возможности расходования средств от венличины денежных поступлений побуждает к образованию запасов мантериалов лишь в минимально необходимых размерах и к осуществлению мер по скорению поступления выручки за реализуемую продукнцию. При недостаточности собственных средств для образования понвышенных запасов производитель мог бы привлечь для этого кредит, но это сопряжено с дополнительными издержками (%), что нежелательнно, поскольку такие издержки составляют прямой вычет из денежных доходов.

Успешная деятельность государственных органов по удовлетвореннию социальных и других нужд предполагает получение для этого донходов (за счет налогов и других источников) и целесообразное их раснходование. Использование денег позволяет предпринимать меры по вязке и достижению сбалансированности величины денежных дохондов и расходов.

Государственные органы могут также способствовать расширению производства отдельных отраслей и видов продукции с помощью финнансирования капиталовложений на такие цели. Кроме того, при изъянтии у предприятий части их доходов для государственных нужд вознможно стимулирование развития отдельных участков хозяйства путем предоставления налоговых и других льгот. В то же время при расходонвании государственных средств имеется возможность применять денежнные нормы расходов, что обусловливает необходимость экономного использования средств.

В словиях инфляции, когда покупательная способность денежной единицы подвержена изменениям, намного снижается надежность бюднжетных планов. Напротив, применение стойчивой денежной единицы со стабильной покупательной способностью повышает надежность и обоснованность принимаемых и исполняемых бюджетных планов. Это подчеркивает значение преодоления инфляции, перехода к устойчивой денежной единице.

Денежная оплата труда рабочих и служащих, денежные доходы преднпринимателей побуждают их активизировать свое частие в процессах производства, величении его объема, в реализации продукции, понскольку при таких словиях возрастают денежные доходы граждан и предпринимателей, что соответственно может способствовать повышеннию ровня их благосостояния.

В отличие от натурального распределения продукции между частнниками ее производства, денежная оплата позволяет дифференциронвать состав и ассортимент продукции, используемой для потребления каждым гражданином благодаря приобретению нужных товаров. При этом владелец денег может не только выбрать нужный ему товар, но также подвергнуть контролю цены и качество приобретаемых товаров.

Важную роль выполняют деньги в экономических взаимоотношенинях с другими странами. Деньги используются для оценки и определения выгодности операций по экспорту и импорту товаров, также для деннежных расчетов по таким операциям.

Деньги применяются также при проведении расчетов между странанми в связи с кредитными и другими нетоварными операциями. Для ханрактеристики роли денег во внешнеэкономических отношениях важно и следующее. В каждой стране периодически составляется торговый баланс, в котором сопоставляются выраженные в деньгах операции по экспорту и импорту товаров. В результате сопоставления объема экснпорта и импорта за определенный период подводятся итоги таких опенраций в виде активного (превышение экспорта над импортом) либо паснсивного (превышение импорта над экспортом) торговых балансов.

Данные торгового баланса используются не только для оценки слонжившегося соотношения экспорта и импорта товаров, но и для разранботки и проведения мер по оптимизации соотношения экспорта и имнпорта. Так, при пассивном торговом балансе предпринимаются меры по снижению импорта и увеличению экспорта, без чего оказывается ненобходимым вывоз валюты на сумму пассивного торгового баланса.

налогичный подход осуществляется и в отношении платежного баланса, в который включаются платежи по товарным операциям (экснпорту, импорту), расчеты по кредитным взаимоотношениям и некотонрым другим обязательствам.

Не следует сводить роль денег во внешнеэкономических взаимоотнношениях к оценке складывающегося положения в области экспорта-импорта, также других нетоварных расчетов. Такие расчеты с зарунбежными контрагентами происходят в свободно конвертируемых валютах (СКВ), курсы которых (отношение валюты данной страны к валютам других стран) подвержены изменениям, что оказывает неманлое влияние на выгодность или невыгодность экспортно-импортных операций.

Заключение

Итак, целью моей данной курсовой работы было изучение и анализ аосновных положений, касающихся сущности и функций денег, также эволюции денег. В работе было делено внимание главным теориям денег.

Для достижения поставленной цели были рассмотрены:

- сущность и функции денег;

- виды денег и их эволюция;

- особенности денежного обращения;

-а роль денег в современной экономике.

Существуют разные научные концепции возникновения и сущности денег: рационалистическая и эволюционная.

Рационалистическая концепция объясняет происхождение денег как результат соглашения между людьми, бедившимися в том, что для передвижения стоимостей в обмене товаров необходимы специальные инструменты.

Согласно эволюционной концепции происхождения денег, история их возникновения есть результат развития общественного разделения труда, обмена, товарного производства.

С развитием общества изменялись взгляды на теории денег. В обращение были выпущены бумажные деньги, которые в обязательном порядке подкреплялись золотым запасом страны. Если это равновесие нарушается, то в стране происходит финансовый кризис, обнищание населения, то есть несоответствие доходов и возможностью приобретения на них средств существования. Но чтобы выйти из этой ситуации, дополнительная эмиссия денег - не выход, потому что это повлечет за собой обесценивание денег.

Деньги - это средство обмена; люди принимают деньги в обмен на товары и слуги, которые они предоставляют в ожидании, что смогут затем обменять деньги на те товары и слуги, которые они хотят приобрести.

Функции денег рассматриваются как проявление их сущности, они стабильны и мало

подвержены изменениям.

Деньги обладают определенными функциями такими как:мера стоимости, средство платежа, средство обращения, средство накопления (сбережения), мировые деньги.

Деньги в своем развитии выступали в двух видах: действительные деньги, заместители действительных денег (знаки стоимости).

Важнейшим количественныма показателема денежного обращения является денежная масса, представляющая собой совокупный объема покупательныха и платежныха средств, обслуживающиха хозяйственный оборота и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству.

Для анализ количественных изменений денежного обращения на определенную дату и з определенный период, также для разработки мероприятий по регулированию темпова рост и объем денежной массы используются различные показатели (денежные агрегаты).

Показатели денежных агрегатов обозначаются М1, М2, М3 и L. М1- показатель денег, обычно определяемых как средство платежа, используемое при выполнении операций.

Использование различных показателей денежной массы позволяет дифференцированно подойти к анализу состояния денежного обращения.

Мировой опыт показывает, что использование платежных карточек вместо денежной наличности в расчетах за товары и слуги выгодно не только гражданам, но и государству.

Деньги в качестве мировых денег обслуживают внешнеэкономические отношения. На первых этапах мировые деньги применялись в виде золота. В современных словиях в качестве мировых денег могут выступать стабильные валюты ряда государств либо мировые кредитные деньги. Деньги в качестве мировых денег выполняют все четыре функции денег, то есть эта функция денег являются интегральной.

В настоящее время все более стирается различие между национальным, внутригосударственным обращением, и циркулированием денежных потоков между государствами.

Современный капитализм обусловил модификацию функции денег. В сегодняшнем обществе все товары, слуги, природные ресурсы, также способность людей к труду приобретают денежную форму. Качественно новая роль денег (в отличие от денег просто товарного производства) заключается в том, что они превращаются в денежный капитал, или самовозрастающую стоимость.

Функционируя на мировом рынке, деньги обеспечивают перелив капитала между странами. Деньги обслуживают производство и реализацию общественного капитала через систему денежных потоков между сферами хозяйства, отраслями производства и регионами страны. Организаторами этих денежных потоков являются государство, хозяйствующие субъекты и отчасти отдельные лица. Причем оборот стоимости общественного продукта начинается и заканчивается у владельца капитала.

Результаты применения и воздействие денег на различные стороны деятельности и развития общества характеризуют их роль. Разностонроннее использование денег и их влияние на развитие страны основынвается во многом на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, для других потребителей, которым она прондается за деньги. Иными словами, производимая продукция приниманет форму товара; между частниками процессов производства и реалинзации товаров складываются товарно-денежные отношения.

Список использованных источников

1) Генкин, А. Частные деньги: история и современность.- М., 2002

2)Денежное обращение и кредит при капитализме [Текст]: учебник./ под ред. Красавиной Л. Н.- М.: Финансы и статистика,1989

3) Маркс,К Капитал [Текст]. В 3ч. - 1. Капитал/ К. Маркс.-М.: Изд-во политической литературы,1983.-Пр 3.

4) Парусимова,Н.И. Основы денежной теории [Текст]: учебное пособие/Н.И.Парусимова, Т.Н. Наровлянская, С.Н. Булганина, И.П. Крымова.-Оренбург: ГОУ ВПО ОГУ, 2003.-21-44, 52-70, 80 с.

5) Финансы, деньги, кредит [Текст]: учеб. для вузов /под ред. Соколовой О.В.- М.:ЮРИСТЪ.2

6)Пашкус,Ю.П. Деньги: прошлое и современность[Текст]. ЦЛ.: Лгу,1990.-184с.

7)Экономика [Текст]: учебник/под ред. Булатова А.С.-Киев: ЮРИСТЪ.2

8) Шишкин, .Ф. Экономическая теория[Текст]:учебное пособие для вузов.-2-е изд.: В2 кн.Кн.1.-М.: Гуманит. Изд. Центр ВЛАДОС,1996.-Гл.8.

9)Экономическая теория[Текст]: учебник/под ред. А.И. Добрынина,Л.С,Тарасевичф,-Пб:Изд.Пб ГУЭФ, Изд. Питер, 2002.-С.77-87.

10)Экономическая теория (политэкономия)[Текст]: учебник/под общ. ред. В.И.Видяпина, Г.П.Журавлёвой.-М.: Издательство Российской Экономической академии,2.-С.81-85.

11)Экономической теория[Текст]: учебник/ под ред. А.Г.Грязновой, Т.В.Чечелевой.-М.:Издательство Экзамен, 2003.-Гл.8.

12)Бондаренко, . Какие современные мировые валюты можно считать мировыми? [Текст] /А.Бондаренко //Мировая экономика и международные отношения.-3003.-№9.

13)Белоусов,В.Д. Появление денег в русском государстве [Текст] / В.Д.Белоусов // Финансы.-2003.-№ 10.

14)Васильчук,Ю. Социальные функции денег [Текст] /Ю.Васильчук // Мировая экономика и международные отношения.-1995-№ 2.

15)Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция[Текст]:учеб. пособие для вузов.-М.:Банки и биржи, ЮНИТИ.1,- 544с.

16)Общая теория денег и кредита [Текст]: учебник / под ред. Жукова Е.Ф.-Изд-во: Банки и биржи,ЮНИТИ,1998-359 с.

17)а Борисов, С.М.  Трансформация мирового рынка золота // Деньги и кредит. - 2003. - N1. - С.57-64.

18) Костюк, В.А.  Депозитные аукционы // Деньги и кредит. - 2003. - N5. - С.46-51.

19)Оганесян, А.  Время и деньги / А. Оганесян // Открытые системы. СУБД. - 2004. - N 7. -  С. 34-37.

20) Сенченко, Н.  Деньги планеты Интернет / Н. Сенченко // Рынок ценных бумаг. - 2004. - N 9. -  С. 15-19.

21) руков, В. Вексель и денежное обязательство / В. Уроков // Право и экономика. - 2003. - N6. - С.52-57.

22) Деньги новые и старые: ЦБ направит новую банкноту в 5 тыс. руб. прежде всего на формирование своих резервов // Аудит. - 2005. - N 9.. -  С. 2-3. - По материалам информационных агентств AK&M и ИНТЕРФАКС-АФИ.

23) Галицкая, С. В. Деньги. Кредит. Финансы [Текст]  / С. В. Галицкая; МГИМО МИД РФ. - М. : Экзамен, 2002. - 224 с.

24) Долан, Э.Дж.  Деньги,банковское дело и денежно-кредитная политика[Текст] / Долан Дж.Э.,Кэмпбелл Д.К.,Кэмпбел Дж.Р.Пер. с англ.. - Пб : Питер, 1994. - 493 с.

25) Жириновский, В.В. Новые деньги для России и мира [Текст] / В. В. Жириновский, В. М. Юровицкий. - М. : Грль, 1998. - 512с.

26) Коган, А.М.  Деньги, цена и теория трудовой стоимости: новая парадигма теории трудовой стоимости [Текст] / А. М. Коган. - М. : Финансы и статистика, 1991. - 224 с. 

27) Крибб, Д. Деньги[Текст] / Д. Крибб. - М. : СЛОВО, 1. - 64с.

28) Парусимова, Н.И. Деньги, кредит, банки: Сб. метод. материалов по изучению курса[Текст] / Н.И. Парусимова. - Оренбург : ОГУ, 2001. - 100с.

29) Свиридов, О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие для вузов[Текст] / О.Ю. Свиридов.- 2-е изд., перераб. и доп. - Ростов на Дону : Феникс, 2001. - 448с..

30) Деньги, кредит, банки [Текст] : учеб. для вузов / под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М. : Юрайт, 2004. - 620 с.

31) Деньги. Кредит. Банки: Учеб. для вузов [Текст]/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова; Под ред. Е.Ф. Жукова. - М. : ЮНИТИ, 2001. - 622с